云南引导基金管理办法

云南引导基金管理办法一、总则（一）目的与宗旨为了规范云南引导基金的运作与管理，充分发挥财政资金的引导作用，吸引社会资本投入，促进云南省产业发展和经济结构调整，依据国家相关法律法规及政策要求，结合本省实际情况，制定本办法。（二）定义与范围本办法所称云南引导基金，是指由云南省政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资企业发展，引导社会资金进入创业投资领域。引导基金的资金来源包括省级财政出资、中央财政资金支持以及其他合法来源。本办法适用于引导基金的设立、募集、投资、管理、退出及监督等活动。（三）基本原则1.政府引导、市场运作充分发挥政府政策引导作用，遵循市场规律，运用市场化手段，吸引各类社会资本参与，实现政府目标与市场机制的有机结合。2.科学决策、防范风险建立科学合理的决策机制和风险评估体系，加强对引导基金运作的全过程管理，有效防范和控制风险，确保基金资产安全。3.鼓励创新、支持创业重点扶持具有创新能力和发展潜力的创业企业，推动科技成果转化和产业升级，培育新的经济增长点。4.公开透明、规范运作严格按照相关法律法规和本办法规定，规范引导基金的各项运作流程，确保信息公开透明，接受社会监督。二、管理机构与职责（一）管理机构设置设立云南引导基金管理委员会（以下简称“管委会”），作为引导基金的决策机构。管委会由省政府相关领导及财政、发改、科技、工信等部门负责人组成。管委会下设办公室，负责管委会的日常工作，办公室设在省财政厅。同时，成立云南引导基金管理公司（以下简称“管理公司”），作为引导基金的具体运营管理机构。管理公司应具备专业的投资管理团队和丰富的行业经验，按照市场化原则独立运作。（二）管委会职责1.审议决定引导基金的发展战略、年度工作计划和重大事项。2.审定引导基金的管理制度、章程等规范性文件。3.监督引导基金的运作情况，对管理公司进行绩效考核和评价。4.协调解决引导基金运作过程中的重大问题。（三）管委会办公室职责1.负责管委会会议的组织、筹备和记录工作。2.贯彻落实管委会的决策部署，协调各成员单位之间的工作。3.对引导基金的运作情况进行日常监督和检查，定期向管委会报告。4.承担管委会交办的其他工作。（四）管理公司职责1.根据管委会的决策和要求，制定引导基金的具体投资计划和实施方案。2.负责引导基金的项目筛选、尽职调查、投资决策、投后管理等工作。3.按照市场化原则，选择合适的创业投资企业作为合作对象，签订合作协议，并对其进行监督和管理。4.定期向管委会办公室报送引导基金的运作情况和财务报告，及时报告重大事项。5.负责引导基金的资金募集、账户管理、资金拨付等工作，确保资金安全和合规使用。6.协助被投资企业办理相关手续，提供增值服务，推动企业发展壮大。7.按照规定做好引导基金的清算和退出工作。三、资金募集与管理（一）资金募集1.引导基金的初始资金由省级财政出资设立。省级财政部门应按照规定及时足额将引导基金资金拨付至管理公司指定账户。2.鼓励通过吸引社会资本参与、争取中央财政资金支持等方式，拓宽引导基金的资金来源渠道。社会资本可以以货币资金等形式参与引导基金。3.管理公司应按照相关规定，制定引导基金的募集方案，明确募集资金的规模、方式、对象等内容，并报管委会办公室备案。（二）资金管理1.引导基金实行专户管理、专款专用，独立核算。管理公司应在银行设立专门账户，对引导基金进行单独核算，确保资金安全。2.引导基金的资金使用应严格按照本办法规定的投资方向和范围进行，不得挪作他用。3.管理公司应建立健全财务管理制度，定期编制财务报告，如实反映引导基金的财务状况和运作情况。财务报告应经具有资质的会计师事务所审计，并报管委会办公室备案。4.引导基金应按照国家有关规定，计提风险准备金。风险准备金主要用于弥补引导基金投资损失，具体计提比例和使用办法由管委会另行规定。四、投资运作（一）投资方向与范围引导基金主要投资于云南省重点扶持的产业领域，包括但不限于战略性新兴产业、高新技术产业、现代服务业、现代农业等。具体投资领域和项目应符合国家和云南省的产业政策导向。引导基金不得从事以下业务：1.从事担保、抵押、委托贷款等业务。2.投资于股票、期货、房地产等领域。3.向任何第三方提供赞助、捐赠。4.其他国家法律法规禁止从事的业务。（二）投资方式引导基金可以采用直接投资、跟进投资、风险补助、投资保障等方式进行投资运作。1.直接投资引导基金直接对创业投资企业或项目进行投资。在直接投资项目中，引导基金应按照不超过项目总投资一定比例的原则进行投资，具体比例由管委会根据项目情况确定。2.跟进投资对创业投资企业选定的投资项目，引导基金按照创业投资企业实际投资额一定比例进行跟进投资。跟进投资的目的是引导创业投资企业加大对特定项目的投资力度，推动项目发展。3.风险补助对创业投资企业投资云南省内的初创期科技型企业，根据其投资损失情况，给予一定比例的风险补助。风险补助资金主要用于弥补创业投资企业的投资损失，提高其投资积极性。4.投资保障对创业投资企业投资云南省内的重大科技成果转化项目或战略性新兴产业项目，引导基金可以给予投资保障。当创业投资企业投资项目出现损失时，引导基金按照约定条件和比例，对创业投资企业的投资本金给予一定比例的补偿。（三）投资决策1.管理公司应建立科学合理的投资决策机制，明确投资决策流程和权限。投资决策应遵循独立、客观、公正的原则，充分考虑项目的风险收益情况。2.管理公司在进行投资决策前，应组织对投资项目进行尽职调查，形成尽职调查报告。尽职调查内容应包括项目的技术水平、市场前景、商业模式、管理团队、财务状况等方面。3.投资项目经管理公司内部投资决策机构审议通过后，报管委会办公室备案。管委会办公室应在规定时间内对备案项目进行审核，审核无异议的，项目方可实施投资。（四）投后管理1.管理公司应对投资项目进行全程跟踪管理，定期了解项目进展情况，及时发现和解决问题。投后管理内容包括但不限于项目公司的经营管理、财务状况、技术研发、市场拓展等方面。2.管理公司应督促被投资企业按照公司章程和投资协议的约定，规范运作，加强内部管理，确保项目顺利实施。3.管理公司应定期对投资项目进行绩效评估，根据评估结果及时调整投资策略和管理措施。绩效评估指标应包括项目的经济效益、社会效益、技术创新等方面。五、退出机制（一）退出方式引导基金的退出方式主要包括股权转让、企业上市、清算等。1.股权转让在被投资企业发展到一定阶段后，引导基金可以通过股权转让的方式实现退出。股权转让可以采取协议转让、公开挂牌转让等方式进行。2.企业上市如果被投资企业成功上市，引导基金可以通过在证券市场上出售股票的方式实现退出。3.清算当被投资企业因经营不善等原因无法继续经营时，引导基金应按照投资协议的约定，参与企业清算，收回投资本金及收益。（二）退出决策1.管理公司应根据被投资企业的发展情况、市场环境等因素，适时提出退出建议。退出建议应包括退出方式、退出时间、退出价格等内容。2.退出建议经管理公司内部决策机构审议通过后，报管委会办公室备案。管委会办公室应在规定时间内对备案事项进行审核，审核无异议的，管理公司方可实施退出操作。（三）退出程序1.股权转让管理公司应按照相关规定，制定股权转让方案，明确转让对象、转让价格、转让方式等内容。股权转让方案经管委会办公室审核通过后，管理公司应按照规定程序组织实施股权转让。2.企业上市管理公司应协助被投资企业做好上市前的各项准备工作，包括规范企业运作、完善财务制度、加强信息披露等。当被投资企业成功上市后，管理公司应按照证券市场的相关规定，适时出售股票，实现退出。3.清算管理公司应在被投资企业进入清算程序后，按照投资协议的约定，参与企业清算工作。清算工作结束后，管理公司应及时收回投资本金及收益，并进行账务处理。六、监督与考核（一）监督管理1.管委会办公室应加强对引导基金运作情况的日常监督检查，定期对管理公司进行现场检查，确保引导基金按照规定的投资方向和范围运作，资金使用安全合规。2.管理公司应定期向管委会办公室报送引导基金的运作情况、财务报告、投资项目进展情况等信息，及时报告重大事项。管委会办公室应建立健全信息报告制度，加强对信息的分析和利用。3.审计部门应定期对引导基金进行审计，监督检查引导基金的财务收支情况和运作管理情况。审计结果应向社会公开。4.社会公众有权对引导基金的运作情况进行监督，对发现的问题可以向管委会办公室或相关部门举报。管委会办公室或相关部门应及时受理举报，并进行调查处理。（二）绩效考核1.管委会应建立引导基金绩效考核制度，对管理公司进行绩效考核。绩效考核指标应包括引导基金的投资规模、投资收益、投资项目质量、风险控制等方面。2.绩效考核周期为一年。管委会办公室应在每年年初制定绩效考核方案，明确考核指标、考核方式、考核时间等内容。3.管理公司应在每年年末向管委会办公室报送绩效考核自评报告。管委会办公室应组织对管理公司进行绩效考核评价，并将考核结果向管委会报告。4.绩效考核结果与管理公司的管理费支付、奖励等挂钩。对绩效考核优秀的管理公司，给予适当的奖励；对绩效考核不合格的管理公司，责令其限期整改，整改仍不合格的，取消其管理资格。七、风险管理（一）风险识别与评估1.管理公司应建立健全风险识别与评估机制，对引导基金运作过程中可能面临的风险进行全面识别和评估。风险识别与评估应涵盖政策风险、市场风险、投资风险、管理风险等方面。2.管理公司应定期对风险状况进行分析和评估，及时发现潜在风险，并采取相应的风险应对措施。（二）风险应对措施1.政策风险应对密切关注国家和地方政策变化，及时调整投资策略，确保引导基金的运作符合政策要求。加强与政府部门的沟通协调，争取政策支持，降低政策风险对引导基金的影响。2.市场风险应对加强市场调研和分析，及时掌握市场动态，合理确定投资项目和投资规模。优化投资组合，分散投资风险。通过与专业机构合作，运用金融工具进行风险管理，降低市场波动对引导基金的影响。3.投资风险应对严格执行投资决策程序，加强尽职调查，确保投资项目的质量。对投资