差旅费管理办法答案

差旅费管理办法答案一、总则（一）目的为了加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费支出。（三）基本原则1.据实报销原则：员工应根据实际发生的出差事项，如实填写差旅费报销凭证，提供真实、合法、有效的票据。2.预算控制原则：各部门应根据年度工作计划和业务需求，合理编制差旅费预算，并严格按照预算执行。3.勤俭节约原则：员工应在保证出差任务顺利完成的前提下，勤俭节约，合理安排差旅费支出，避免浪费。二、差旅费开支标准（一）交通费1.乘坐交通工具标准飞机：根据工作需要和职级，选择经济舱、公务舱或头等舱。具体标准如下：公司高层管理人员：可乘坐头等舱或公务舱。中层管理人员：可乘坐公务舱。一般员工：可乘坐经济舱。火车：根据工作需要和职级，选择软卧、硬卧、软座或硬座。具体标准如下：公司高层管理人员：可乘坐软卧。中层管理人员：可乘坐硬卧。一般员工：可乘坐硬座或软座。轮船：根据工作需要和职级，选择一等舱、二等舱或三等舱。具体标准如下：公司高层管理人员：可乘坐一等舱。中层管理人员：可乘坐二等舱。一般员工：可乘坐三等舱。汽车：根据工作需要和实际情况，选择乘坐长途客车或出租车。乘坐长途客车的，按照实际票价报销；乘坐出租车的，按照当地出租车收费标准报销。2.市内交通费出差期间，员工因工作需要乘坐市内交通工具的，按照以下标准报销：一线城市：每人每天不超过[X]元。二线城市：每人每天不超过[X]元。三线及以下城市：每人每天不超过[X]元。员工乘坐市内交通工具应取得合法有效的票据，如出租车发票、公交车票等。（二）住宿费1.住宿标准根据出差目的地的不同，分为一类地区、二类地区和三类地区。具体划分如下：一类地区：北京、上海、广州、深圳等一线城市。二类地区：省会城市、直辖市以及经济发达的地级市。三类地区：除一类地区和二类地区以外的其他地区。住宿费标准如下：一类地区：公司高层管理人员每人每天不超过[X]元，中层管理人员每人每天不超过[X]元，一般员工每人每天不超过[X]元。二类地区：公司高层管理人员每人每天不超过[X]元，中层管理人员每人每天不超过[X]元，一般员工每人每天不超过[X]元。三类地区：公司高层管理人员每人每天不超过[X]元，中层管理人员每人每天不超过[X]元，一般员工每人每天不超过[X]元。2.住宿要求员工应选择安全、卫生、便捷的住宿场所，并尽量选择公司协议酒店。员工住宿费用应取得合法有效的发票，并在发票上注明住宿日期、人数、单价等信息。（三）伙食补助费1.出差期间，员工按照以下标准领取伙食补助费：一类地区：每人每天不超过[X]元。二类地区：每人每天不超过[X]元。三类地区：每人每天不超过[X]元。2.伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，包干使用，不再报销市内餐饮发票。（四）公杂费1.公杂费是指员工在出差期间因工作需要发生的市内交通、通讯等费用。2.公杂费标准如下：一类地区：每人每天不超过[X]元。二类地区：每人每天不超过[X]元。三类地区：每人每天不超过[X]元。3.公杂费按出差自然（日历）天数计算，包干使用，不再报销市内交通、通讯等发票。三、差旅费报销流程（一）出差审批1.员工因公务出差，应提前填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、预计出差时间、交通工具、住宿标准等信息，并按照公司规定的审批流程进行审批。2.《出差申请表》经部门负责人、分管领导、财务负责人审核签字后，报总经理审批。3.未经审批的出差费用，公司不予报销。（二）费用报销1.员工出差结束后，应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，并将出差期间的所有费用发票、出差审批单等相关凭证粘贴在《差旅费报销单》后面，按照公司规定的审批流程进行报销。2.《差旅费报销单》经部门负责人、分管领导、财务负责人审核签字后，报总经理审批。3.财务部门对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，对不符合规定的报销凭证，不予报销。（三）报销支付1.经审批后的差旅费报销单，由财务部门按照公司财务管理制度的规定进行支付。2.差旅费报销原则上采用银行转账方式支付到员工个人银行账户，如确需现金支付的，应严格按照公司现金管理制度的规定执行。四、差旅费核算与管理（一）核算方法1.差旅费应按照实际发生额进行核算，计入相关成本费用科目。2.对于出差期间发生的招待费、礼品费等其他费用，应按照公司相关规定进行核算，不得与差旅费混淆。（二）预算管理1.各部门应根据年度工作计划和业务需求，合理编制差旅费预算，并报财务部门审核汇总。2.财务部门应将各部门的差旅费预算纳入公司年度预算管理体系，严格按照预算控制差旅费支出。3.对于超出预算的差旅费支出，应按照公司预算调整程序进行审批。（三）监督检查1.财务部门应定期对公司差旅费支出情况进行检查，发现问题及时整改。2.审计部门应定期对公司差旅费管理情况进行审计，