合同款支付管理办法

合同款支付管理办法一、总则（一）目的为加强公司合同款支付管理，规范支付流程，确保公司资金安全、合理、高效使用，维护公司合法权益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司及所属各部门、子公司涉及的各类合同款支付业务，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同等。（三）基本原则1.依法依规原则严格遵守国家法律法规和相关行业标准，确保合同款支付行为合法合规。2.权责明确原则明确各部门在合同款支付管理中的职责和权限，做到责任清晰、分工合理。3.流程规范原则建立科学、严谨、规范的合同款支付流程，确保支付环节有序进行。4.风险防控原则加强对合同款支付风险的识别、评估和控制，保障公司资金安全。5.高效及时原则在确保合规和风险可控的前提下，提高合同款支付效率，及时履行合同义务。二、职责分工（一）业务部门1.负责合同的起草、谈判、签订等工作，确保合同条款明确、合法、有效。2.对合同执行情况进行跟踪和监督，及时发现并解决合同履行过程中出现的问题。3.根据合同约定，在规定时间内提交合同款支付申请，并提供相关证明材料。4.配合财务部门对合同款支付情况进行核对和审计。（二）财务部门1.负责审核合同款支付申请，包括支付金额、支付方式、支付时间等是否符合合同约定和公司财务制度。2.对合同款支付申请进行账务处理，确保资金支付准确无误。3.定期对合同款支付情况进行统计和分析，为公司决策提供财务数据支持。4.配合审计部门对合同款支付情况进行审计。（三）审计部门1.对合同款支付情况进行定期或不定期审计，检查支付流程是否合规、支付依据是否充分等。2.对审计中发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（四）法务部门1.对合同的合法性进行审查，确保合同符合法律法规要求。2.为合同款支付管理提供法律咨询和支持，协助处理合同纠纷。三、合同款支付流程（一）支付申请1.业务部门在合同约定的付款期限前[X]个工作日，填写《合同款支付申请表》，详细说明合同名称、合同编号、支付金额、支付方式、支付理由等信息，并附上合同复印件、发票、验收报告等相关证明材料。2.《合同款支付申请表》经业务部门负责人审核签字后，提交至财务部门。（二）财务审核1.财务部门收到业务部门提交的《合同款支付申请表》及相关证明材料后，在[X]个工作日内进行审核。2.审核内容包括：支付金额是否准确、支付方式是否符合合同约定、发票是否合规、验收报告是否齐全等。3.如审核通过，财务部门在《合同款支付申请表》上签字盖章；如审核不通过，财务部门应及时与业务部门沟通，说明原因，并要求业务部门补充或更正相关材料。（三）审批流程1.根据公司授权审批制度，《合同款支付申请表》经财务审核通过后，按照以下审批流程进行审批：金额在[X]元以下的，由[具体审批人]审批；金额在[X]元至[X]元之间的，由[具体审批人]审批；金额在[X]元以上的，由公司总经理审批。2.审批人应在收到《合同款支付申请表》后的[X]个工作日内完成审批，并签署审批意见。如同意支付，在申请表上签字盖章；如不同意支付，应说明理由。（四）支付执行1.经审批同意支付的，财务部门在[X]个工作日内按照合同约定的支付方式进行付款。2.如采用银行转账方式支付，财务部门应确保收款账户信息准确无误；如采用支票支付，应严格按照支票管理规定办理。3.支付完成后，财务部门应及时登记账务，并将相关支付凭证归档保存。（五）支付变更1.如因合同变更等原因需要调整合同款支付金额、支付方式或支付时间等，业务部门应填写《合同款支付变更申请表》，详细说明变更原因及变更内容，并附上相关证明材料。2.《合同款支付变更申请表》经业务部门负责人审核签字后，按照支付申请流程提交至财务部门审核，审核通过后再按照审批流程进行审批。3.审批通过后，财务部门按照变更后的支付信息进行付款。四、合同款支付风险防控（一）风险识别1.财务部门会同业务部门、法务部门等相关部门，定期对合同款支付业务进行风险识别，梳理可能存在的风险点，如合同条款漏洞、信用风险、资金安全风险等。2.针对识别出的风险点，制定相应的风险防控措施。（二）信用管理1.建立供应商信用评估体系，对供应商的信用状况进行定期评估，评估内容包括供应商的经营状况、财务状况、信用记录等。2.根据供应商信用评估结果，对不同信用等级的供应商采取不同的付款政策，如对于信用良好的供应商，可以适当延长付款期限；对于信用较差的供应商，应严格按照合同约定付款，甚至采取预付款等方式。（三）资金安全管理1.加强对银行账户的管理，定期核对银行账户余额，确保资金安全。2.严格执行支票、汇票等票据管理制度，规范票据的开具、使用和保管流程，防止票据丢失、被盗用等情况发生。3.加强对网上银行支付的安全管理，设置安全的支付密码和权限，定期更换密码，防止网上支付风险。（四）合同管理1.加强合同签订前的审核工作，确保合同条款明确、合法、有效，避免因合同漏洞导致支付风险。2.建立合同执行跟踪机制，及时掌握合同履行情况，如发现合同履行过程中出现问题，应及时与对方沟通协商解决，必要时采取法律措施维护公司权益。五、监督与检查（一）内部审计1.审计部门定期对合同款支付情况进行内部审计，检查支付流程是否合规、支付依据是否充分、风险防控措施是否有效等。2.对于审计中发现的问题，审计部门应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。整改情况应向公司管理层报告。（二）财务检查1.财务部门定期对合同款支付情况进行自查，检查财务处理是否准确、支付手续是否齐全等。2.对于自查中发现的问题，财务部门应及时进行整改，并将整改情况记录在案。（三）绩效考核1.将合同款支付管理工作纳入公司绩效考核体系，对业务部门、财务部门等相关部门在合同款支付管理方面的工作进行考核评价。2.考核指标包括合同款支付准确率、支付及时率、风险防控效果等。对于在合同款支付管理工作中表现优秀的部门和个人，给予相应的奖励；对于工作不力、导致公司损失的部门和个人，给予相应的处罚