深圳基金存放管理办法

深圳基金存放管理办法总则目的与依据为规范深圳地区基金存放管理，提高基金资金使用效益，确保基金资金安全，根据国家有关法律法规、财政资金管理相关规定以及深圳本地实际情况，制定本办法。适用范围本办法适用于深圳市各级政府部门、事业单位、社会团体等管理的各类基金的存放管理活动。本办法所指基金包括但不限于社会保障基金、住房公积金、政府性专项基金等。基本原则基金存放管理应遵循以下原则：1.安全性原则：确保基金资金的安全，防范资金风险，保障基金权益人的合法权益。2.效益性原则：在保证资金安全的前提下，合理选择存放银行，提高基金资金的收益水平。3.公正性原则：基金存放管理过程应公开、公平、公正，杜绝不正当竞争和利益输送行为。管理职责财政部门职责1.负责制定和完善基金存放管理制度，指导和监督各基金管理单位的存放管理工作。2.组织开展基金存放银行的选择和评估工作，建立基金存放银行备选库。3.对基金存放情况进行统计分析和监督检查，确保基金资金安全和规范使用。基金管理单位职责1.按照本办法和相关规定，负责本单位管理基金的存放管理工作。2.提出基金存放需求和方案，报财政部门审核备案。3.与存放银行签订存放协议，明确双方权利义务，监督银行履行协议约定。4.定期向财政部门报告基金存放情况，接受财政部门的监督检查。审计部门职责对基金存放管理情况进行审计监督，检查基金存放管理活动是否符合法律法规和本办法的规定，揭示存在的问题并提出审计建议。银行选择备选库建立财政部门根据银行的经营状况、资产质量、服务水平等因素，建立基金存放银行备选库。备选库中的银行应具备以下基本条件：1.在深圳市设有分支机构，具有健全的经营管理体系和完善的内部控制制度。2.依法合规经营，近三年内无重大违法违规记录。3.资本充足率、不良贷款率等主要监管指标符合监管要求。4.具有较强的资金实力和良好的信誉，能够提供优质的金融服务。选择方式基金管理单位应从备选库中选择存放银行。选择方式可以采用竞争性方式或集体决策方式：1.竞争性方式：对于存放金额较大、存放期限较长的基金，应采用竞争性方式选择存放银行。通过发布公告、邀请银行报名、组织评审等程序，综合考虑银行的利率水平、服务承诺、风险防控能力等因素，确定存放银行。2.集体决策方式：对于存放金额较小、存放期限较短的基金，可以采用集体决策方式选择存放银行。基金管理单位领导班子集体研究决定存放银行，并形成会议纪要。禁止行为在选择存放银行过程中，禁止以下行为：1.以不正当手段干预银行选择过程，指定存放银行。2.接受银行的贿赂、回扣或其他不正当利益。3.泄露银行商业秘密或评审过程中的敏感信息。存放管理存放协议签订基金管理单位与存放银行应签订书面存放协议，明确存放金额、存放期限、利率水平、双方权利义务、违约责任等内容。存放协议应符合法律法规和本办法的规定。资金划转基金管理单位应按照存放协议约定，及时将基金资金划转到存放银行指定账户。资金划转应严格按照财务管理制度和支付流程进行，确保资金安全。利息计算与支付存放银行应按照存放协议约定的利率水平和计息方式，定期计算并支付基金利息。利息支付应及时、准确，确保基金权益人的合法权益。账户管理基金管理单位应在存放银行开设专门的基金存放账户，实行专户管理。账户资金应专款专用，不得与其他资金混用。基金管理单位应定期与存放银行核对账户余额，确保账实相符。监督检查日常监督财政部门和基金管理单位应加强对基金存放管理活动的日常监督，定期检查存放银行的资金管理情况、服务质量和协议履行情况。发现问题应及时要求银行整改，确保基金资金安全。专项检查财政部门和审计部门可以根据工作需要，对基金存放管理情况进行专项检查。专项检查可以采取现场检查、调阅资料、询问相关人员等方式进行，全面了解基金存放管理活动的合规性和效益性。违规处理对于违反本办法规定的单位和个人，按照有关法律法规和纪律规定进行处理。对存放银行违反存放协议约定的行为，基金管理单位应按照协议约定追究其违约责任；情节严重的，财政部门可以将其从备选库中剔除。信息披露内部披露基金管理单位应定期向本单位领导班子和职工代表大会报告基金存放管理情况，接受内部监督。报告内容应包括基金存放金额、存放期限、利率水平、利息收入等信息。外部披露财政部门应定期向社会公开基金存放管理的相关信息，接受社会监督。公开内容应包括基金存放政策、备选库银行名单、存放银行选择结果等信息。风险防控风险评估基金管理单位应定期对基金存放管理活动进行风险评估，识别可能存在的风险因素，如市场风险、信用风险、操作风险等，并制定相应的风险防控措施。应急预案基金管理单位应制定基金存放管理应急预案，明确应急处置流程和责任分工。在发生重大风险事件时，能够迅速启动应急预案，采取有效措施，保障基金资金安全。压力测试基金管理单位可以根据需要，对基金存放管理活动进行压力测试，评估在极端情况下基金资金的安全