保利集团账户管理办法

保利集团账户管理办法一、前言亲爱的保利集团各位同事们，账户管理对于我们集团的稳健运营至关重要。它涉及到集团各个业务环节的资金流转、财务安全以及整体战略的实施。在过去二十年的工作经历中，我深刻认识到规范、科学的账户管理是保障集团经济活动顺利开展的基石。为了适应集团不断发展壮大的需求，确保资金安全、提高资金使用效率，我们依据相关法律法规和行业标准，制定了本《保利集团账户管理办法》。希望大家认真学习并严格遵守，共同维护集团的财务秩序和利益。二、适用范围本办法适用于保利集团总部及所属各级全资、控股子公司（以下统称“各单位”）在境内外银行及其他金融机构开立的各类账户，包括但不限于基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户以及外汇账户等。三、账户开立管理1.账户开立申请各单位因业务需要开立账户时，应填写《保利集团账户开立申请表》。在申请表中，要详细说明开户原因、账户用途、预计使用期限等信息。例如，如果是因为新开展一个项目需要专门的资金管理，就要在申请表中明确项目名称、项目周期等内容。希望大家在填写申请表时务必认真、准确，确保信息完整。2.审批流程申请表需依次提交至本单位财务部门负责人、分管领导审核。财务部门负责人要从财务专业角度，对开户的必要性、合理性进行审核，比如判断该账户的开立是否符合集团整体资金规划。分管领导则从业务层面综合考量，确认开户是否与本单位业务发展相契合。审核通过后，报集团总部财务部门审批。集团总部财务部门会结合集团整体战略和财务状况进行最终审定。我们鼓励各单位在提交申请前，与集团总部财务部门进行充分沟通，确保申请顺利通过。3.开户办理经审批同意后，各单位应指定专人负责办理账户开立手续。办理人需携带相关证明文件，如营业执照副本、法定代表人身份证明、授权委托书等，按照银行要求准确填写开户资料。在办理过程中，要仔细核对银行提供的各项协议条款，如有疑问及时与银行沟通或向集团总部财务部门咨询。务必确保开户手续合法、合规、准确无误。四、账户使用管理1.资金收付规范各单位应严格按照账户用途进行资金收付。基本存款账户主要用于日常经营活动的资金收付及工资、奖金等现金的支取；一般存款账户用于办理借款转存、借款归还和其他结算的资金收付，不得支取现金。专用存款账户要专款专用，如项目建设资金专用账户只能用于该项目相关的支出。希望大家在进行资金收付操作时，务必遵循这些规定，不得随意改变资金用途。2.结算方式选择在进行资金结算时，各单位应根据业务实际情况，合理选择结算方式，如支票、汇票、电汇、网上银行支付等。对于金额较大、时间紧迫的业务，优先选择电汇或网上银行支付等快捷方式；对于同城交易，支票结算可能更为便捷。无论选择哪种方式，都要确保结算安全、高效。同时，要妥善保管好各种结算票据，防止丢失、被盗用。3.网银使用管理随着信息技术的发展，网上银行已成为我们资金管理的重要工具。各单位在使用网银时，要严格按照银行规定设置操作员权限，实行双人或多人授权制度。操作员要妥善保管自己的登录密码、U盾等安全工具，定期更换密码。在进行网银操作时，要仔细核对收款方信息、金额等关键内容，确认无误后方可提交。如发现异常交易，应立即停止操作，并及时向银行和集团总部财务部门报告。我们鼓励大家加强对网银安全知识的学习，提高防范意识。五、账户变更管理1.变更情形及申请当账户信息发生变更，如单位名称、法定代表人、经营范围、地址等，各单位应及时办理账户变更手续。同样需填写《保利集团账户变更申请表》，详细说明变更事项及原因。例如，如果是因为公司进行了名称变更，就要在申请表中说明变更前后的名称以及变更依据。2.审批与办理变更申请表的审批流程与账户开立申请类似，经本单位财务部门负责人、分管领导审核后，报集团总部财务部门审批。获批后，办理人携带相关证明文件到银行办理变更手续。办理过程中要注意留存好银行出具的变更回执等资料，以备后续查验。六、账户撤销管理1.撤销条件当出现以下情形时，各单位应及时办理账户撤销手续：账户已不再使用，如项目结束后对应的专用账户；账户有效期届满且不再续用；单位因合并、分立、撤销等原因需要销户等。希望各单位财务人员定期对本单位账户进行清查，对于符合撤销条件的账户及时提出申请。2.撤销申请与审批填写《保利集团账户撤销申请表》，说明撤销原因及账户资金处理情况。审批流程依旧是本单位财务部门负责人、分管领导审核，集团总部财务部门审批。在申请撤销账户前，要确保该账户内资金已清理完毕，如有未结清的往来款项，应及时处理。3.撤销办理经审批同意后，办理人到银行办理账户撤销手续。银行完成撤销操作后，要收回相关重要空白凭证、印鉴卡片等资料，并妥善保管销户证明文件。七、账户印鉴管理1.印鉴刻制各单位财务专用章和法定代表人章（或授权人名章）是账户使用的重要印鉴。印鉴的刻制需按照规定的程序进行，由本单位提出申请，经集团总部财务部门批准后，到公安机关指定的刻章单位刻制。刻制完成后，要及时将印模报集团总部财务部门备案。2.印鉴保管与使用财务专用章应由专人保管，法定代表人章（或授权人名章）应分开保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。在使用印鉴时，要填写《保利集团印鉴使用登记表》，注明使用日期、用途、金额、经办人等信息。每次使用印鉴必须经过相关负责人审批，审批通过后方可盖章。盖章时要确保印章清晰、完整，不得模糊或重叠。希望大家高度重视印鉴管理，防止因印鉴失控导致的财务风险。八、账户对账管理1.对账频率各单位应每月与银行进行对账，确保银行存款账面余额与银行对账单余额相符。对于资金流量较大或业务复杂的账户，可适当增加对账频率。2.对账方式与流程对账可采用纸质对账单或电子对账单的方式。收到对账单后，财务人员要认真核对每一笔收支记录，如有不符，应及时编制《银行存款余额调节表》，查找差异原因。对于未达账项，要跟踪核实，确保尽快处理。如发现异常情况，如银行对账单存在不明款项收支，应立即与银行联系，并向集团总部财务部门报告。希望大家将对账工作作为一项日常重要任务，认真对待，确保账户资金的准确性。3.对账结果存档完成对账后，要将对账单、银行存款余额调节表等相关资料妥善存档，保存期限按照会计档案管理规定执行。九、监督与检查1.内部监督集团总部财务部门将定期或不定期对各单位账户管理情况进行检查。检查内容包括账户开立、使用、变更、撤销是否符合规定，印鉴管理是否规范，对账工作是否落实等。各单位财务部门要定期开展自查自纠工作，及时发现问题并整改。我们鼓励各单位主动加强内部监督，提高账户管理水平。2.违规处理对于在账户管理过程中违反本办法规定的单位和个人，集团将视情节轻重，给予相应的批评教育、警告、罚款等处罚