植保站差旅费管理办法

植保站差旅费管理办法一、总则（一）目的为了加强植保站差旅费管理，规范出差行为，保证出差人员工作与生活的需要，提高差旅费使用效益，结合本单位实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于植保站全体工作人员，包括在编人员、合同制人员以及临时聘用人员。（三）基本原则1.勤俭节约原则。严格控制差旅费支出，杜绝浪费，提高资金使用效益。2.据实报销原则。出差人员应按照规定标准和实际发生的费用报销差旅费。3.分级管理原则。根据出差人员的职务和级别，实行分级管理，明确报销标准。二、差旅费开支范围（一）城市间交通费1.乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的费用。2.因特殊情况需要乘坐飞机头等舱、火车一等座、轮船一等舱的，须经单位主要领导批准。（二）住宿费1.出差期间入住宾馆、饭店等的住宿费用。2.住宿费标准根据出差地区的经济发展水平和物价指数等因素确定，具体标准见附件。（三）伙食补助费1.按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。2.伙食补助费标准根据出差地区的类别确定，具体标准见附件。（四）市内交通费1.出差人员在出差地市内乘坐公共交通工具的费用。2.市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。（五）其他费用1.因工作需要发生的订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费等。2.经单位批准参加的各类培训、会议等，培训、会议期间的食宿费按照主办单位的规定执行，往返培训、会议地点的差旅费按照本办法规定报销。三、出差审批（一）出差前1.工作人员因公务需要出差的，应填写《出差审批单》，注明出差事由、地点、时间、人数等信息。2.《出差审批单》经部门负责人审核后，报单位分管领导审批；单位主要领导出差的，由分管领导审核后报主要领导审批。（二）出差期间1.出差人员应严格按照批准的出差地点、时间和事由开展工作，不得擅自变更出差路线、延长出差时间或绕道旅游等。2.如因特殊情况需要变更出差路线、延长出差时间或绕道旅游的，须提前向单位领导报告，并经批准后方可变更。（三）出差返回后1.出差人员应在返回单位后的5个工作日内办理差旅费报销手续。2.报销时应提供《出差审批单》、机票、车票、住宿费发票等相关凭证，并填写《差旅费报销单》。四、差旅费报销标准（一）城市间交通费1.乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。2.乘坐火车的，按以下规定报销：乘坐火车（含高铁、动车、全列软席列车），从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。乘坐动车组列车一等座、二等座的，分别按照一等座、二等座票价的60%、30%给予补助。3.乘坐轮船的，三等舱及以下舱位的，按照实际票价的60%给予补助；乘坐二等舱的，按照实际票价的40%给予补助；乘坐一等舱的，按照实际票价的20%给予补助。（二）住宿费1.住宿费标准按照出差地区的类别分为三类，具体标准如下：一类地区：北京、上海、广州、深圳等，住宿费标准为每人每天500元。二类地区：其他直辖市、省会城市、计划单列市等，住宿费标准为每人每天400元。三类地区：除一类、二类地区以外的其他地区，住宿费标准为每人每天300元。2.实际发生的住宿费低于上述标准的，按照实际发生额报销；高于上述标准的，按照上述标准报销，超出部分由个人自理。（三）伙食补助费1.伙食补助费标准按照出差地区的类别分为三类，具体标准如下：一类地区：每人每天150元。二类地区：每人每天120元。三类地区：每人每天100元。2.出差人员由接待单位统一安排伙食的，不发放伙食补助费。（四）市内交通费市内交通费按照每人每天80元的标准包干使用，不再报销市内公共交通费用。五、特殊情况处理（一）工作人员因调动工作发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，由调入单位按照本办法的规定予以一次性报销。随迁家属和搬迁家具发生的费用，由调入单位按有关规定报销。（二）工作人员出差期间，因工作需要临时增加出差行程到其他城市，经单位领导批准后，新增行程的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费按照本办法的规定报销。（三）工作人员出差期间，因工作需要乘坐飞机往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费，凭据报销。（四）工作人员经单位批准参加的各类培训、会议等，培训、会议期间的食宿费按照主办单位的规定执行，往返培训、会议地点的差旅费按照本办法规定报销。六、报销管理（一）报销凭证1.出差人员应取得真实、合法、有效的报销凭证，包括机票、车票、住宿费发票、餐饮发票等。2.发票应注明出差人员姓名、日期、内容、金额等信息，并加盖发票专用章。（二）报销流程1.出差人员将填写好的《差旅费报销单》及相关凭证提交给所在部门负责人审核。2.部门负责人审核无误后，在《差旅费报销单》上签字，并报单位分管领导审批。3.单位分管领导审批通过后，提交给财务部门审核报销。4.财务部门审核无误后，按照规定办理报销手续。（三）报销时间1.出差人员应在返回单位后的5个工作日内办理差旅费报销手续。2.逾期未办理报销手续的，财务部门原则上不再受理。因特殊原因需要延期报销的，须经单位领导批准。七、监督检查（一）单位财务部门应定期对差旅费报销情况进行检查，发现问题及时纠正。（二）单位审计部门应对差旅费使用情况进行审计监督，对违反本办法规定的行为，依法依规进行处理。（三