广州引导基金管理办法

广州引导基金管理办法总则目的与宗旨为贯彻落实国家和广州市关于促进产业发展的战略部署，规范广州引导基金（以下简称“引导基金”）的运作与管理，提高财政资金使用效益，引导社会资本投向重点产业领域，推动产业结构优化升级，特制定本办法。定义与范围本办法所称引导基金，是指由广州市政府设立并按照市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资企业发展，引导社会资本进入创业投资领域。引导基金的资金来源包括财政预算安排、上级专项资金、社会捐赠等。本办法适用于引导基金的设立、运作、管理、监督以及相关参与主体的行为规范。基本原则1.政府引导、市场运作充分发挥政府引导作用，遵循市场规律，运用市场化手段，吸引社会资本参与，实现政府政策目标与市场机制的有机结合。2.科学决策、防范风险建立科学合理的决策机制和风险防控体系，确保引导基金运作安全、规范、高效，有效防范各类风险。3.公开透明、加强监督严格按照相关法律法规和政策要求，公开引导基金的运作流程、投向领域、项目信息等，接受社会监督，确保基金使用的公开、公平、公正。管理机构与职责管理委员会设立广州引导基金管理委员会（以下简称“管委会”），作为引导基金的决策机构。管委会由市政府相关领导及市发展改革委、市财政局、市科技局、市工业和信息化局等相关部门负责人组成。管委会的主要职责包括：1.审议决定引导基金的发展战略、年度工作计划和重大事项；2.审定引导基金的管理办法、操作规程等规范性文件；3.监督引导基金的运作和管理，协调解决运作过程中的重大问题；4.对引导基金的绩效进行评估和考核；5.其他应由管委会决策的事项。管理办公室管委会下设管理办公室，作为引导基金的日常管理机构，设在市财政局。管理办公室的主要职责包括：1.负责贯彻落实管委会的决策部署，组织实施引导基金的各项工作；2.制定引导基金的年度工作计划和资金安排方案；3.负责引导基金的项目征集、筛选、评审、立项等工作；4.负责引导基金的投资运作、投后管理和退出等工作；5.负责引导基金的财务管理、会计核算和资金拨付等工作；6.负责与相关部门、投资机构、企业等的沟通协调工作；7.定期向管委会报告引导基金的运作情况和重大事项；8.承办管委会交办的其他事项。专业委员会设立广州引导基金专业委员会（以下简称“专委会”），由投资、财务、法律、行业等领域的专家组成。专委会的主要职责包括：1.对引导基金的项目征集、筛选、评审等工作提供专业意见和建议；2.对引导基金投资项目的尽职调查、投资决策等提供专业支持；3.对引导基金的投后管理、绩效评估等工作进行专业指导和监督；4.其他应由专委会承担的专业咨询和评审工作。资金来源与运作资金来源引导基金的资金来源主要包括：1.财政预算安排的专项资金；2.上级政府部门拨付的专项资金；3.社会捐赠资金；4.引导基金投资收益；5.其他合法来源的资金。运作模式引导基金采用阶段参股、跟进投资、风险补助、投资保障等多种运作方式，吸引社会资本共同投资于创业投资企业或项目。1.阶段参股引导基金对符合条件的创业投资企业进行参股投资，按照约定的条件和期限，适时退出，实现资金循环使用。2.跟进投资对于创业投资企业投资的重点项目，引导基金可以按照一定比例跟进投资，与创业投资企业共同承担投资风险，分享投资收益。3.风险补助对创业投资企业投资于种子期、初创期科技型企业的项目，引导基金给予一定比例的风险补助，降低创业投资企业的投资风险。4.投资保障对创业投资企业投资的符合条件的重大项目，引导基金可以给予一定的投资保障，如对投资损失给予一定比例的补偿等。投资领域与方向引导基金重点投向广州市战略性新兴产业、高新技术产业、现代服务业等领域，以及创新创业企业聚集的区域。具体投资领域包括但不限于新一代信息技术、生物医药、高端装备制造、新能源、新材料、节能环保、现代金融、文化创意等。项目管理项目征集管理办公室定期发布项目征集通知，明确项目征集的条件、要求和流程。鼓励各类创新创业企业、创业投资机构等通过多种渠道申报项目。项目筛选管理办公室对申报项目进行初步筛选，剔除不符合条件的项目。对符合基本条件的项目，组织相关专家进行评审，提出评审意见。项目立项管理办公室根据专家评审意见，对拟立项项目进行审核，报管委会批准。经管委会批准立项的项目，纳入引导基金项目库管理。项目投资1.对于阶段参股项目，管理办公室按照相关规定与创业投资企业签订参股协议，明确双方的权利义务和投资方式、金额、期限等。2.对于跟进投资项目，管理办公室按照约定的比例与创业投资企业共同投资，并按照相关规定行使股东权利。3.对于风险补助和投资保障项目，管理办公室按照相关规定审核项目申报材料，给予相应的补助或保障。投后管理1.管理办公室对引导基金投资项目进行跟踪管理，定期了解项目进展情况，督促项目实施单位按照约定的用途使用资金，确保项目顺利推进。2.建立项目绩效评价制度，对引导基金投资项目的实施效果、经济效益、社会效益等进行评价，及时发现问题并采取措施加以解决。3.加强与项目实施单位、创业投资企业等的沟通协调，为项目发展提供必要的支持和服务。项目退出1.引导基金投资项目达到约定的退出条件时，管理办公室按照相关规定和参股协议、投资合同等要求，及时办理退出手续。2.引导基金可以通过股权转让、企业上市、并购重组等方式实现退出，确保资金安全和收益最大化。3.加强对项目退出的管理和监督，严格按照规定的程序和要求进行操作，防止国有资产流失。风险管理风险识别与评估建立健全引导基金风险识别和评估机制，对引导基金运作过程中可能面临的政策风险、市场风险、投资风险、管理风险等进行全面识别和评估。风险防控措施1.加强政策研究和跟踪，及时掌握国家和地方政策动态，合理调整引导基金的投资策略和方向，降低政策风险。2.建立市场化的投资决策机制，严格按照投资标准和程序进行项目筛选、评审和投资决策，加强对投资项目的尽职调查和风险评估，降低投资风险。3.加强对引导基金管理团队的监督和考核，提高管理团队的专业素质和业务能力，规范运作流程，加强内部控制，降低管理风险。4.建立风险预警机制，对引导基金运作过程中的风险状况进行实时监测和预警，及时采取措施化解风险。风险补偿与分担1.建立引导基金风险补偿机制，对因不可抗力等因素导致的投资损失，按照相关规定给予一定比例的补偿。2.明确引导基金与创业投资企业、其他社会资本在投资项目中的风险分担比例，合理确定各方的责任和义务，共同承担投资风险。财务管理与监督财务管理1.引导基金实行独立核算、专款专用，严格按照国家有关财务制度和本办法的规定进行财务管理。2.管理办公室负责制定引导基金的财务管理制度和会计核算办法，规范财务收支行为，确保财务信息真实、准确、完整。3.加强对引导基金资金使用的监督管理，严格执行资金拨付审批程序，确保资金安全、合规使用。监督管理1.建立健全引导基金监督管理机制，加强对引导基金运作全过程的监督检查，确保引导基金按照规定的用途和程序使用。2.管理办公室定期向管委会报告引导基金的运作情况、资金使用情况、项目进展情况等，接受管委会的监督和指导。3.加强对引导基金投资项目的审计和评估，确保项目实施效果和资金使用效益。4.接受财政、审计、监察等部门的监督检查，主动接受社会监督，及时公开引导基金的相关信息，保障社会公众的知情权和监督权。绩效评价与考核绩效评价建立引导基金绩效评价制度，对引导基金的运作效果、经济效益、社会效益等进行全面评价。绩效评价指标包括资金使用效益、投资项目数量、投资金额、带动社会资本投入、促进产业发展等方面。考核奖惩1.根据绩效评价结果，对引导基金管理办公室及相关工作人员进行考核评价，考核结果作为工作人员奖惩和职务晋升的重要依据。2.对在引导基金运作过程中表现突出、取得显著成效的单位和个人，给予表彰和奖励；对违反本办法规定、造成损失的单位和个人，依法追究责任。信息披露信息披露原则引导基金按照真实、准确、完整、及时的原则，依法依规进行信息披露。信息披露内容1.引导基金的设立宗旨、资金来源、运作方式、投资领域等基本情况；2.引导基金的年度工作计划、资金安排方案、项目征集情况等；3.引导基金投资项目的基本情况、投资决策过程、