经营分析的横向维度：只看三件事

主讲人：时间：2025.6经营分析的横向维度只看三件事收入从哪里来钱花哪去了最后赚没赚010203目录案例与优化策略经营分析的闭环0405收入从哪里来Part01高毛利产品利润丰厚，但市场有限；低毛利产品薄利多销，但易被替代。企业需平衡二者，如某制造企业，高毛利产品占比提升后，利润大幅增长。产品类型分析客户分为大客户与零售客户，大客户订单量大但需求特殊，零售客户量多分散但稳定性高。如某文具企业，60%营收来自电商平台大客户，但依赖度过高，风险较大，需拓展零售客户。客户类型分析收入来源拆解线下渠道传统稳定，电商高效便捷，经销商覆盖广，自营掌控力强。企业要多渠道布局，如某服装品牌，线上线下融合后，销售额显著提升。渠道来源分析收入来源拆解复购驱动可持续性强，烧钱获客成本高且不稳定。企业要提升产品和服务质量，促进复购，如某美妆品牌，通过会员制度提升复购率。增长来源分析核心市场资源集中，但竞争激烈；边缘市场潜力大，但基础薄弱。企业可深耕核心市场，拓展边缘市场，如某食品企业，核心市场饱和后，向周边城市扩张。地区来源分析收入来源拆解依赖单一客户或渠道，风险极大。如某企业过度依赖某大客户，客户流失后，企业陷入困境。依赖风险评估结构质量判断高复购、高粘性客户是可持续发展的关键。企业要关注客户体验，提升客户忠诚度，如某互联网平台，通过优质内容吸引高粘性用户。可持续性判断结构质量判断提价、拉新、扩品是收入增长的常见方式，企业要结合自身情况选择合适方式，如某电子产品企业，通过推出新品提升销售额。增长方式分析结构质量判断钱花哪去了Part02固定成本稳定但弹性小，变动成本随业务量变化。企业要优化成本结构，如某制造企业，通过自动化生产降低固定成本。固定成本与变动成本人工成本分析人员配置合理、人效高是企业竞争力的关键。企业要优化人员结构，提升人效，如某互联网企业，通过绩效管理提升人效。营销费用分析营销费用要精准投放，提高投入产出比。企业要选择合适的营销渠道，如某电商企业，通过精准广告投放提升转化率。成本结构拆解仓储物流与生产成本仓储物流与生产成本要高效合理，企业要优化流程，如某物流企业，通过优化路线降低物流成本。渠道佣金分析渠道佣金是获取流量的成本，企业要建立自己的阵地，降低佣金，如某品牌企业，通过自建电商平台降低佣金。成本结构拆解资源使用效率成本投入要与产出挂钩，企业要关注资源使用效率，如某企业通过成本精算机制，将成本转化为投资。低效环节识别企业要识别低效环节，如某企业发现场地租金过高，通过共享场地机制降低成本。核心增长路径投入要集中在核心增长路径上，企业要避免资源分散，如某企业通过聚焦核心业务，提升竞争力。010302结构质量判断最后赚没赚Part0301毛利结构分析产品、客户、服务项目的毛利率结构要合理，企业要优化毛利结构，如某企业通过提升高毛利产品占比，提升利润。02净利来源分析运营费用要合理控制，企业要关注净利来源，如某企业通过优化运营流程，降低费用。03现金流结构分析经营性现金流要为正，企业要关注现金流结构，如某企业通过优化收款政策，提升现金流。04盈利持续性分析企业要形成复利模式，如某企业通过客户复购提升持续盈利性。利润来源拆解企业要避免依赖短期爆发，如某企业通过长期规划，提升可持续性。短期爆发与长期可持续企业要关注利润与现金流的平衡，如某企业通过优化库存管理，提升现金流。利润与现金流平衡企业要识别隐性亏损，如某企业通过优化项目管理，避免亏损。隐性亏损识别结构质量判断案例与优化策略Part04案例背景某文具企业年营收2000万，60%来自某电商平台，高峰期靠打折促销。问题分析客户集中度高，促销型销售占比大，真实毛利低。优化策略开发企业团购客户，降低平台依赖；推出高附加值产品，提高平均客单价；从“低价吸引”转为“高复购、高品牌溢价”。收入案例分析某线下教育公司，营收每年增长30%，但利润一直在下滑。案例背景市场推广费用占比过高，讲师团队数量冗余，场地租金过高。问题分析推行效果导向的投放机制，梳理讲师排班与课表，引入“共享场地”机制，上线成本精算机制。优化策略成本案例分析01某制造型企业，年利润800万，但年终现金只剩下不到50万。案例背景02应收账款超出总营收40%，仓库里压着大量原材料和半成品，多个定制项目定价未能覆盖实际交付成本。问题分析利润案例分析03引入客户信用分级制度，压缩账期；建立库存预警系统，推行“以销定产”机制；提升产品标准化比例，降低定制交付的不可控风险；每月现金流例会制度，提前预警资金风险。优化策略利润案例分析经营分析的闭环Part05收入结构决定了企业能不能赚钱，企业要优化收入结构，提升赚钱能力。收入结构与赚钱能力成本结构决定了企业赚的钱有没有被吃掉，企业要优化成本结构，提升利润留存。成本结构与利润留存利润结构决定了企业能不能沉淀下来、持续增长，企业要优化利润结构，提升持续增长能力。利润结构与持续增长010302闭环的重要性深度管理