客户及信用管理办法

客户及信用管理办法一、总则（一）目的本办法旨在规范公司客户管理及信用评估流程，有效防范信用风险，保障公司资金安全，促进业务健康稳定发展，维护公司合法权益，确保各项业务活动在合法、合规、有序的轨道上运行。（二）适用范围本办法适用于公司所有涉及客户开发、交易往来及信用管理的部门和员工，包括但不限于销售部门、市场部门、财务部门、法务部门等。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保客户管理及信用管理活动合法合规。2.风险可控原则：通过科学合理的信用评估和监控机制，有效识别、评估和控制信用风险，将风险控制在可承受范围内。3.动态管理原则：根据客户的经营状况、信用状况等因素的变化，及时调整信用政策和管理措施，实施动态跟踪管理。4.协同合作原则：各相关部门应密切协作、信息共享，形成客户及信用管理的合力，共同推动公司整体目标的实现。二、客户信息收集与管理（一）客户信息收集渠道1.市场调研：通过市场调研活动，收集潜在客户的基本信息、行业信息、市场需求等资料。2.销售拜访：销售人员在与客户初次接触及后续业务往来过程中，详细了解客户的组织架构、经营范围、经营状况、决策流程等信息。3.网络平台：利用互联网、行业网站、社交媒体等平台，获取客户的公开信息，如企业简介、联系方式、经营业绩等。4.合作伙伴：与供应商、经销商、行业协会等合作伙伴建立信息共享机制，获取有关客户的相关信息。5.第三方机构：委托专业的市场调研机构、信用评级机构等第三方机构，收集特定客户的详细信息和信用报告。（二）客户信息内容1.基本信息：包括客户名称、法定代表人、注册地址、注册资本、经营范围、联系方式等。2.经营状况信息：涵盖客户的经营规模、市场份额、销售业绩、利润水平、资产负债状况、现金流情况等。3.信用记录信息：收集客户在银行、供应商等方面的信用评级、贷款记录、逾期情况、涉诉情况等信用历史数据。4.内部管理信息：了解客户的组织架构、决策流程、内部管理制度、人员配置等情况。5.行业信息：掌握客户所处行业的发展趋势、市场竞争状况、政策法规环境等信息。（三）客户信息收集流程1.信息获取：由相关业务部门负责通过各种渠道收集客户信息，并填写《客户信息收集表》。2.信息初审：业务部门收集到客户信息后，首先进行初步审核，确保信息的完整性和准确性。3.信息录入：将初审后的客户信息录入公司客户信息管理系统，建立客户信息档案。4.信息共享：客户信息管理系统应实现各相关部门之间的信息共享，确保信息及时、准确地传递和使用。（四）客户信息维护与更新1.定期维护：各业务部门应定期对客户信息进行梳理和更新，确保信息的时效性。2.动态跟踪：在与客户业务往来过程中，如发现客户信息发生变化，应及时进行更新，并在客户信息管理系统中予以记录。3.信息审核：对于重要客户信息的变更，应进行严格审核，确保变更后的信息真实、准确、有效。三、客户信用评估（一）信用评估指标体系1.财务状况指标：包括资产负债率、流动比率、速动比率、营业收入增长率、净利润增长率等，用于评估客户的偿债能力和经营稳定性。2.经营能力指标：如市场占有率、销售利润率、存货周转率、应收账款周转率等，反映客户的经营管理水平和市场竞争力。3.信用记录指标：考察客户在银行贷款、商业信用、税务缴纳等方面的信用表现，如逾期次数、违约记录等。4.行业地位指标：评估客户在所处行业中的市场地位、品牌影响力、行业口碑等。5.发展前景指标：分析客户所处行业的发展趋势、市场需求变化以及客户自身的发展战略和规划，判断客户的未来发展潜力。（二）信用评估方法1.定性评估：由业务部门、财务部门、法务部门等相关人员组成信用评估小组，根据客户的基本情况、经营状况、信用记录等因素，进行综合分析和定性评价。2.定量评估：运用信用评估指标体系，对客户的各项财务和非财务指标进行量化分析，计算出客户的信用得分。3.综合评估：将定性评估和定量评估结果相结合，形成客户的综合信用评估报告，确定客户的信用等级。（三）信用评估流程1.评估申请：业务部门在与新客户建立业务关系或对现有客户进行信用额度调整时，向信用管理部门提交《客户信用评估申请表》。2.资料收集：信用管理部门根据评估申请，要求业务部门提供客户的相关信息资料，包括客户信息收集表、财务报表、信用记录等。3.评估分析：信用管理部门对收集到的客户信息进行整理和分析，运用信用评估指标体系和评估方法，对客户的信用状况进行评估。4.报告撰写：信用管理部门根据评估分析结果，撰写客户信用评估报告，明确客户的信用等级、信用额度建议等内容。5.审核审批：客户信用评估报告提交给信用评估小组进行审核，审核通过后报公司管理层审批。6.结果反馈：信用管理部门将客户信用评估结果反馈给业务部门，并在客户信息管理系统中记录评估结果。四、信用政策制定与执行（一）信用政策内容1.信用额度：根据客户的信用等级，确定给予客户的信用额度上限，即客户在一定时期内可以赊购货物或服务的最高金额。2.信用期限：明确客户的付款期限，即客户从收到货物或服务之日起至付款截止日的时间跨度。3.信用条件：规定客户享受信用的具体条件，如是否提供现金折扣、折扣比例和期限等。4.收款政策：制定公司的收款策略和流程，明确逾期账款的催收措施和责任分工。（二）信用政策制定原则1.风险与收益平衡原则：在充分考虑信用风险的前提下，合理确定信用政策，确保公司在拓展业务的同时，能够有效控制风险，实现收益最大化。2.差异化原则：根据客户的信用状况、行业特点、市场地位等因素，制定差异化的信用政策，满足不同客户的需求。3.动态调整原则：随着市场环境、客户经营状况等因素的变化，及时调整信用政策，确保其适应性和有效性。（三）信用政策执行与监控1.信用额度控制：业务部门在与客户签订销售合同或提供服务时，应严格按照公司确定的信用额度进行操作，不得超额度发货或提供服务。2.信用期限管理：财务部门应密切关注客户的付款期限，及时提醒客户按时付款，并对逾期账款进行跟踪和催收。3.信用条件执行：销售部门应按照公司规定的信用条件与客户进行交易，确保现金折扣等信用条件的有效执行。4.监控与预警：建立客户信用监控机制，定期对客户的信用状况进行评估和分析，及时发现潜在的信用风险，并发出预警信号。五、应收账款管理（一）应收账款管理职责分工1.销售部门：负责与客户签订销售合同，明确付款方式、付款期限等条款；跟踪客户的付款情况，及时反馈逾期账款信息；协助财务部门进行应收账款的催收工作。2.财务部门：负责应收账款的核算与管理，定期编制应收账款账龄分析表；监控客户的付款情况，对逾期账款进行风险评估；制定应收账款催收计划，并组织实施催收工作。3.法务部门：参与重大应收账款催收工作，提供法律支持和建议；协助处理涉及应收账款的法律纠纷，维护公司的合法权益。（二）应收账款日常管理1.台账建立：财务部门应建立应收账款台账，详细记录每笔应收账款的客户名称、金额、账龄、到期日、收款情况等信息。2.账龄分析：定期对应收账款进行账龄分析，掌握应收账款的分布情况和逾期状况，为制定催收策略提供依据。3.对账管理：销售部门应定期与客户进行对账，确保双方账目一致。如发现差异，应及时查明原因并进行调整。（三）逾期账款催收1.催收流程：当客户逾期未付款时，财务部门应及时发出催款通知，提醒客户付款；对于多次催款仍未付款的客户，应启动正式催收程序，采取电话催收、上门催收、发函催收等方式进行催收；对于逾期时间较长、金额较大的应收账款，可考虑通过法律途径进行追讨。2.催收措施：根据客户的逾期情况和信用状况，采取不同的催收措施。对于信用状况较好但因资金周转困难导致逾期的客户，可与其协商制定还款计划；对于恶意拖欠账款的客户，应加大催收力度，并采取法律手段维护公司权益。3.催收记录与反馈：催收人员应详细记录每次催收的过程和结果，并及时反馈给财务部门。财务部门对应收账款的催收情况进行跟踪和统计，定期向上级领导汇报。六、信用风险管理与应对（一）信用风险识别与评估1.风险识别：通过对客户信用状况、经营环境、市场变化等因素的分析，识别可能导致信用风险的潜在因素，如客户经营不善、市场竞争加剧、政策法规调整等。2.风险评估：运用定性和定量相结合的方法，对识别出的信用风险进行评估，确定风险的等级和影响程度。（二）信用风险应对措施1.风险规避：对于信用状况极差、存在重大信用风险隐患的客户，应果断采取风险规避措施，停止与其发生业务往来。2.风险降低：对于信用风险较高但仍有合作价值的客户，可以通过调整信用政策、加强监控等方式，降低信用风险。如缩短信用期限、降低信用额度、增加担保措施等。3.风险转移：通过购买信用保险、开展保理业务等方式，将部分信用风险转移给保险公司或金融机构。4.风险接受：对于风险程度较低、在公司可承受范围内的信用风险，可以采取风险接受的策略，继续保持与客户的业务关系，但需加强监控和管理。（三）信用风险应急预案1.应急组织机构：成立信用风险应急处置领导小组，由公司管理层担任组长，销售部门、财务部门、法务部门等相关部门负责人为成员，负责统一指挥和协调信用风险应急处置工作。2.应急处置流程：当发生重大信用风险事件时，应急处置领导小组应立即启动应急预案，迅速组织相关部门进行调查和分析，制定应对措施，并及时向公司管理层汇报。3.后期评估与改进：信用风险事件处置完毕后，对应急预案的执行效果进行评估和总结，针对存在的问题及时进行改进和完善，提高公司应对信用风险的能力。七、监督与考核（一）监督机制1.内部审计监督：公司内部审计部门定期对客户及信用管理工作进行审计，检查信用政策的执行情况、客户信息管理的规范性、应收账款的核算与管理等方面的工作，发现问题及时提出整改意见。2.日常监督检查：各相关部门应加强对客户及信用管理工作的日常监督检查，确保各项工作按照规定的流程和标准执行。如销售部门对客户信用额度的执行情况进行监督，财务部门对应收账款的催收情况进行跟踪检查等。（二）考核制度1.考核指标：建立客户及信用管理工作考核指标体系，包括客户开发数量、信用评估准确率、信用政策执行情况、应收账款回收率、逾期账款发生率等指标。2.考核方式：定期对各相关部门和员工的客户及信用管理工作进行