nra人民币账户管理办法

nra人民币账户管理办法一、总则（一）目的与依据为规范境外机构人民币银行结算账户（以下简称“NRA人民币账户”）的开立、使用和管理，保障银行和境外机构的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用社联合社以及外资银行营业性机构（以下统称“银行”）为境外机构开立的NRA人民币账户。境外机构是指在境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构。（三）基本原则1.依法合规原则银行应依据相关法律法规和本办法的规定，为境外机构开立、使用和管理NRA人民币账户，确保账户业务操作合法合规。2.真实性原则银行应按照“了解你的客户”的原则，审核境外机构开户资料的真实性、完整性和合法性，确保账户信息与境外机构实际情况相符。3.便利性原则在确保账户资金安全和有效监管的前提下，银行应尽量简化业务流程，提高服务效率，为境外机构提供便利的账户服务。4.保密性原则银行应对境外机构的账户信息严格保密，不得向任何单位或个人泄露，但法律法规另有规定的除外。二、账户开立（一）开户条件境外机构申请开立NRA人民币账户，应具备以下条件：1.依法设立并合法经营，具有良好的信誉和财务状况。2.已在境外合法注册，具有合法有效的营业执照或注册登记证明文件。3.有合理的人民币资金收付需求，并能够提供相关证明材料。4.遵守中国法律法规，无重大违法违规记录。（二）开户资料境外机构申请开立NRA人民币账户，应向银行提交以下资料：1.开户申请书，内容包括境外机构名称、注册地址、法定代表人姓名、联系方式、开户目的、账户性质、预计资金收付情况等。2.合法有效的营业执照或注册登记证明文件原件及复印件。3.法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件。4.授权他人办理开户的，应出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件原件及复印件。5.银行要求提供的其他资料。（三）开户流程1.境外机构向银行提交开户申请资料。2.银行对开户申请资料进行审核，审核通过后，与境外机构签订账户管理协议。3.银行根据账户管理协议为境外机构开立NRA人民币账户，并向中国人民银行当地分支机构备案。4.银行将开户信息录入人民币银行结算账户管理系统，并向境外机构发放开户许可证。（四）账户类型NRA人民币账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。1.基本存款账户境外机构因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。一个境外机构只能在一家银行开立一个基本存款账户。2.一般存款账户境外机构因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。3.专用存款账户境外机构按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。4.临时存款账户境外机构因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。三、账户使用（一）资金收付范围NRA人民币账户的资金收付范围包括：1.跨境贸易人民币结算。2.跨境直接投资人民币结算。3.境外机构境内发行人民币债券募集资金的使用。4.其他依法合规的人民币资金收付。（二）支付方式NRA人民币账户可以采用支票、汇票、本票、汇兑、委托收款、托收承付等支付方式办理资金收付业务。（三）账户余额管理1.NRA人民币账户的余额可以为贷方余额或借方余额。贷方余额表示境外机构在账户中的存款余额，借方余额表示境外机构在账户中的透支余额。2.银行应按照与境外机构签订的账户管理协议，对NRA人民币账户的余额进行管理，确保账户余额符合相关规定。3.境外机构应按照账户管理协议的约定，及时足额存入资金，避免出现透支情况。如因特殊情况需要透支的，应提前向银行提出申请，并经银行批准。（四）账户信息变更境外机构变更NRA人民币账户信息的，应向银行提交变更申请资料，银行审核通过后，办理账户信息变更手续，并向中国人民银行当地分支机构备案。变更申请资料包括：1.变更申请书，内容包括变更事项、变更原因等。2.相关证明文件原件及复印件。3.银行要求提供的其他资料。四、账户管理（一）银行管理职责1.银行应按照本办法的规定，为境外机构开立、使用和管理NRA人民币账户，确保账户业务操作合法合规。2.银行应建立健全NRA人民币账户管理制度，明确岗位职责，加强对账户业务的内部控制和风险管理。3.银行应按照“了解你的客户”的原则，审核境外机构开户资料的真实性、完整性和合法性，确保账户信息与境外机构实际情况相符。4.银行应定期对NRA人民币账户进行检查，及时发现和解决账户管理中存在的问题。5.银行应按照中国人民银行的要求，报送NRA人民币账户相关信息。（二）年检制度1.银行应每年对NRA人民币账户进行年检，检查境外机构开户资料的真实性、完整性和合法性，以及账户的使用情况是否符合相关规定。2.境外机构应配合银行的年检工作，按时提供相关资料。如境外机构未按时参加年检或年检不合格的，银行应暂停其账户的使用，并按照相关规定进行处理。（三）账户撤销境外机构有下列情形之一的，应向银行提出撤销NRA人民币账户的申请：1.境外机构依法终止。2.境外机构迁址。3.境外机构被依法撤销或吊销营业执照。4.其他原因需要撤销账户的。银行审核通过后，办理账户撤销手续，并将账户撤销信息报送中国人民银行当地分支机构。（四）账户挂失与解挂境外机构遗失或被盗取NRA人民币账户密码、印鉴等重要物品的，应及时向银行申请挂失。银行受理挂失后，应按照相关规定进行处理。境外机构申请解挂的，应向银行提交解挂申请资料，银行审核通过后，办理解挂手续。五、监督管理（一）中国人民银行监管职责1.中国人民银行负责对NRA人民币账户的开立、使用和管理进行监督检查，确保银行和境外机构遵守相关法律法规和本办法的规定。2.中国人民银行有权对银行报送的NRA人民币账户相关信息进行核查，银行应如实提供相关资料。3.中国人民银行对违反本办法规定的银行和境外机构，将依法进行处罚。（二）违规处理1.银行违反本办法规定为境外机构开立、使用和管理NRA人民币账户的，中国人民银行将责令其改正，并按照《人民币银行结算账户管理办法》等相关规定进行处罚。2.境外机构违反本办法规定使用NRA人民币账户的，银行有权按照账户管理协议的约定采取相应措施，如暂停账户使用、限制资金