电动车销售公司财务票据报销制度​

电动车销售公司财务票据报销制度​

一、总则本公司以“诚信经营，服务至上，创新致远，共赢未来”为企业文化，秉持“为顾客提供最优质的电动车及服务，助力绿色出行”的经营理念。在此基础上，为加强公司财务管理，规范财务票据报销行为，合理控制费用支出，提高运营效益，依据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于电动车销售公司全体员工。全体员工应严格遵守本制度规定，确保财务票据报销的真实性、合法性、合理性和完整性。财务部门作为公司财务管理的核心部门，负责对财务票据报销进行审核、支付和监督，确保公司财务活动的规范与安全。二、组织架构与职责划分1.员工：负责收集、整理并提交符合本制度要求的财务票据，填写报销申请单，确保报销内容真实、准确，并对报销事项的真实性和合法性负责。2.部门负责人：对本部门员工提交的报销申请进行初审，审核报销事项是否符合公司规定，是否与业务相关，金额是否合理等，并签署审核意见。3.财务部门：对报销申请及票据进行全面审核，包括票据的真实性、合法性、完整性，报销金额的计算准确性，审批手续的完备性等。对不符合要求的报销申请予以退回，并说明理由。负责办理报销款项的支付，定期对报销情况进行统计和分析，为公司财务管理提供数据支持。4.公司管理层：对重大金额或特殊事项的报销进行最终审批，确保公司资源的合理使用和财务安全。三、管理流程1.票据收集与整理：员工在业务活动中取得的各类财务票据，应及时收集整理，并按照票据类型（如发票、收据等）、业务性质（如差旅费、业务招待费等）进行分类。票据应确保真实、合法、有效，不得使用虚假票据或篡改票据信息。2.填写报销申请单：员工根据整理好的票据，填写报销申请单。报销申请单应详细注明报销日期、报销人姓名、部门、报销事项、金额、票据张数等信息，并在申请单上签字确认。对于涉及差旅费报销的，应填写出差行程、出差时间等详细信息；对于业务招待费报销，应注明招待对象、事由等。3.部门负责人初审：部门负责人收到员工提交的报销申请单后，应认真审核报销事项是否与本部门业务相关，是否符合公司的费用标准和业务规定，金额是否合理等。如审核通过，部门负责人应在报销申请单上签署审核意见并签字；如发现问题，应及时与报销人沟通，要求其补充或修改相关信息。4.财务审核：财务部门收到经部门负责人初审通过的报销申请单后，对报销申请及票据进行全面审核。审核内容包括票据的真实性、合法性、完整性，报销金额的计算准确性，审批手续的完备性等。财务人员有权要求报销人提供与报销事项相关的其他证明材料，如合同、协议、文件等。对于不符合要求的报销申请，财务人员应及时通知报销人，并说明退回原因。5.审批：根据报销金额大小和性质，设定不同的审批流程。对于一般金额的报销申请，经财务审核通过后，报公司主管领导审批；对于重大金额或特殊事项的报销申请，需经公司管理层集体审批。审批通过后，报销申请方可进入支付环节。6.报销支付：财务部门根据审批通过的报销申请，办理报销款项的支付。支付方式可根据公司规定和实际情况选择，如银行转账、现金支付等。对于通过银行转账支付的，财务人员应确保转账信息准确无误；对于现金支付的，报销人应在领款单上签字确认。四、权利与义务1.员工权利与义务：员工有权按照本制度规定，及时报销因业务活动产生的合理费用。员工有义务提供真实、合法、有效的财务票据，并按照规定填写报销申请单，配合公司相关部门的审核工作。员工不得虚报、冒领费用，不得使用虚假票据报销，否则将承担相应的法律责任。2.部门负责人权利与义务：部门负责人有权对本部门员工的报销申请进行审核，并根据业务实际情况提出意见。部门负责人有义务确保本部门员工的报销事项符合公司规定，对审核结果负责。部门负责人应及时审批员工的报销申请，不得无故拖延，影响员工的正常报销。3.财务部门权利与义务：财务部门有权对报销申请及票据进行全面审核，对不符合要求的报销申请予以退回。财务部门有义务为员工提供财务报销方面的咨询和指导，协助员工解决报销过程中遇到的问题。财务部门应严格按照公司财务制度和审批流程办理报销支付，确保公司资金安全。4.公司管理层权利与义务：公司管理层有权对重大金额或特殊事项的报销进行最终审批，确保公司资源的合理使用和财务安全。公司管理层有义务支持和监督公司财务管理制度的执行，根据公司经营情况和财务管理需要，适时调整和完善相关制度。五、监督与奖惩机制1.监督机制：公司建立健全财务票据报销的监督机制，财务部门定期对报销情况进行内部审计，检查报销事项是否符合公司规定，审批手续是否完备，票据是否真实合法等。审计部门不定期对财务报销情况进行专项审计，发现问题及时提出整改意见，并向公司管理层报告。公司鼓励员工对违规报销行为进行举报，对于举报属实的，给予举报人一定的奖励。2.奖励机制：对于严格遵守本制度，在财务票据报销工作中表现优秀的部门和个人，公司将给予表彰和奖励。奖励方式包括但不限于通报表扬、奖金、荣誉证书等。对在财务管理和报销工作中提出合理化建议，为公司节约成本或提高效益做出贡献的员工，公司将根据实际情况给予相应的奖励。3.惩罚机制：对于违反本制度规定，虚报、冒领费用，使用虚假票据报销等行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。处罚方式包括但不限于警告、罚款、降职降薪、解除劳动合同等。对于因违规报销给公司造成经济损失的，责任人应承担相应的赔偿责任。构成犯罪的，将依法移送司法机关追究刑事责任。六、附则1.本制度自发布之日起生