主板创业版管理办法

主板创业版管理办法一、总则（一）目的为规范主板及创业版市场秩序，保护投资者合法权益，促进资本市场健康稳定发展，根据相关法律法规及行业标准，特制定本管理办法。（二）适用范围本办法适用于在主板及创业版上市、交易、监管等相关活动的各类主体，包括上市公司、证券公司、证券交易所、投资者以及其他相关机构和个人。（三）基本原则1.依法合规原则所有主板及创业版市场活动必须严格遵守国家法律法规，确保市场运行在法治轨道上。2.公平公正公开原则保障市场参与者在平等的基础上享有公平的权利和机会，信息披露要全面、及时、准确、透明，维护市场公平竞争环境。3.风险控制原则建立健全风险监测、预警和处置机制，有效防范和化解主板及创业版市场风险，保障市场稳定运行。二、主板上市管理（一）上市条件1.主体资格发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司，持续经营时间应当在三年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。2.规范运行发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责。发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其自身的法定义务和责任。发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。3.财务状况最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币三千万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币五千万元；或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币三亿元；发行前股本总额不少于人民币三千万元；最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于百分之二十；最近一期末不存在未弥补亏损。4.股本结构向社会公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，向社会公开发行股份的比例为百分之十以上。（二）上市申请与审核1.申请文件发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报。申请文件应当包括招股说明书、公司章程、审计报告、法律意见书等。2.审核程序中国证监会受理申请文件后，由相关职能部门对发行人的申请文件进行初审，并由发行审核委员会审核。发行审核委员会根据相关法律法规、行业标准和审核工作细则，对发行人的申请进行审议，提出审核意见。中国证监会根据发行审核委员会的审核意见，作出核准或者不予核准的决定。（三）上市保荐与持续督导1.保荐制度发行人申请股票上市，应当聘请具有保荐资格的证券公司担任保荐人。保荐人应当按照中国证监会的有关规定，对发行人进行尽职调查、审慎核查，出具保荐意见，并对发行人的申请文件和信息披露资料进行持续督导。2.持续督导内容保荐人应当督导发行人履行有关上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件，并承担相应责任。保荐人应当持续关注发行人的经营状况、财务状况、内部控制等情况，发现问题及时督促发行人整改，并向中国证监会、证券交易所报告。三、创业版上市管理（一）上市条件1.主体资格发行人应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。2.业绩要求最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。3.财务状况最近一期末净资产不少于两千万元，且不存在未弥补亏损；发行后股本总额不少于三千万元。4.股本结构发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（二）上市申请与审核1.申请文件发行人申请在创业版上市，应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向深圳证券交易所申报。申请文件应当包括招股说明书、公司章程、审计报告、法律意见书等。2.审核程序深圳证券交易所受理申请文件后，对发行人的申请文件进行初审，并由创业板上市委员会审核。创业板上市委员会根据相关法律法规、行业标准和审核工作细则，对发行人的申请进行审议，提出审核意见。深圳证券交易所根据创业板上市委员会的审核意见，作出同意或者不同意发行人股票上市的决定。（三）上市保荐与持续督导1.保荐制度发行人申请股票在创业板上市，应当聘请具有保荐资格的证券公司担任保荐人。保荐人应当按照中国证监会的有关规定，对发行人进行尽职调查、审慎核查，出具保荐意见，并对发行人的申请文件和信息披露资料进行持续督导。2.持续督导内容保荐人应当督导发行人履行有关创业板上市公司规范运作、信守承诺和信息披露等义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、深圳证券交易所提交的其他文件，并承担相应责任。保荐人应当持续关注发行人的经营状况、财务状况、内部控制等情况，发现问题及时督促发行人整改，并向中国证监会、深圳证券交易所报告。四、主板与创业版交易管理（一）交易规则1.交易时间主板及创业版的交易时间为每周一至周五上午9:3011:30，下午13:0015:00。国家法定假日和证券交易所公告的休市日，证券交易所市场休市。2.交易方式采用无纸化的集中交易方式，投资者通过证券公司的交易终端下达交易指令，参与证券交易。3.涨跌幅限制主板股票的涨跌幅限制为上一个交易日收盘价的±10%，ST股票的涨跌幅限制为±5%。创业板股票的涨跌幅限制为上一个交易日收盘价的±20%。（二）交易行为规范1.禁止内幕交易禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。内幕信息知情人包括发行人的董事、监事、高级管理人员等。2.禁止操纵市场禁止任何单位或者个人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格或者证券交易量，制造证券市场假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序。3.禁止虚假陈述禁止任何单位或者个人对证券发行、交易及其相关活动的事实、性质、前景、法律等事项作出不实、严重误导或者含有重大遗漏的、任何形式的虚假陈述或者诱导、致使投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定。（三）交易异常情况处理1.异常情况定义发生下列情形之一的，属于交易异常情况：（1）因不可抗力、意外事件、技术故障、重大差错及其他异常情况致使部分或者全部交易不能进行；（2）证券交易所行情发布系统出现重大故障，导致正常的行情发布中断；（3）证券交易所交易、通信系统出现10分钟以上中断；（4）证券交易所认为需要定义为异常情况的其他情形。2.处理措施出现交易异常情况时，证券交易所可以决定采取技术性停牌、临时停市、暂缓进入交收等措施，并及时向中国证监会报告。技术性停牌或临时停市原因消除后，证券交易所可以决定恢复交易。五、主板与创业版信息披露管理（一）信息披露原则1.真实准确完整原则发行人及相关信息披露义务人应当保证所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2.及时披露原则信息披露义务人应当在规定的时间内，将有关信息及时、准确地向社会公众披露。（二）定期报告1.年度报告上市公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告。年度报告应当包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司治理结构、股东情况、管理层讨论与分析、财务报告等内容。2.中期报告上市公司应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露中期报告。中期报告应当包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司治理结构、股东情况、管理层讨论与分析、财务报告等内容。（三）临时报告发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。重大事件包括公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定、公司订立重要合同、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况、公司发生重大亏损或者重大损失、公司生产经营的外部条件发生的重大变化等。六、主板与创业版监管措施（一）日常监管1.证券交易所监管证券交易所对主板及创业版上市公司、证券公司、证券交易等活动进行日常监督管理。证券交易所可以对上市公司的信息披露、交易行为、公司治理等情况进行检查，对违规行为采取相应的监管措施。2.中国证监会监管中国证监会对主板及创业版市场进行统一监督管理。中国证监会可以对证券交易所、上市公司、证券公司等市场主体的违法违规行为进行调查、处罚，并采取相应的监管措施。（二）违规处罚1.对上市公司的处罚上市公司违反本办法规定，中国证监会可以责令改正，给予警告，并处以罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以给予警告，并处以罚款。上市公司的控股股东、实际控制人违反本办法规定，导致上市公司利益受损的，应当依法承担赔偿责任。2.对证券公司等中介机构的处罚证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构违反本办法规定，为发行人提供虚假的发行保荐书、审计报告、法律意见书等文件，中国证监会可以责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处以罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以给予警告，并处以罚款。（三）投资者