滑雪场行政人员差旅费用报销制度

滑雪场行政人员差旅费用报销制度

一、总则1.目的本制度旨在规范滑雪场行政人员差旅费用的报销流程，确保差旅费用支出合理、合规，同时保障行政人员在执行公务出差期间的工作和生活需要，提高工作效率，促进滑雪场各项业务的顺利开展。2.适用范围本制度适用于滑雪场全体行政人员。3.制定依据依据国家相关法律法规、财务制度以及滑雪场的实际运营情况制定本制度。4.基本原则-合法性原则：差旅费用报销必须符合国家法律法规和财务制度的规定。-合理性原则：差旅费用支出应与出差任务相关，符合经济合理的要求。-真实性原则：报销的差旅费用必须真实发生，提供的票据和相关证明材料应真实、有效。-及时性原则：行政人员应在规定时间内办理差旅费用报销手续，以便财务部门及时核算和处理。5.企业文化体现本制度贯彻滑雪场积极进取、高效协作的企业文化。鼓励行政人员在出差过程中充分展现专业素养和团队精神，为滑雪场树立良好形象。同时，在保障工作顺利开展的前提下，合理控制费用，体现滑雪场注重成本效益的理念。二、组织架构与职责划分1.财务部门-负责制定和完善差旅费用报销的财务管理制度和流程。-审核行政人员提交的差旅费用报销凭证，确保票据的真实性、合法性和完整性，费用计算的准确性。-按照规定进行差旅费用的账务处理，及时支付报销款项。-定期对差旅费用进行统计和分析，为管理层提供决策支持。2.行政部门-负责审核行政人员出差申请，确保出差任务的必要性和合理性。-协助财务部门对差旅费用报销凭证进行审核，核实出差行程、住宿安排等相关信息。-对行政人员的差旅情况进行记录和管理，提供必要的证明材料。3.行政人员-出差前填写出差申请表，详细说明出差事由、行程安排、预计费用等信息，按照规定程序审批。-出差过程中妥善保管各类差旅费用票据，确保票据的真实性和完整性。-出差结束后，按照本制度规定的流程和要求及时办理差旅费用报销手续，如实提供相关证明材料。三、管理流程1.出差申请-行政人员因工作需要出差，应提前填写出差申请表，内容包括出差日期、地点、事由、行程安排、预计费用等。-将出差申请表提交给上级主管审批，上级主管应根据工作需要和预算情况进行审核，如同意出差，签字确认。-对于涉及重要项目或高额费用的出差申请，需经滑雪场管理层审批通过后方可执行。2.差旅借款-如因出差需要预借差旅费，行政人员在出差申请获批后，填写借款单，注明借款金额、用途等信息。-将借款单提交给财务部门，财务部门根据审批后的出差申请表和借款单，审核借款金额的合理性，如审核通过，办理借款手续，将款项支付给行政人员。3.差旅过程-行政人员应严格按照批准的出差行程执行任务，不得擅自变更行程或延长出差时间。如因特殊情况需要变更行程或延长出差时间，应提前向上级主管报告并获得批准。-在差旅过程中，行政人员应遵守当地法律法规和滑雪场的相关规定，注意个人安全和财物安全。-妥善保管各类差旅费用票据，包括交通票据、住宿发票、餐饮发票等，确保票据真实、有效、完整。4.报销申请-出差结束后，行政人员应在规定时间内（一般为出差返回后[X]个工作日内）办理差旅费用报销手续。-填写差旅费用报销单，将出差期间的各项费用按照类别分别填写，如交通费、住宿费、餐饮费等，并附上相应的票据和证明材料。-在报销单上注明出差日期、地点、事由、实际行程等信息，确保与出差申请表一致。5.审核流程-行政人员将填写完整的差旅费用报销单提交给上级主管进行初审，上级主管应审核出差的必要性、行程的合理性以及费用的合规性，如无异议，签字确认。-初审通过后，报销单流转至财务部门进行审核。财务部门重点审核票据的真实性、合法性、完整性，费用计算的准确性以及是否符合本制度的规定。如发现问题，财务部门应及时与行政人员沟通，要求其补充或更正相关材料。-对于金额较大或存在疑问的报销申请，财务部门可提交给滑雪场管理层进行终审。管理层根据实际情况进行审批，如批准报销，签字确认。6.报销支付-审核通过的差旅费用报销申请，财务部门按照财务制度的规定进行账务处理，并在规定时间内将报销款项支付给行政人员。-如行政人员出差前有预借差旅费，财务部门在报销时应先扣除预借金额，多退少补。四、权利与义务1.行政人员权利-有权按照本制度规定的标准和流程申请差旅费用报销，获得因执行公务出差而产生的合理费用补偿。-在差旅过程中，有权根据工作需要选择合适的交通、住宿和餐饮方式，但需符合本制度的规定和预算要求。-对于财务部门或上级主管在差旅费用审核过程中提出的疑问，有权进行解释和说明。2.行政人员义务-出差前应按照规定填写出差申请表，如实说明出差事由、行程安排和预计费用，经审批后方可出差。-差旅过程中应严格遵守国家法律法规、当地风俗习惯和滑雪场的各项规章制度，维护滑雪场的良好形象。-妥善保管差旅费用票据和相关证明材料，确保其真实、有效、完整，并按照规定时间和要求办理报销手续。-如发现有虚假报销或违反本制度规定的行为，应接受滑雪场的相应处理，并承担由此产生的一切法律责任。3.财务部门权利-有权对行政人员提交的差旅费用报销凭证进行审核，要求行政人员提供必要的证明材料，对不符合规定的报销申请予以退回。-有权根据财务制度和本制度的规定，对差旅费用进行核算和控制，确保费用支出合理、合规。-有权对差旅费用报销情况进行监督和检查，发现问题及时向管理层报告，并提出改进建议。4.财务部门义务-按照本制度规定的流程和标准，及时、准确地审核行政人员的差旅费用报销申请，为行政人员提供必要的财务指导和支持。-按照财务制度的规定，对差旅费用进行账务处理，及时支付报销款项，确保行政人员的合法权益得到保障。-定期对差旅费用进行统计和分析，为滑雪场的成本控制和预算管理提供数据支持。5.行政部门权利-有权对行政人员的出差申请进行审核，确保出差任务的必要性和合理性。-有权协助财务部门对差旅费用报销凭证进行审核，核实相关信息的真实性和准确性。-有权对行政人员的差旅情况进行记录和管理，为绩效考核等工作提供依据。6.行政部门义务-及时审核行政人员的出差申请，提高工作效率，确保行政人员的出差任务能够顺利执行。-积极配合财务部门开展差旅费用报销审核工作，提供必要的协助和支持。-对行政人员的差旅情况进行妥善记录和管理，保证信息的完整性和准确性。五、监督与奖惩机制1.监督机制-财务部门定期对差旅费用报销情况进行内部审计，检查报销凭证的真实性、合法性和合规性，以及报销流程的执行情况。-滑雪场管理层不定期对差旅费用报销情况进行抽查，发现问题及时督促整改。-鼓励全体员工对差旅费用报销中的违规行为进行监督和举报，对于举报属实的，给予举报人一定的奖励。2.奖励机制-对于严格遵守本制度，在差旅过程中合理控制费用，为滑雪场节约成本的行政人员，给予一定的物质奖励和精神表彰。-在差旅费用管理工作中表现突出的财务部门和行政部门员工，纳入绩效考核加分项，给予相应的奖励。3.惩罚机制-对于违反本制度规定，虚报、多报差旅费用的行政人员，一经查实，除追回违规报销的费用外，视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等相应的纪律处分，并依法追究法律责任。-对于在差旅费用审核过程中，把关不严、敷衍了事的财务部门和行政部门员工，给予批评教育、扣减绩效