Ch6 商业银行课件

Ch6

商业银行授课教师：教学目标与要求掌握商业银行的性质、职能以及组织制度；了解商业银行的发展趋势；理解和掌握商业银行的业务框架和每一类业务的主要内容；熟悉商业银行的经营原则和相关的管理理论。目录§1商业银行概述§2商业银行的业务§3商业银行经营原则与管理理论§1商业银行概述§1商业银行概述一、商业银行的产生和形成途径（一）商业银行的产生货币保管业务→存款业务（二）商业银行的形成途径由旧的高利贷性质的银行逐渐转变而来；按照资本主义原则建立起来的股份制商业银行，这是形成现代商业银行的主要途径。1694年，英格兰银行的成立，标志着现代银行制度的产生。§1商业银行概述二、商业银行的性质与职能（一）商业银行的性质1．商业银行具有一般企业的特征——自主经营，自负盈亏；2．商业银行是一种特殊的企业——经营的商品是货币；3．商业银行是一种特殊的金融企业——提供的金融服务更全面、范围更广泛。§1商业银行概述（二）商业银行的职能1．信用中介职能指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务将吸收的资金投向社会经济的各个领域。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。§1商业银行概述2．支付中介职能指商业银行作为货币经营机构，利用其活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。支付中介职能的有效发挥是整个社会经济正常、稳定运行的必要条件。§1商业银行概述3．信用创造职能指商业银行吸收了一笔原始存款并将其贷放出去后，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又会转化为存款，从而增加了商业银行的资金来源，致使在整个银行体系中形成数倍于原始存款的派生存款。政府运用该职能实现对社会经济的宏观调控。§1商业银行概述4．金融服务职能指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位、在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，运用计算机网络系统和商业银行所掌握的金融风险管理的先进工具和方法，为客户提供各种金融服务。§1商业银行概述三、商业银行的组织制度（一）单一银行制度——美国指商业银行的业务只由一个独立的机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。（二）总分行制度——大多数国家指商业银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。§1商业银行概述（三）银行持股公司制度指由一个集团成立股权公司，再由该公司收购、控制若干具有独立法人资格的商业银行，形成同一公司控制下的若干个独立法人商业银行的银行集团。（四）连锁银行制度指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团，但又不以股份公司形式出现的制度。§1商业银行概述四、商业银行的发展（一）分业经营和混业经营20世纪30年代之前——混业经营；1929年经济危机以后——分业经营（《格拉斯-斯蒂格尔法》等）；20世纪70年代以后——混业经营（《金融服务现代化法案》）。§1商业银行概述（二）现代商业银行经营的特点1．商业银行业务综合化2．商业银行业务国际化3．商业银行业务电子化4．商业银行的业务证券化5．商业银行资本的集中化6．商业银行的风险管理加强§2商业银行的业务§2商业银行的业务资产负债和资本现金存款贷款借款投资其他负债其他资产银行资本§2商业银行的业务一、负债业务——形成资金来源的业务（一）各项存款1．活期存款（支票账户存款）：没有确定的期限，客户随时可以支取，一般不对存户支付利息或者利息很低；2．定期存款：存款人必须根据合同规定的期限，于指定的到期日才能支取的存款；3．储蓄存款：为居民个人开设的存款账户，分为定期储蓄存款和活期储蓄存款两种。§2商业银行的业务（二）其他负债1．同业拆借：金融机构之间临时性的资金融通；2．向中央银行借款：直接借款、再贴现；3．回购协议：出售证券等金融资产时与对方签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖资产，以获得可用资金的方式；4．向国际货币市场借款：吸收存款、发行大额可转让定期存单、出售商业票据等方式；5．发行金融债券；6．结算过程中的短期资金占用。§2商业银行的业务二、资产业务——运用资金的业务（一）现金资产——满足流动性需要1.库存现金：保存在金库中的现钞和硬币，应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支的需要；2.存放中央银行款项：法定存款准备金、超额准备金；3.存放同业款项：存放在代理行和其他金融机构的存款;4.在途资金（托收未达款）：通过其他银行向外地付款单位或个人收取的票据。§2商业银行的业务（二）贷款贷款是商业银行最主要的资产业务，贷款利息是商业银行重要的利润来源。1.按照贷款的期限短期贷款：一年以下（含一年）；中期贷款：一年以上五年以下（含五年）；长期贷款：五年以上。§2商业银行的业务2.按照贷款的保障条件信用贷款：商业银行仅凭借款人的信誉无需借款人提供担保而发放的贷款；担保贷款：以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款；票据贴现：商业银行应客户的要求，以购买尚未到期的商业票据的方式发放的贷款。§2商业银行的业务3.按照贷款规模批发贷款（企业贷款）：商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款，如工商业贷款、不动产贷款、农业贷款等；零售贷款（消费者贷款）：银行仅仅为个人消费目的所发放的贷款，如住房消费贷款、汽车贷款、信用卡透支等。§2商业银行的业务4.按照贷款的偿还方式一次性偿还贷款：借款人在贷款到期时一次性地向商业银行偿还本金，利息则根据约定在整个贷款期间分期支付或在贷款到期时一次性支付；分期偿还贷款：借款人按预先约定的期限分期偿还本金和支付利息的贷款。§2商业银行的业务（三）证券投资商业银行以其资金持有各种有价证券的业务活动，是商业银行资产业务的重要组成部分。不仅能为商业银行带来利润，而且有利于商业银行进行流动性管理。§2商业银行的业务三、中间业务与表外业务（一）中间业务与表外业务的含义中间业务：商业银行利用自身机构网点、技术手段和信息处理等方面的优势，代理客户承办收付和其他委托事项，并收取手续费的业务。表外业务：所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。§2商业银行的业务传统的中间业务一般不会发生由表内向表外业务的转化，充当中介人的角色，承担的风险较小。广义的表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务；狭义的表外业务是指构成银行或有负债的风险较高的业务。§2商业银行的业务（二）传统的中间业务1．结算业务：银行代客户清偿债权债务、收付款项的一项传统业务；2．代理业务：商业银行接受客户的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务；3．信托业务：商业银行作为受托人接受委托人的委托为其管理、经营或处理托管财产的业务活动；§2商业银行的业务4．租赁业务：商业银行作为出租人将所有权属于自己的财产出租给承租人使用，并在租赁期内按时收取租金的行为；5．银行卡业务：由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。§2商业银行的业务（三）表外业务1．备用信用证：商业银行为客户开立的保证书，其实质是银行对借款人的一种担保行为；2．承诺业务：商业银行向客户作出承诺，保证在未来一定时期内根据一定条件，随时应客户的要求提供贷款或融资支持的业务；（1）信贷便利：信贷额度、贷款承诺；（2）票据发行便利：中期周转性票据发行融资的承诺。§2商业银行的业务3．贷款出售：商业银行将已发放的贷款出售给其他金融机构或投资者；其他利用衍生金融工具的业务，包括互换业务、期货和期权等。§3商业银行经营原则与管理理论§3商业银行经营原则与管理理论一、商业银行的经营原则（一）安全性原则：商业银行在经营过程中应努力避免各种不确定因素的影响，能够管理和有效控制风险、弥补损失，保证商业银行的稳健经营和发展。（二）流动性原则：商业银行具有满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。§3商业银行经营原则与管理理论（三）盈利性原则：商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求实现利润最大化。安全性和流动性是正相关的，流动性较强的资产，风险较小，安全有保障。安全性、流动性与盈利性往往存在矛盾的关系，流动性强，安全性好的资产一般盈利性较低；盈利性较高的资产，往往流动性较差，风险较大。§3商业银行经营原则与管理理论二、商业银行经营管理理论（一）资产管理理论(TheAssetManagementTheory)商业银行应该将其经营管理的重点放在资产方面，通过资产结构的适当安排，保持资产的流动性，满足客户贷款和提现的需要，又能获得一定的盈利。商业贷款理论(TheCommercialLoanTheory)资产可转换理论(TheConvertibilityTheory)预期收入理论(TheAnticipatedIncomeTheory)§3商业银行经营原则与管理理论（二）负债管理理论(TheLiabilityManagementTheory)商业银行的资产负债管理和流动性管理不仅可以通过加强资产管理来实施，也可以通过在货币市场上主动负债，即通过“购买”资金来实施。§3商业银行经营原则与管理理论（三）资产负债综合管理理论（TheAsset-liabilityManagementTheory）银行在经营过程中应根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，尽可能同时对资产和负债两方面进行协调和配置，对资产和负债的数量、结构、收益及成本进行统一