信托公司管理暂行办法

信托公司管理暂行办法总则目的与依据为加强信托公司的监督管理，规范信托公司的经营行为，促进信托公司的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国信托法》等法律法规，制定本办法。适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的信托公司。信托公司应当遵守法律法规和本办法的规定，审慎经营，诚实守信，履行受托人义务，维护信托当事人的合法权益。基本原则信托公司从事信托活动，应当遵守法律法规，遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。信托公司应当依法经营，稳健运营，防范风险，保障金融消费者合法权益。机构设立、变更与终止机构设立设立信托公司，应当经中国银行业监督管理委员会批准，并领取金融许可证。信托公司的注册资本应当为实缴货币资本，最低限额为人民币[X]亿元。设立信托公司，应当具备下列条件：1.有符合《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理委员会规定的公司章程；2.有具备中国银行业监督管理委员会规定的入股资格的股东；3.具有本办法规定的最低限额的注册资本；4.有具备中国银行业监督管理委员会规定任职资格的董事、高级管理人员和与其业务相适应的信托从业人员；5.具有健全的组织机构、管理制度、风险控制制度；6.有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；7.中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。机构变更信托公司变更名称、注册资本、公司住所、持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东，应当经中国银行业监督管理委员会批准。信托公司变更董事、高级管理人员，应当报中国银行业监督管理委员会备案。信托公司调整业务范围，应当经中国银行业监督管理委员会批准。机构终止信托公司因解散、被撤销、被宣告破产或者其他原因终止的，应当依法成立清算组，进行清算。信托公司清算结束后，应当向中国银行业监督管理委员会提交清算报告，并申请注销其金融许可证。经营范围基本业务信托公司可以经营下列部分或者全部本外币业务：1.资金信托；2.动产信托；3.不动产信托；4.有价证券信托；5.其他财产或财产权信托；6.作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；7.经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；8.受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；9.办理居间、咨询、资信调查等业务；10.代保管及保管箱业务；11.法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。特别业务信托公司可以开展公益信托活动。公益信托是指信托公司为了公共利益目的，将委托人的信托财产进行管理或者处分的信托。信托公司开展公益信托活动，应当遵守法律法规和中国银行业监督管理委员会的有关规定，并履行下列职责：1.依照有关法律法规和信托文件的规定，制定公益信托计划；2.对公益信托财产进行管理、运用和处分；3.按照公益信托计划的约定，向受益人支付信托利益；4.定期向公益事业管理机构报告信托事务处理情况及信托财产状况；5.依法出具公益信托监察报告。经营规则内部控制信托公司应当建立健全内部控制制度，确保公司治理的有效性、风险管理的全面性、内部控制的健全性和内部监督的独立性。信托公司应当设立独立的风险管理部门，负责评估、监测、控制信托业务风险。信托公司应当设立独立的内部审计部门，对公司内部控制制度的执行情况进行检查、评价和监督。信托业务信托公司开展信托业务，应当遵守法律法规和本办法的规定，审慎经营，诚实守信，履行受托人义务，维护信托当事人的合法权益。信托公司应当按照信托文件的约定，为受益人利益管理信托财产，不得擅自改变信托财产的运用方式。信托公司应当对信托财产单独核算、单独管理，不得将信托财产归入其固有财产或者进行其他违法挪用、侵占信托财产的行为。关联交易信托公司开展关联交易，应当遵守法律法规和本办法的规定，遵循诚实信用、公平公正的原则，不得损害公司和其他股东的利益。信托公司开展关联交易，应当按照有关规定进行信息披露。信托公司的关联交易应当经过董事会或者股东会的批准。风险管理信托公司应当建立健全风险管理体系，对信用风险、市场风险、流动性风险等各类风险进行有效的识别、评估、监测和控制。信托公司应当制定风险管理制度和应急预案，有效应对各类风险事件。信托公司应当定期向中国银行业监督管理委员会报告风险管理情况。监督管理监督检查中国银行业监督管理委员会及其派出机构应当依法对信托公司进行现场检查和非现场监管，加强对信托公司的监督管理。中国银行业监督管理委员会及其派出机构可以根据审慎监管的要求，采取下列措施：1.要求信托公司提供有关报表、报告、文件或者资料；2.进入信托公司进行现场检查；3.对信托公司的董事、高级管理人员进行任职资格审核；4.对信托公司的业务活动、财务状况、风险管理等进行监督检查；5.责令信托公司依法披露信息；6.责令信托公司采取措施调整业务范围、暂停部分业务、停止批准开办新业务；7.责令信托公司限期改正；8.依法予以处罚。信息披露信托公司应当按照中国银行业监督管理委员会的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司治理、财务状况、风险管理等信息。信托公司应当在公司网站上公布年度报告、中期报告等信息，供投资者查阅。信托公司应当按照规定向中国银行业监督管理委员会报送有关报表、报告、文件或者资料。整顿、接管与终止整顿信托公司出现下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可以责令其进行整顿：1.公司治理不健全，内部控制失效；2.经营管理不善，出现重大风险；3.违反法律法规和本办法的规定，情节严重；4.中国银行业监督管理委员会认为应当进行整顿的其他情形。接管信托公司出现下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可以决定对其进行接管：1.公司经营管理不善，严重亏损，可能发生支付危机；2.公司违法违规经营，严重损害金融消费者合法权益；3.中国银行业监督管理委员会认为应当进行接管的其他情形。终止信托公司因解散、被撤销