客户授信评估管理办法

客户授信评估管理办法总则制定目的为规范公司客户授信评估管理工作，有效控制信用风险，提高公司资金使用效率和经济效益，根据国家相关法律法规以及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司所有涉及客户授信评估的业务活动，涵盖各类产品和服务的销售过程中与客户信用相关的评估、审批、监控等管理工作。基本原则1.客观公正原则：评估过程应基于真实、准确的数据和信息，不受主观因素干扰，确保评估结果的公正性和客观性。2.全面性原则：对客户的信用状况进行全面、综合的评估，包括但不限于客户的财务状况、经营能力、信用记录、行业环境等方面。3.风险可控原则：在授信评估过程中，充分考虑可能存在的风险因素，采取有效的风险控制措施，确保公司的信用风险处于可承受范围内。4.动态管理原则：定期对客户的信用状况进行跟踪评估，根据客户的实际情况及时调整授信额度和期限，实现对客户授信的动态管理。组织与职责授信评估管理委员会1.组成：由公司高层管理人员、财务部门负责人、销售部门负责人、风险管理部门负责人等相关人员组成。2.职责：制定和修订公司客户授信评估的政策和制度。审批重大客户的授信额度和期限。审议和决策客户授信评估过程中的重大事项和疑难问题。监督和检查公司客户授信评估管理工作的执行情况。销售部门1.收集客户信息：负责收集客户的基本信息、业务需求、经营状况等相关资料，并及时准确地提供给风险管理部门。2.初步评估：对客户的信用状况进行初步判断，提出初步的授信建议，并协助风险管理部门进行实地调查和评估工作。3.客户维护：在与客户合作过程中，及时了解客户的经营变化情况，发现异常情况及时向风险管理部门反馈。风险管理部门1.评估分析：对销售部门提供的客户信息进行深入分析和评估，运用科学的评估方法和模型，对客户的信用风险进行量化评估。2.制定授信方案：根据评估结果，结合公司的风险偏好和政策要求，制定具体的客户授信方案，包括授信额度、期限、担保方式等。3.风险监控：对已授信客户进行定期跟踪和监控，及时发现潜在的风险因素，并采取相应的风险控制措施。4.档案管理：建立和完善客户授信评估档案，对客户的信用信息、评估报告、授信审批文件等资料进行妥善保管。财务部门1.财务分析：对客户的财务报表进行分析，评估客户的财务状况和偿债能力，为客户授信评估提供财务依据。2.资金管理：根据客户的授信情况，合理安排公司的资金，确保资金的安全和有效使用。3.账务处理：负责客户授信业务的账务处理和核算工作，及时记录和反映客户的授信使用情况和还款情况。客户授信评估流程客户申请客户向公司销售部门提出授信申请，填写《客户授信申请表》，并提供相关的证明材料，包括营业执照、财务报表、税务登记证、法定代表人身份证明等。信息收集与调查1.销售部门收到客户申请后，在[X]个工作日内收集客户的基本信息和相关资料，并进行初步审核。对于资料不完整或不符合要求的客户，及时通知客户补充完善。2.风险管理部门在收到销售部门提交的客户信息后，在[X]个工作日内对客户进行实地调查，了解客户的经营场所、生产设备、人员情况等实际情况，并与客户的主要管理人员进行沟通交流，进一步核实客户的信用状况。评估分析1.风险管理部门运用信用评估模型和方法，对客户的信用状况进行量化评估，评估指标包括客户的财务指标、信用记录、行业地位、经营能力等方面。2.财务部门对客户的财务报表进行分析，评估客户的财务状况和偿债能力，为信用评估提供财务支持。3.风险管理部门综合考虑各方面因素，撰写《客户授信评估报告》，对客户的信用风险进行全面评估，并提出具体的授信建议。审批决策1.对于一般客户的授信申请，由风险管理部门负责人进行审批。审批通过后，将审批结果通知销售部门和客户。2.对于重大客户的授信申请，由授信评估管理委员会进行审批。风险管理部门将《客户授信评估报告》提交给授信评估管理委员会，委员会成员对报告进行审议和讨论，根据公司的风险政策和战略目标，做出授信审批决策。授信协议签订经审批同意授信的客户，公司与客户签订《授信协议》，明确授信额度、期限、利率、还款方式、担保方式等具体条款和双方的权利义务。授信额度使用与监控1.客户在授信额度和期限内可以按照约定的方式使用授信额度。销售部门负责协助客户办理授信额度使用的相关手续，并及时将客户的使用情况反馈给风险管理部门。2.风险管理部门对客户的授信使用情况进行实时监控，定期对客户的经营状况和财务状况进行跟踪评估，及时发现潜在的风险因素。如发现客户出现异常情况，及时采取风险预警和控制措施。客户授信评估方法与指标体系评估方法1.定量分析方法：运用财务比率分析、信用评分模型等方法，对客户的财务数据进行量化分析，评估客户的偿债能力、盈利能力、营运能力等财务指标。2.定性分析方法：通过对客户的行业环境、市场竞争力、管理水平、信用记录等非财务因素进行分析和评价，综合判断客户的信用风险。3.综合评估方法：将定量分析方法和定性分析方法相结合，对客户的信用状况进行全面、综合的评估。指标体系1.财务指标偿债能力指标：包括资产负债率、流动比率、速动比率等，反映客户偿还债务的能力。盈利能力指标：包括毛利率、净利率、净资产收益率等，反映客户的盈利水平和盈利能力。营运能力指标：包括应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率等，反映客户的资产运营效率和管理水平。2.非财务指标行业环境：包括行业发展趋势、市场竞争程度、行业政策等，评估客户所处行业的发展前景和风险状况。市场竞争力：包括市场份额、品牌知名度、产品质量、客户满意度等，评估客户在市场中的竞争地位和优势。管理水平：包括管理层的素质和经验、企业的治理结构、内部控制制度等，评估客户的管理能力和运营效率。信用记录：包括客户的银行信用记录、商业信用记录、涉诉情况等，评估客户的信用状况和信用历史。客户授信风险控制担保措施1.对于信用风险较高的客户，要求客户提供相应的担保措施，包括保证、抵押、质押等。担保物应具有合法合规、价值稳定、易于变现等特点。2.风险管理部门对担保物进行评估和审查，确保担保物的价值能够覆盖客户的授信风险。在担保合同签订后，及时办理相关的登记手续，确保担保权益的有效性。授信额度调整1.根据客户的信用状况和经营变化情况，及时调整客户的授信额度。对于信用状况改善的客户，可以适当提高授信额度；对于信用状况恶化的客户，应及时降低授信额度或终止授信。2.风险管理部门定期对客户的授信额度进行评估和审查，提出授信额度调整建议，经审批后执行。风险预警与处置1.建立客户授信风险预警机制，设定风险预警指标和阈值。当客户的经营状况、财务指标、信用记录等出现异常情况，达到预警指标时，及时发出风险预警信号。2.风险管理部门在收到风险预警信号后，立即对客户进行深入调查和分析，制定风险处置方案。风险处置措施包括要求客户提前还款、追加担保、停止授信额度使用等。客户授信评估档案管理档案内容客户授信评估档案包括客户的基本信息、申请资料、评估报告、授信审批文件、授信协议、担保合同、还款记录等相关资料。档案建立与保管1.风险管理部门负责建立和完善客户授信评估档案，确保档案资料的完整、准确和安全。2.档案应按照客户名称和授信业务类型进行分类管理，建立电子档案和纸质档案，便于查询和使用。档案查阅与保密1.公司内部相关人员因工作需要查阅客户授信评估档案时，应办理查阅手续，经风险管理部门负责人批准后，方可查阅。2.严格遵守保密制度，对客户的信用信息和档案资料进行保密，不得泄露给任何外部单位和个人。监督与检查内部审计公司内部审计部门定期对客户授信评估管理工作进行审计和检查，重点检查评估流程的合规性