局财务公章管理制度

局财务公章管理制度一、总则（一）目的为加强局财务公章的管理，规范公章使用流程，保障财务工作的正常开展，维护单位的经济利益和合法权益，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于局机关及所属各单位涉及财务公章使用的所有活动。（三）基本原则1.严格管理原则：对财务公章实行专人保管、专柜存放，严格控制使用范围和审批程序。2.安全保密原则：确保财务公章的安全，防止公章被盗用、冒用或滥用，对公章使用过程中的相关信息严格保密。3.规范使用原则：公章使用必须符合法律法规和单位规定，按照规定的流程和权限进行审批和登记。二、财务公章的刻制、启用与废止（一）刻制1.财务公章的刻制必须严格按照国家有关规定和单位要求进行。由财务部门提出申请，经单位主要领导批准后，统一到公安机关指定的刻章单位刻制。2.申请刻制财务公章时，需提供单位介绍信、经办人身份证明等相关材料，并注明公章的名称、规格、样式等详细信息。（二）启用1.新刻制的财务公章启用前，必须进行登记备案。登记内容包括公章名称、刻制时间、启用日期、保管人等信息。2.财务公章启用时，应在单位内部发布启用通知，明确公章的使用范围和管理要求。（三）废止1.财务公章因损坏、遗失、变更等原因需要废止时，保管人应及时向财务部门报告，并说明原因。2.经财务部门审核后，报单位主要领导批准，办理公章废止手续。废止的公章应妥善保管，按照规定进行销毁。三、财务公章的保管（一）保管人员1.财务公章由财务部门指定专人负责保管。保管人员应具备良好的职业道德和责任心，熟悉财务工作流程，严格遵守公章管理制度。2.保管人员应保持相对稳定，如有变动，需及时办理交接手续。（二）保管方式1.财务公章应存放在专门的保险柜或保险箱内，并设置密码或钥匙进行双重保管。保险柜或保险箱应放置在安全可靠的地方，确保公章的安全。2.保管人员不得将财务公章随意带出办公室，确因工作需要带出的，必须经财务部门负责人批准，并办理登记手续，使用完毕后及时归还。（三）保管要求1.保管人员应妥善保管财务公章，定期检查公章的保管情况，确保公章无损坏、无遗失。2.如发现财务公章有损坏或遗失的情况，保管人员应立即向财务部门报告，并采取相应的措施进行处理，如挂失、补办等。四、财务公章的使用（一）使用范围1.财务公章主要用于办理与财务相关的各类业务，如财务报表盖章、财务票据盖章、银行账户开户及销户盖章、税务申报盖章等。2.严禁将财务公章用于与财务业务无关的其他事项。（二）使用流程1.用章申请：使用财务公章时，需由用章人填写《财务公章使用申请表》，详细注明用章事项、用章文件名称及份数、用章时间等信息，并签字确认。2.审批流程：一般事项用章：由财务部门负责人审批。重要事项用章：经财务部门负责人审核后，报单位分管财务领导审批。重大事项用章：需经单位主要领导审批。3.盖章登记：审批通过后，保管人员应对用章情况进行登记，登记内容包括用章日期、用章事项、用章文件名称及份数、用章人、审批人等信息。4.盖章操作：保管人员在确认审批手续齐全后，方可在用章文件上加盖财务公章，并确保盖章位置准确、清晰。（三）使用限制1.严禁在空白纸张、空白合同、空白支票等文件上加盖财务公章。2.如因工作需要在空白文件上加盖财务公章的，必须在盖章后注明文件用途、有效期限等信息，并严格控制文件的发放范围和使用情况。五、财务公章的监督与检查（一）监督部门单位内部审计部门负责对财务公章的管理和使用情况进行监督检查。（二）检查内容1.财务公章的保管情况，包括保管人员是否符合要求、保管方式是否安全可靠等。2.财务公章的使用情况，包括使用流程是否规范、审批手续是否齐全、使用记录是否完整等。3.财务公章的废止情况，包括废止手续是否办理、废止公章是否妥善保管等。（三）检查频率内部审计部门应定期对财务公章的管理和使用情况进行检查，每年至少进行一次全面检查，并形成检查报告。（四）问题处理1.如发现财务公章管理和使用过程中存在问题，内部审计部门应及时提出整改意见，并督促相关部门和人员进行整改。2.对违反财务公章管理制度的行为，应按照单位有关规定进行严肃处理，情节严重的，依法追究相关人员的责任。六、财务公章的交接（一）交接原因1.保管人员因工作调动、离职、退休等原因需要交接财务公章的。2.因其他特殊原因需要更换财务公章保管人员的。（二）交接流程1.交接前准备：交接双方应在交接前对财务公章的保管情况进行核对，确保公章无损坏、无遗失，并清理用章登记记录。2.交接手续：交接时，由财务部门负责人监交，保管人员应将财务公章、保险柜或保险箱钥匙、密码等相关物品当面移交给新的保管人员，并填写《财务公章交接清单》，双方签字确认。3.交接记录：交接清单应一式三份，交接双方各执一份，财务部门存档一份。交接记录应包括交接日期、交接事项、交接物品清单等信息。七、附则（一）解释权本制度由局财务部门