保险金信托管理暂行办法

保险金信托管理暂行办法一、总则（一）目的与依据为规范保险金信托业务管理，保护信托当事人合法权益，促进保险金信托业务健康发展，根据《中华人民共和国信托法》《中华人民共和国保险法》等相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内设立的保险金信托业务。保险金信托是指委托人将其基于保险合同享有的保险金请求权等财产权设立信托，由受托人按照信托文件的约定管理、运用和处分信托财产，以实现保险金的定向支付和其他信托目的的行为。（三）基本原则1.诚实信用原则信托当事人应当诚实守信，依法履行各自的义务，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。2.自愿公平原则保险金信托的设立、变更和终止应当遵循自愿原则，确保各方当事人的意思表示真实。同时，信托活动应当遵循公平原则，合理确定各方当事人的权利和义务。3.依法合规原则保险金信托业务应当严格遵守国家法律法规和行业监管要求，确保业务操作合法合规。二、信托当事人（一）委托人1.委托人是指具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织。委托人应当具备相应的风险承受能力和信托资金来源合法合规的条件。2.委托人应当如实向受托人告知信托财产的来源、性质、状况及其他相关信息，并保证所提供信息的真实性、准确性和完整性。（二）受托人1.受托人应当是依法设立并取得信托业务经营资格的信托公司。受托人应当具备良好的信誉、专业的管理能力和风险控制能力，能够为信托财产提供安全、稳健的管理服务。2.受托人应当按照信托文件的约定，为受益人的最大利益处理信托事务，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。3.受托人应当对信托财产进行独立核算、独立管理，不得将信托财产归入其固有财产或者与其他信托财产混合管理。（三）受益人1.受益人是在保险金信托中享有信托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。受益人应当由委托人在信托文件中明确指定。2.受益人的信托受益权可以依法转让和继承，但信托文件另有规定的除外。三、保险金信托的设立（一）设立条件1.委托人应当与受托人签订书面信托合同，并在合同中明确约定信托目的、信托财产的范围、种类及状况、受益人范围及受益权的分配方式、信托期限、受托人报酬等事项。2.信托财产应当是委托人基于保险合同享有的保险金请求权等财产权，且该保险合同应当合法有效。3.设立保险金信托应当符合国家关于保险资金运用的相关规定。（二）设立程序1.委托人向受托人提出设立保险金信托的申请，并提交相关材料，包括身份证明、保险合同、信托财产的证明文件等。2.受托人对委托人提交的申请及材料进行审查，如符合设立条件，与委托人签订信托合同。3.信托合同签订后，受托人按照合同约定办理信托财产的交付手续，保险金信托正式设立。四、信托财产的管理与运用（一）信托财产的范围信托财产包括委托人设立信托时交付的保险金请求权等财产权，以及受托人因管理、运用和处分信托财产而取得的财产。（二）管理方式1.受托人应当按照信托文件的约定，对信托财产进行管理和运用。管理方式可以包括但不限于现金管理、投资管理、债权投资、股权投资等。2.在进行投资管理时，受托人应当遵循审慎投资原则，充分考虑信托财产的安全性、流动性和收益性，选择合适的投资品种和投资策略。（三）运用限制1.信托财产不得用于下列投资或者活动：法律法规禁止的投资或者活动；违背信托目的的投资或者活动；可能损害受益人利益的投资或者活动；国家有关规定限制的其他投资或者活动。2.受托人应当对信托财产的运用情况进行实时监控，确保信托财产的运用符合信托文件的约定和法律法规的要求。五、保险金的支付与分配（一）支付条件1.当保险合同约定的保险事故发生时，受托人应当按照信托文件的约定，及时向保险公司申请保险金。2.保险公司按照保险合同的约定向受托人支付保险金后，受托人应当按照信托文件的约定，将保险金支付给受益人或者用于实现其他信托目的。（二）分配方式1.信托文件应当明确约定保险金的分配方式，如一次性支付、分期支付、定期支付等。2.在进行保险金分配时，受托人应当按照信托文件的约定，确保分配的公平、公正、公开，保护受益人的合法权益。六、信息披露与报告（一）信息披露义务1.受托人应当按照法律法规和信托文件的约定，定期向委托人、受益人披露信托财产的管理、运用、处分及收支情况等信息。2.信息披露应当真实、准确、完整，不得隐瞒或者提供虚假信息。（二）报告内容1.受托人应当定期向委托人、受益人提交信托事务管理报告，报告内容应当包括信托财产的收支情况、投资收益情况、信托财产的现状、重大事项说明等。2.在信托期限届满或者提前终止时，受托人应当提交信托清算报告，详细说明信托财产的清算情况、分配情况等。七、监督管理（一）监管部门职责中国银行业监督管理机构及其派出机构依法对保险金信托业务进行监督管理，履行下列职责：1.制定保险金信托业务的监管政策和规章制度；2.审查批准受托人开展保险金信托业务的资格；3.监督检查受托人开展保险金信托业务的合规性；4.对违法违规行为进行查处。（二）受托人自律管理信托公司应当加强自身的内部控制和风险管理，建立健全保险金信托业务管理制度和操作流程，确保业务的规范运作。同时，信托公司应当加入相关行业自律组织，接受自律组织的自律管理。八、法律责任（一）委托人责任委托人违反本办法规定，未如实告知信托财产相关信息或者提供虚假信息的，应当承担相应的法律责任。给受托人或者受益人造成损失的，应当依法予以赔偿。（二）受托人责任1.受托人违反本办法规定，未按照信托文件的约定管理、运用和处分信托财产，或者违反诚实信用原则、损害受益人利益的，应当承担相应的法律责任。给委托人或者受益人造成损失的，应当依法予以赔偿。2.受托人违反国家法律法规和行业监管要求，开展保险金信托业务的，监管部门将依法予以处罚。（三）其他责任信托当事人违反本办法规定，应当承担的其他法律责任，按照相关法律法规的规定执行。九、附则（一）解释权本办法由中国银