合作商信用管理办法

合作商信用管理办法一、总则（一）目的为加强公司合作商信用管理，规范合作商信用评估与管理流程，降低合作风险，保障公司合法权益，促进公司业务健康稳定发展，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于与公司有业务往来的所有合作商，包括但不限于供应商、经销商、服务商等。（三）基本原则1.合法性原则：信用管理活动必须符合国家法律法规和行业标准的要求。2.客观性原则：信用评估应基于客观事实和数据，确保评估结果真实可靠。3.动态管理原则：根据合作商的信用状况变化，及时调整信用政策和管理措施。4.风险控制原则：以风险控制为导向，合理设定信用额度和期限，防范合作风险。二、信用管理组织与职责（一）信用管理委员会成立公司信用管理委员会，由公司高层管理人员、财务部门负责人、业务部门负责人等组成。信用管理委员会负责制定公司信用管理政策和战略，审议重大信用决策，协调各部门之间的信用管理工作。（二）信用管理部门设立专门的信用管理部门，负责具体实施合作商信用评估、信用额度设定、信用监控与预警等工作。信用管理部门应配备专业的信用管理人员，具备财务、风险管理、数据分析等方面的知识和技能。（三）各部门职责1.业务部门负责合作商的开发与初步调查，收集合作商的基本信息和业务资料。定期向信用管理部门反馈合作商的业务进展情况和信用状况变化信息。根据信用管理部门的建议，执行合作商信用政策，如调整合作方式、催收账款等。2.财务部门负责提供合作商的财务数据和财务分析报告，协助信用管理部门进行信用评估。监控合作商的账款回收情况，及时与信用管理部门沟通异常账款信息。参与制定信用额度和信用期限等信用政策。3.法务部门审查信用管理相关合同和文件，确保其合法合规性。处理合作商信用纠纷和法律事务，提供法律支持和建议。三、合作商信用信息收集（一）基本信息收集业务部门在与合作商建立合作关系前，应收集以下基本信息：1.合作商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证照副本复印件。2.法定代表人身份证明、联系方式。3.企业简介、经营范围、经营状况等。4.开户银行及账号信息。（二）经营信息收集1.近年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。2.纳税记录、社保缴纳情况。3.业务合同履行情况，包括按时交货率、产品质量合格率、付款及时性等。4.市场口碑、客户评价等。（三）信用信息收集渠道1.合作商自行提供：要求合作商填写信用信息调查表，并提供相关证明材料。2.第三方信用评级机构：参考第三方信用评级机构对合作商的评级报告。3.行业协会、商会：了解合作商在行业内的声誉和信用状况。4.银行、税务等部门：通过银行征信系统、税务部门纳税信用等级查询等方式获取合作商信用信息。5.公司内部业务往来记录：收集公司与合作商以往业务合作中的相关数据和信息。四、合作商信用评估（一）评估指标体系建立科学合理的合作商信用评估指标体系，包括以下方面：1.财务状况：如资产负债率、流动比率、盈利能力等。2.经营能力：如市场份额、销售增长率、经营稳定性等。3.信用记录：包括银行贷款还款记录、税务缴纳记录、合同履行记录等。4.管理水平：如公司治理结构、内部控制制度、管理层素质等。5.行业口碑：在行业内的声誉、客户评价等。（二）评估方法1.定量分析：运用财务数据和统计方法，对合作商的财务状况和经营能力进行量化评估。2.定性分析：通过对合作商的信用记录、管理水平、行业口碑等方面进行定性评价。3.综合评分：将定量分析和定性分析结果相结合，采用加权平均法计算合作商的综合信用得分。（三）评估周期定期对合作商进行信用评估，原则上每年评估一次。对于信用状况变化较大或出现重大风险事件的合作商，应及时进行重新评估。（四）评估结果分类根据合作商的综合信用得分，将其信用状况分为以下几类：1.优秀（90分及以上）：信用状况良好，具有较强的偿债能力和履约能力，合作风险较低。2.良好（8089分）：信用状况较好，基本能够按时履行合同义务，合作风险较小。3.一般（6079分）：信用状况一般，存在一定的信用风险，需加强监控。4.较差（60分以下）：信用状况较差，存在较大的信用风险，应谨慎合作或采取风险防范措施。五、合作商信用额度设定（一）信用额度确定原则根据合作商的信用评估结果、业务规模、合作历史等因素，合理设定信用额度。信用额度应既能满足合作商业务发展的需要，又能有效控制公司的信用风险。（二）信用额度计算方法1.对于新合作商，可参考其信用评估得分，结合同行业类似合作商的信用额度情况，初步设定信用额度。2.对于老合作商，可根据其历史交易金额、付款记录、信用状况变化等因素，在原有信用额度基础上进行调整。3.信用额度计算公式：信用额度=预计年度交易额×信用系数。信用系数根据合作商信用评估结果确定，优秀合作商信用系数为[X]，良好合作商信用系数为[X]，一般合作商信用系数为[X]，较差合作商信用系数为[X]。（三）信用额度审批流程1.业务部门根据合作商情况提出信用额度申请，填写《合作商信用额度申请表》，并附上合作商信用评估报告等相关资料。2.信用管理部门对申请进行审核，提出审核意见。3.信用管理委员会对信用额度申请进行审批，审批通过后确定合作商的信用额度。六、合作商信用政策执行（一）信用期限设定根据合作商信用状况和行业惯例，合理设定信用期限。信用期限一般分为短期（[X]天以内）、中期（[X][X]天）和长期（[X]天以上）。对于信用状况较差的合作商，应缩短信用期限或采用现款现货方式。（二）付款方式选择根据合作商信用状况和业务特点，选择合适的付款方式。常见的付款方式有：1.现款现货：适用于信用状况较差或风险较高的业务。2.货到付款：在货物交付后一定期限内付款。3.托收承付：委托银行向合作商收取货款。4.分期付款：根据合同约定分阶段付款。（三）信用额度监控1.信用管理部门定期监控合作商的信用额度使用情况，及时掌握合作商的应收账款余额、账龄等信息。2.当合作商的应收账款余额接近或超过信用额度时，信用管理部门应及时发出预警通知，提醒业务部门采取措施控制风险。（四）账款催收管理1.业务部门负责合作商账款的催收工作，按照合同约定及时向合作商发出付款通知。2.对于逾期账款，信用管理部门应协助业务部门制定催收计划，采取电话催收、函件催收、上门催收等方式进行催收。3.对于长期拖欠账款且催收无效的合作商，应采取法律手段追讨欠款，并暂停或终止合作关系。七、合作商信用档案管理（一）档案建立信用管理部门负责建立合作商信用档案，档案内容包括合作商基本信息、信用评估报告、信用额度审批文件、交易记录、账款催收记录等。（二）档案更新定期对合作商信用档案进行更新，及时录入合作商信用状况变化信息、新的交易记录和账款回收情况等。（三）档案查阅公司内部相关部门因工作需要可查阅合作商信用档案，但应履行相应的审批手续。未经信用管理部门同意，不得对外提供合作商信用档案信息。八、信用风险管理与应对（一）风险识别与评估定期对合作商信用风险进行识别和评估，分析可能导致信用风险的因素，如市场环境变化、合作商经营状况恶化、重大法律纠纷等。（二）风险应对措施1.对于信用风险较低的合作商，可维持现有合作关系，适当给予一定的信用支持。2.对于信用风险上升的合作商，应加强监控，采取缩短信用期限、增加担保措施、减少交易额等措施降低风险。3.对于信用风险较高且无法有效控制的合作商，应暂停或终止合作关系，及时收回欠款，避免损失扩大。（三）风险应急预案制定信用风险应急预案，明确在出现重大信用风险事件时的应急处理流程和责任分工。如发生合作商破产、倒闭、恶意拖欠账款等情