房地产销售公司财务对账管理办法​

房地产销售公司财务对账管理办法​

一、总则1.目的本办法旨在规范房地产销售公司的财务对账工作，确保公司财务数据的准确性、完整性和及时性，加强财务管理与风险控制，保障公司资产安全，为公司决策提供可靠的财务信息支持。同时，通过高效的对账工作，提升公司运营效益，践行公司“诚信、专业、创新、共赢”的企业文化，实现扁平化管理模式下各部门间的有效协作。2.适用范围本办法适用于房地产销售公司全体员工涉及财务对账的相关工作，包括但不限于财务部门与销售部门、客户之间的各类账目核对。3.基本原则（1）准确性原则：确保账目数据准确无误，如实反映公司财务状况和经营成果。（2）及时性原则：按照规定的时间节点进行对账，及时发现和解决问题，避免财务风险积累。（3）全面性原则：涵盖公司所有涉及财务往来的业务，不遗漏任何重要账目信息。（4）客观性原则：以实际发生的业务和合法有效的凭证为依据进行对账，保证结果客观公正。二、组织架构与职责划分1.财务部门（1）负责制定和完善财务对账管理制度及流程，并监督执行。（2）定期与销售部门、客户等进行账目核对，编制对账单并发送给相关方。（3）对核对过程中发现的差异进行调查、分析和处理，及时向管理层汇报重大问题。（4）负责财务账目的记录、核算和管理，确保财务数据的准确性和完整性。2.销售部门（1）协助财务部门进行对账工作，提供与销售业务相关的准确信息，如销售合同、收款记录等。（2）及时核对财务部门发送的对账单，如有异议，应在规定时间内反馈给财务部门，并提供详细的说明和证据。（3）负责与客户沟通协调，确保客户配合公司完成对账工作，督促客户按时支付款项。3.其他相关部门（1）在财务对账过程中，提供必要的支持和协助，如提供涉及费用报销、资产变动等方面的信息。（2）对于涉及本部门的财务事项，配合财务部门进行调查和处理，确保公司财务工作的顺利进行。三、管理流程1.定期对账计划制定财务部门应根据公司业务特点和财务管理需求，制定年度、季度和月度的财务对账计划，明确对账的对象、内容、时间节点和责任人。计划应涵盖所有重要的财务往来账目，包括但不限于销售收入、应收账款、预收账款、费用支出等。2.对账单编制与发送（1）财务部门按照对账计划，定期编制对账单。对账单应详细列出账目明细，包括业务发生日期、业务内容、金额、余额等信息，并加盖财务专用章。（2）对于与销售部门的对账，财务部门应将对账单发送至销售部门负责人或指定的对账联系人。对于与客户的对账，根据客户的实际情况，可通过邮件、纸质文件等方式发送对账单，并确保客户能够及时收到。3.账目核对与反馈（1）销售部门收到对账单后，应在规定的时间内（一般为[X]个工作日）完成核对工作。如发现账目差异，应详细记录差异情况，并及时与财务部门沟通，提供相关的业务资料和说明。（2）客户收到对账单后，应在规定时间内（一般为[X]个工作日）进行核对并反馈。如客户对账目有异议，销售部门应积极协助财务部门与客户沟通，核实情况，查找原因。4.差异调查与处理（1）财务部门收到销售部门或客户反馈的账目差异信息后，应立即进行调查分析。对于因记账错误、数据录入失误等原因导致的差异，财务部门应及时调整账目，并做好记录。（2）对于因业务复杂、合同条款理解不一致等原因产生的差异，财务部门应会同销售部门及其他相关部门进行协商，必要时组织专题会议进行讨论，明确责任和解决方案。（3）对于涉及金额较大或存在争议的差异，应及时向管理层汇报，按照管理层的指示进行处理。在差异处理过程中，应保持与相关方的密切沟通，确保问题得到妥善解决。5.对账结果确认与存档（1）经过核对和差异处理后，财务部门、销售部门和客户应就最终的对账结果进行确认。确认方式可采用签署对账单、邮件回复等形式，确保各方对账目余额和明细无异议。（2）财务部门负责将对账单及相关的差异处理记录进行整理归档，作为公司财务资料的重要组成部分妥善保存。保存期限按照国家相关法律法规和公司档案管理制度的规定执行。四、权利与义务1.员工权利（1）员工有权了解公司财务对账管理办法的相关内容，对于不明确的规定，可向财务部门咨询。（2）在对账过程中，员工有权提出合理的建议和意见，以改进公司的财务对账工作。（3）对于因不合理的对账要求或工作安排导致的额外工作负担，员工有权向直属上级或管理层反映。2.员工义务（1）全体员工有义务遵守公司的财务对账管理制度，积极配合财务部门完成对账工作。（2）各部门员工应及时、准确地提供与财务对账相关的信息和资料，不得隐瞒或虚报数据。（3）对于在对账过程中发现的问题和异常情况，员工有义务及时向相关部门报告，并协助进行调查和处理。3.客户权利（1）客户有权要求公司提供清晰、准确的对账单，以便进行账目核对。（2）客户对公司提供的对账单有异议时，有权在规定时间内提出反馈，并要求公司进行解释和处理。4.客户义务（1）客户有义务按照公司要求及时核对并反馈对账单，配合公司完成财务对账工作。（2）客户应提供真实、准确的财务信息，不得故意隐瞒或提供虚假信息，以确保对账工作的顺利进行。五、监督与奖惩机制1.监督机制（1）公司设立专门的内部审计小组，定期对财务对账工作进行监督检查。内部审计小组应检查对账计划的执行情况、对账单的编制与发送、账目核对与差异处理等环节，确保财务对账工作符合公司制度和相关法律法规的要求。（2）财务部门应定期对自身的对账工作进行自查，发现问题及时整改，并向管理层汇报自查结果。同时，财务部门应接受其他部门和员工的监督，对于提出的合理意见和建议应积极采纳。（3）鼓励员工和客户对财务对账过程中的违规行为进行举报。对于举报属实的，公司将给予举报人一定的奖励，并严格保护举报人权益。2.奖励机制（1）对于在财务对账工作中表现出色的部门或个人，公司将给予表彰和奖励。优秀表现包括但不限于对账工作准确及时、有效发现并解决重大财务问题、提出创新性的对账方法和建议等。（2）奖励方式包括奖金、荣誉证书、晋升机会等，具体奖励标准根据公司绩效考核制度和实际情况确定。3.惩罚机制（1）对于违反财务对账管理制度的部门或个人，公司将视情节轻重给予相应的处罚。违规行为包括但不限于未按时完成对账工作、提供虚假数据、故意隐瞒账目差异等。（2）处罚方式包括警告、罚款、绩效扣分、降职降薪等，对于严重违反公司制度和法律法规的行为，将依法追究相关责任。六、附则1.本办法由公司财务部门负责解释和修订。如有未尽事宜，可根据公司实际情况进行补充规定。2.本办法自发布之日起生效实施。公司全体员工应严格遵守本办法