信贷尽职调查管理办法

信贷尽职调查管理办法一、总则（一）目的为规范信贷尽职调查工作，确保信贷业务风险可控，提高信贷资产质量，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司各类信贷业务的尽职调查工作，包括但不限于贷款、票据承兑、信用证、保函等业务。（三）基本原则1.真实性原则：尽职调查人员应确保所收集的资料真实、准确、完整，不得隐瞒或虚报重要信息。2.全面性原则：对借款人、担保人及相关业务的各个方面进行全面调查，涵盖主体资格、经营状况、财务状况、信用状况、担保情况等。3.独立性原则：尽职调查人员应独立开展工作，不受外部因素干扰，客观公正地反映调查结果。4.审慎性原则：对调查发现的风险点进行充分评估，采取审慎的态度和措施，确保信贷业务安全。二、尽职调查职责分工（一）调查团队组建1.成立专门的信贷尽职调查团队，成员包括信贷业务人员、风险管理专家、财务分析人员、法律合规人员等。2.根据项目规模和复杂程度，合理确定调查团队成员构成及职责分工。（二）各成员职责1.信贷业务人员负责与借款人及相关方进行沟通协调，收集基础资料，了解业务背景和需求。对借款人的经营状况、市场竞争力、行业前景等进行实地考察和分析。协助其他成员开展调查工作，提供业务方面的专业意见。2.风险管理专家对信贷业务的风险状况进行整体评估，识别潜在风险点。运用风险评估模型和方法，对借款人的信用风险、市场风险、操作风险等进行量化分析。提出风险防控建议，参与制定风险应对措施。3.财务分析人员负责审查借款人的财务报表、财务数据等，进行财务比率分析和财务状况评价。核实财务数据的真实性和准确性，发现财务方面的异常情况并进行深入调查。预测借款人的未来财务趋势，为信贷决策提供财务依据。4.法律合规人员审查信贷业务涉及的合同、协议等法律文件，确保其合法合规。对借款人及担保人的主体资格、产权状况、涉诉情况等进行法律尽职调查。提供法律方面的专业意见，防范法律风险。三、尽职调查流程（一）调查准备1.制定调查计划，明确调查目标、范围、方法、时间安排及人员分工。2.收集借款人及相关方的基本信息，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等。3.准备调查所需的文件清单和调查问卷，确保调查工作有序进行。（二）实地调查1.对借款人的经营场所进行实地考察，了解其生产经营状况、设备设施情况、人员配备情况等。2.与借款人的管理层、员工、供应商、客户等进行面谈，获取第一手信息，核实相关情况。3.调查担保人的担保能力和意愿，核实担保物的真实性、合法性和价值。（三）资料收集与分析1.收集借款人的财务报表、审计报告、税务记录、银行对账单等财务资料。2.分析借款人的财务状况，包括资产负债结构、盈利能力、现金流状况等。3.收集借款人的信用记录，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等。4.对收集到的资料进行整理、分类和分析，形成调查分析报告。（四）风险评估1.根据调查结果，对信贷业务的风险进行全面评估，确定风险等级。2.分析风险产生的原因，评估风险对信贷业务的影响程度。3.提出风险防控措施和建议，为信贷决策提供参考。（五）报告撰写与审批1.尽职调查人员撰写尽职调查报告，报告应内容详实、逻辑清晰、结论明确。2.报告经调查团队负责人审核后，提交给风险管理部门、信贷审批部门等相关部门进行审批。3.各审批部门对报告进行审查，提出意见和建议，最终形成审批结论。四、尽职调查内容（一）借款人基本情况1.借款人的主体资格，包括是否具备合法经营资质、是否依法设立并有效存续等。2.借款人的股权结构、治理结构、法定代表人及高级管理人员情况。3.借款人的经营范围、经营模式、市场份额等经营状况。（二）经营状况1.借款人近三年的经营业绩，包括营业收入、利润、资产规模等变化情况。2.借款人的主要产品或服务的市场需求、竞争状况、发展趋势等。3.借款人的生产经营设施、技术水平、研发能力等情况。（三）财务状况1.审查借款人的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，核实其真实性和准确性。2.分析借款人的财务比率，如偿债能力比率（资产负债率、流动比率、速动比率等）、盈利能力比率（毛利率、净利率、净资产收益率等）、营运能力比率（存货周转率、应收账款周转率等）。3.关注借款人的现金流状况，分析其现金流入和流出的合理性、稳定性，判断其还款能力。（四）信用状况1.查询借款人的人民银行征信系统信用报告，了解其信用记录，包括是否有逾期、违约、欠息等情况。2.调查借款人在其他金融机构的贷款情况，是否存在多头授信、过度负债等问题。3.了解借款人的对外担保情况，评估其或有负债风险。（五）担保情况1.审查担保人的主体资格、经营状况、财务状况等，确保其具备担保能力。2.核实担保物的产权情况，是否存在产权纠纷、抵押受限等问题。3.评估担保物的价值，通过专业评估机构或采用合理的评估方法确定其市场价值。4.审查担保合同的条款，确保担保合同合法有效，担保责任明确。五、尽职调查方法（一）文件审查1.查阅借款人及相关方提供的各类文件，包括营业执照、公司章程、财务报表、合同协议、产权证书等。2.核实文件的真实性、完整性和合法性，对重要文件进行复印、存档。（二）实地考察1.对借款人的经营场所、生产基地、仓库等进行实地查看，了解其实际运营情况。2.观察借款人的设备设施运行状况、员工工作状态、产品生产流程等，获取直观感受。（三）问卷调查1.设计针对借款人、担保人及相关方的调查问卷，涵盖业务情况、财务状况、信用状况等方面。2.发放调查问卷并及时回收，对问卷结果进行统计分析，发现问题线索。（四）人员访谈1.与借款人的管理层、财务人员、销售人员、技术人员等进行访谈，了解其业务运作、财务状况、市场策略等情况。2.与担保人的法定代表人、财务负责人等进行访谈，核实担保意愿和担保能力。3.与借款人的供应商、客户进行访谈，侧面了解借款人的经营信誉、交易情况等。（五）数据分析1.运用数据分析工具和方法，对收集到的财务数据、业务数据等进行分析，挖掘潜在信息。2.建立风险预警指标体系，通过数据分析及时发现风险信号，采取相应措施。六、尽职调查质量控制（一）内部审核1.调查团队内部设立审核环节，由经验丰富的成员对调查工作进行交叉审核。2.审核内容包括调查资料的完整性、准确性、调查方法的合理性、调查结论的可靠性等。3.对审核中发现的问题及时反馈给调查人员，要求其进行补充调查或修正报告。（二）外部监督1.风险管理部门定期对尽职调查工作进行抽查，检查调查质量和风险防控措施的落实情况。2.邀请外部专家对重大信贷项目的尽职调查工作进行指导和监督，提高调查工作的专业性和准确性。（三）责任追究1.