洗钱涉案账户管理办法

洗钱涉案账户管理办法一、总则（一）目的为有效预防、监控洗钱活动，规范洗钱涉案账户的管理，维护金融秩序，根据相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内部各部门涉及洗钱涉案账户的识别、监测、报告、处置等相关工作。（三）基本原则1.合法合规原则：严格遵守国家法律法规和金融行业监管要求，确保账户管理工作合法、合规、有序进行。2.风险为本原则：以风险为导向，对洗钱涉案账户进行分类分级管理，合理配置资源，提高管理效率和效果。3.保密原则：对涉及洗钱涉案账户的信息严格保密，防止信息泄露给客户和相关利益方带来不必要的风险和损失。4.协作配合原则：各部门之间应密切协作、相互配合，形成工作合力，共同做好洗钱涉案账户的管理工作。二、洗钱涉案账户的识别（一）识别标准1.交易特征短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。频繁进行现金收付且交易金额接近或超过大额交易标准。长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。与贩毒、走私、恐怖活动等犯罪活动高发地区客户有资金往来。没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。2.客户特征客户身份不明或者拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件。客户无正当理由拒绝更新客户基本信息。客户为外国政要、国际组织高级管理人员及其特定关系人，或者与其有密切关系的人员。客户的资金来源、用途与其职业、身份明显不符。客户从事的业务与其经营规模、经营模式、经营范围明显不符。客户在一定时期内频繁与同一境外机构或个人发生资金往来，且资金来源、用途不明。客户在一定时期内频繁进行跨境资金交易，且交易金额较大，与其经营状况不符。3.业务关联特征账户与高风险行业、企业或者个人存在密切关联，如与赌场、博彩业、色情行业、地下钱庄、恐怖组织等有资金往来。账户与可疑交易报告涉及的客户、账户或者资金存在关联。账户与被列入反洗钱、反恐融资监控名单的客户、账户或者资金存在关联。（二）识别流程1.数据收集：各业务部门在日常业务操作过程中，应收集客户身份信息、交易记录、账户信息等相关数据。2.风险评估：对收集到的数据进行风险评估，判断客户是否存在洗钱风险。风险评估可采用定性与定量相结合的方法，综合考虑客户身份、交易特征、业务关联等因素。3.可疑交易报告：对于经风险评估认为存在洗钱风险的客户或交易，业务部门应及时填写可疑交易报告，详细描述客户身份、交易情况、可疑点及分析结论等内容。4.审核确认：可疑交易报告提交后，由专门的审核部门或人员进行审核确认。审核人员应根据相关法律法规和行业标准，对可疑交易报告进行全面、细致的审查，确保报告内容真实、准确、完整。5.持续监测：对已识别的可疑客户或账户，应进行持续监测，密切关注其交易动态，及时发现新的可疑交易迹象，并按照规定及时报告和处理。三、洗钱涉案账户的监测（一）监测系统1.建立监测系统：公司/组织应建立完善的洗钱涉案账户监测系统，利用先进的信息技术手段，对客户账户交易数据进行实时采集、分析和监测。2.监测指标设置：监测系统应设置合理的监测指标，包括但不限于交易金额、交易频率、交易对手、资金流向等。监测指标应根据洗钱风险特征和监管要求进行动态调整。3.数据整合：监测系统应整合公司/组织内部各业务系统的数据，实现数据的集中管理和共享，提高监测的准确性和全面性。（二）监测方法1.规则监测：根据洗钱风险特征和监管要求，制定一系列监测规则，如交易金额阈值、交易频率阈值、资金流向规则等。监测系统自动对客户账户交易数据进行筛选，当交易数据符合监测规则时，触发预警信号。2.模型监测：运用数据挖掘、机器学习等技术，建立洗钱风险监测模型。通过对历史交易数据的学习和分析，模型能够识别出潜在的洗钱风险模式，并对实时交易数据进行预测和预警。3.人工监测：对于监测系统无法识别或难以判断的复杂交易，应安排专人进行人工监测。人工监测人员应具备丰富的反洗钱经验和专业知识，能够根据客户背景、交易特征等因素，综合判断交易是否存在洗钱风险。（三）监测频率1.实时监测：对于高风险客户或账户，应进行实时监测，确保及时发现和处理可疑交易。2.定期监测：对于一般风险客户或账户，应定期进行监测，如每周、每月或每季度进行一次全面监测。3.不定期监测：根据反洗钱形势和监管要求，不定期对特定客户或账户进行专项监测，及时发现新的洗钱风险点。四、洗钱涉案账户的报告（一）报告主体公司/组织内部各业务部门、分支机构在履行反洗钱职责过程中，发现洗钱涉案账户的，均为报告主体，应按照本办法规定及时报告。（二）报告方式1.书面报告：报告主体应填写洗钱涉案账户报告表，详细记录客户身份信息、账户信息、交易情况、可疑点及分析结论等内容，并加盖单位公章后，及时报送至反洗钱工作领导小组办公室。2.电子报告：在确保信息安全的前提下，报告主体可通过电子方式将洗钱涉案账户报告表发送至反洗钱工作领导小组办公室指定的电子邮箱。3.紧急报告：对于涉及重大洗钱案件或可能引发重大风险的洗钱涉案账户，报告主体应立即以电话、传真等方式向反洗钱工作领导小组办公室进行紧急报告，并在规定时间内补报书面报告。（三）报告内容1.客户基本信息：包括客户姓名、性别、国籍、职业、联系方式、身份证件号码等。2.账户信息：包括账户名称、账号、开户银行、开户时间、账户状态等。3.交易信息：包括交易日期、交易金额、交易对手、交易类型、资金流向等。4.可疑点描述：详细描述交易中存在的可疑之处，如交易金额异常、交易频率过高、资金流向不合理等。5.分析结论：根据可疑点描述，分析判断该账户是否存在洗钱风险，并说明理由。（四）报告时限1.一般可疑交易报告：报告主体应在发现可疑交易后的[X]个工作日内，将洗钱涉案账户报告表报送至反洗钱工作领导小组办公室。2.重大可疑交易报告：对于涉及重大洗钱案件或可能引发重大风险的可疑交易，报告主体应立即报告，并在[X]小时内补报书面报告。五、洗钱涉案账户的处置（一）账户冻结1.冻结依据：经反洗钱工作领导小组办公室审核确认后，对于存在洗钱风险的涉案账户，应及时向有权机关申请冻结。冻结依据为相关法律法规和有权机关出具的冻结通知书。2.冻结流程：由专人负责与有权机关沟通协调，按照有权机关要求提供相关资料和协助，办理账户冻结手续。冻结期限应严格按照法律法规规定执行，如需延长冻结期限，应及时向有权机关申请办理续冻手续。3.冻结通知：账户冻结后，应及时通知客户，并告知其冻结原因和期限。通知方式可采用书面通知、电话通知等多种方式，确保客户能够及时了解账户冻结情况。（二）账户止付1.止付依据：对于有证据证明客户的交易资金与洗钱犯罪活动有关，但尚未达到冻结标准的涉案账户，可采取止付措施。止付依据为相关法律法规和内部风险评估结果。2.止付流程：由业务部门填写账户止付申请表，详细说明止付原因、止付金额、止付期限等内容，并提交至反洗钱工作领导小组办公室审核。审核通过后，由专人负责与银行等金融机构沟通协调，办理账户止付手续。止付期限一般不超过[X]个工作日，如需延长止付期限，应重新履行审核审批手续。3.止付通知：账户止付后，应及时通知客户，并告知其止付原因和期限。通知方式应符合相关法律法规和公司/组织内部规定，确保客户知情权得到保障。（三）账户销户1.销户条件：对于已被冻结或止付的涉案账户，在相关案件调查处理完毕后，根据有权机关的要求和公司/组织内部规定，可办理账户销户手续。销户条件应明确、具体，确保账户销户过程合法、合规。2.销户流程：由专人负责收集整理账户销户所需资料，包括有权机关出具的相关证明文件、账户余额处理情况说明等，并提交至反洗钱工作领导小组办公室审核。审核通过后，按照银行等金融机构要求办理账户销户手续。销户过程中应妥善处理账户余额，确保资金安全、合规。3.销户通知：账户销户后，应及时通知客户，并告知其销户原因和相关事项。通知方式应规范、准确，避免给客户造成不必要的误解和损失。（四）后续跟踪1.案件进展跟踪：建立洗钱涉案账户处置案件跟踪机制，定期跟踪案件调查处理进展情况，及时掌握案件动态。2.账户状态跟踪：对已处置的涉案账户，定期跟踪其账户状态变化情况，确保账户处置措施得到有效执行，防止洗钱风险再次发生。3.沟通协调：加强与有权机关、银行等金融机构的沟通协调，及时解决账户处置过程中出现的问题，确保工作顺利进行。六、反洗钱培训与宣传（一）培训1.培训对象：公司/组织内部全体员工，包括管理人员、业务人员、技术人员等。2.培训内容：反洗钱法律法规和监管要求。洗钱涉案账户识别、监测、报告、处置等相关业务知识和技能。反洗钱工作的重要性和意义。典型洗钱案例分析。3.培训方式：定期组织集中培训，邀请外部专家或内部资深人员进行授课。开展在线培训，通过公司/组织内部网络平台提供反洗钱培训课程，供员工自主学习。举办专题讲座、研讨会等形式，加强对反洗钱热点问题和难点问题的讨论和交流。4.培训考核：建立培训考核机制，对员工参加反洗钱培训的情况进行考核。考核结果作为员工绩效考核、晋升、奖励等的重要依据，确保员工掌握必要的反洗钱知识和技能。（二）宣传1.宣传对象：面向公司/组织内部员工、客户及社会公众。2.宣传内容：反洗钱法律法规和监管要求。公司/组织反洗钱工作措施和成效。洗钱的危害及防范措施。鼓励公众举报洗钱行为的方式和渠道。3.宣传方式：制作宣传资料，如宣传手册、海报、宣传单页等，在公司/组织内部办公场所、营业网点、客户活动现场等进行发放和张贴。利用公司/组织官方网站、微信公众号、微博等新媒体平台，发布反洗钱宣传信息，提高宣传覆盖面和影响力。参加社会公益活动、金融知识普及活动等，开展反洗钱宣传，提升公司/组织社会形象。七、监督与检查（一）内部监督1.成立监督小组：由公司/组织内部审计、合规、风险管理等部门人员组成反洗钱监督小组，负责对洗钱涉案账户管理工作进行内部监督检查。2.监督检查内容：反洗钱制度执行情况，包括洗钱涉案账户识别、监测、报告、处置等工作流程的执行情况。员工反洗钱知识和技能掌握情况，包括培训效果、对反洗钱法律法规和业务要求的熟悉程度等。反洗钱工作档案管理情况，包括可疑交易报告、客户身份资料、交易记录等档案的完整性、准确性和规范性。3.监督检查方式：定期开展全面检查，每年至少进行[X]次反洗钱工作专项检查，对洗钱涉案账户管理工作进行全面评估。不定期进行抽查，根据工作需要，对特定部门、业务环节或账户进行抽查，及时发现问题并督促整改。建立举报机制，鼓励员工对反洗钱工作中的违规行为进行举报，对举报线索进行及时调查核实。（二）外部检查1.配合监管检查：积极配合人民银行、银保监会等监管部门的反洗钱现场检查和非现场监管，按照监管要求及时提供相关资料和信息，如实汇报洗钱涉案账户管理工作情况。2.接受行业自律检查：参加行业协会组织的反洗钱自律检查，接受行业内部监督，不断完善公司/组织反洗钱工作机制和措施。（三）问题整改1.建立问题台账：对内部监督和外部检查中发现的问题，建立详细的问题台账，记录问题描述、发现时间、责任部门、整改要求和整改期限等信息。2.制定整改措施：针对问题台账中的问题，责任部门应制定具体