金融信用管理办法

金融信用管理办法一、总则（一）目的本办法旨在加强公司金融信用管理，规范金融信用行为，防范金融信用风险，维护公司金融秩序和良好形象，保障公司稳健运营和可持续发展。（二）适用范围本办法适用于公司内部涉及金融业务的各部门、分支机构以及全体员工，包括但不限于信贷业务、融资活动、金融交易等相关领域。（三）基本原则1.依法合规原则严格遵守国家法律法规、金融监管政策以及行业规范，确保公司金融信用活动合法合规。2.诚实守信原则秉持诚实守信的价值观，在金融交易中如实提供信息，履行承诺，维护良好的信用记录。3.风险可控原则建立健全金融信用风险识别、评估和控制机制，有效防范和化解信用风险，确保公司资产安全。4.全面管理原则涵盖公司金融信用业务的全过程，包括信用评级、授信管理、合同签订、款项回收等各个环节，实施全面、系统的管理。二、信用评级管理（一）评级主体与对象1.评级主体公司设立专门的信用评级小组，负责对金融信用对象进行评级。评级小组由风险管理部门、财务部门、业务部门等相关人员组成。2.评级对象包括公司的客户、合作伙伴、供应商以及其他参与金融交易的主体。（二）评级指标体系1.基本信息指标涵盖主体的注册登记信息、法定代表人信息、经营范围、股权结构等。2.财务状况指标如资产负债率、流动比率、盈利能力指标（净利润率、净资产收益率等）、现金流状况等。3.经营能力指标包括市场份额、销售增长率、客户满意度、行业竞争力等。4.信用记录指标过往金融信用交易的还款记录、逾期情况、涉诉情况等。5.外部评级指标参考专业评级机构对评级对象的评级结果。（三）评级方法与流程1.评级方法采用定性与定量相结合的方法，对各项评级指标进行综合评估。根据指标的重要性赋予相应权重，计算综合得分，确定信用等级。2.评级流程信息收集：由业务部门负责收集评级对象的相关信息，并提交至信用评级小组。初评：信用评级小组对收集的信息进行分析和评估，初步确定信用等级。审核：风险管理部门对初评结果进行审核，提出审核意见。审定：公司管理层对审核后的评级结果进行审定，最终确定信用等级。结果发布：将信用评级结果通知相关部门和评级对象，并在公司内部进行适当公示。（四）信用等级划分信用等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十个等级，其中AAA为最高等级，D为最低等级。各等级对应的信用状况如下：1.AAA级信用极好，偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。2.AA级信用优良，偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。3.A级信用较好，偿还债务能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。4.BBB级信用一般，有一定的偿还债务能力，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。5.BB级信用欠佳，偿还债务能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。6.B级信用较差，偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。7.CCC级信用很差，偿还债务能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。8.CC级信用极差，在破产或重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。9.C级信用最低，已处于违约状态，或存在重大风险可能导致违约。10.D级已违约，损失已发生。三、授信管理（一）授信定义与分类1.授信定义公司根据信用评级结果，给予评级对象一定的信用额度，允许其在规定期限和范围内进行金融交易。2.授信分类按业务类型分类：包括信贷授信、融资授信、金融交易授信等。按期限分类：分为短期授信（期限在一年以内）、中期授信（期限在一年以上至三年）、长期授信（期限在三年以上）。（二）授信额度确定1.依据根据信用评级结果、评级对象的经营状况、财务状况、资金需求以及风险承受能力等因素，综合确定授信额度。2.计算方法可采用公式法、评估法等多种方式。例如，对于信贷授信，可根据评级对象的净资产一定比例或营业收入一定倍数来确定授信额度。（三）授信审批流程1.申请评级对象向公司业务部门提交授信申请，详细说明申请授信的业务类型、金额、期限、用途等。2.受理与初审业务部门对申请进行受理，核实申请材料的完整性和真实性，并进行初步审查，提出初审意见。3.尽职调查风险管理部门会同相关部门对评级对象进行尽职调查，深入了解其经营情况、财务状况、信用状况等，评估授信风险。4.审批公司授信审批委员会根据尽职调查报告和初审意见，对授信申请进行审批。审批委员会成员包括公司高层管理人员、风险管理部门负责人、财务部门负责人等。5.签约与授信发放经审批同意后，业务部门与评级对象签订授信合同，明确双方权利义务。根据合同约定，办理授信发放手续。（四）授信调整与终止1.授信调整在授信有效期内，如评级对象的经营状况、财务状况、信用状况等发生重大变化，公司可根据实际情况对授信额度、期限、条件等进行调整。调整需经原审批流程审批。2.授信终止授信期满、评级对象清偿全部债务、出现违约情况或公司认为需要终止授信的其他情形时，授信终止。授信终止后，评级对象应及时归还剩余授信额度，并办理相关手续。四、合同管理（一）合同签订前审查1.主体资格审查核实合同对方当事人的主体资格，包括营业执照、法定代表人身份证明等，确保其具有合法的签约能力。2.信用状况审查查询合同对方当事人的信用评级和信用记录，评估其信用风险，对于信用状况不佳的，应谨慎签订合同或采取风险防范措施。3.合同条款审查对合同条款进行全面审查，确保条款合法合规、明确具体、权利义务对等，避免出现模糊不清、歧义或潜在风险的条款。重点审查涉及金融交易的核心条款，如金额、期限、利率、还款方式、违约责任等。（二）合同签订流程1.起草由业务部门根据交易内容起草合同文本。合同文本应使用规范的格式和语言，符合法律法规和公司内部规定。2.审核合同文本起草完成后，提交至风险管理部门、法务部门等相关部门进行审核。审核部门对合同条款的合法性、合规性、完整性等进行审查，提出审核意见。3.修改与完善业务部门根据审核意见对合同文本进行修改和完善，确保合同符合各方要求。4.签订合同修改完善后，由公司法定代表人或其授权代表与合同对方当事人签订合同。签订过程应严格按照公司印章管理规定进行，确保合同签订的真实性和有效性。（三）合同履行与监督1.履行责任合同签订后，双方应按照合同约定履行各自的义务。业务部门负责跟踪合同履行情况，及时掌握交易进展，确保公司权益得到保障。2.监督检查风险管理部门定期对合同履行情况进行监督检查，重点关注合同对方当事人的履约能力、履约进度、是否存在违约行为等。如发现问题，及时采取措施加以解决。3.风险预警对于可能影响合同履行的重大风险因素，如市场环境变化、对方经营状况恶化等，业务部门应及时发出风险预警，提醒相关部门采取应对措施。（四）合同变更与解除1.变更在合同履行过程中，如因客观情况发生变化需要变更合同条款的，双方应协商一致，并签订书面变更协议。变更协议应按照合同签订流程进行审核和签订。2.解除出现法定或约定的解除情形时，双方可协商解除合同。解除合同应签订书面解除协议，并办理相关手续，如结算款项、返还财产等。五、款项回收管理（一）回收责任主体业务部门负责款项回收的具体工作，明确款项回收责任人，跟踪款项回收进度，及时采取有效措施确保款项按时足额回收。（二）回收流程与措施1.到期提醒在款项到期前，业务部门应提前向合同对方当事人发送到期提醒通知，告知其还款金额、还款期限、还款方式等信息。2.催收方式根据款项逾期情况，采取不同的催收方式，包括电话催收、函件催收、上门催收、法律催收等。对于逾期时间较短的，以电话催收和函件催收为主；对于逾期时间较长、金额较大的，可考虑上门催收或通过法律途径解决。3.风险评估与处置风险管理部门对款项回收过程中的风险进行评估，根据风险程度制定相应的处置措施。对于存在较大回收风险的款项，及时调整催收策略，加大催收力度，并采取必要的风险缓释措施，如要求提供担保、冻结对方账户等。（三）不良资产处置1.认定标准对于逾期一定期限（如超过90天）仍未收回的款项，认定为不良资产。2.处置方式不良资产处置方式包括债务重组、资产转让、诉讼追偿、核销等。根据不良资产的具体情况，选择合适的处置方式，最大限度减少公司损失。3.处置流程不良资产处置需按照公司内部规定的流程进行，包括资产清查、评估定价、方案制定、审批实施等环节。处置过程应严格遵循法律法规和公司制度，确保处置行为合法合规、公开透明。六、监督与考核（一）监督机制1.内部审计监督公司内部审计部门定期对金融信用管理工作进行审计，检查信用评级、授信管理、合同管理、款项回收等各项制度的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.风险管理部门监督风险管理部门负责对金融信用业务进行日常监督，实时监测信用风险状况，对发现的风险隐患及时预警，并督促相关部门采取措施加以防范和化解。3.业务部门自查各业务部门定期对本部门的金融信用业务进行自查，发现问题及时整改，并将自查情况报告风险管理部门。（二）考核指标与方法1.考核指标信用评级准确率：考核信用评级结果与实际信用状况的相符程度。授信风险控制率：衡量授信业务中风险得到有效控制的比例。合同履行率：反映合同按时履行的情况。款项回收率：考核款项回收的实际效果。不良资产率：体现不良资产占全部金融信用资产的比例。2.考核方法采用定量与定性相结合的考核方法，根据各项考核指标的完成情况进行评分。评分结果与部门和个人的绩效挂钩，作为绩效奖金发放、晋升、奖励等的重要依据。七、信息管理（一）信用信息收集1.内部信息收集公司各部门应及时、准确地收集与金融信用业务相关的内部信息，包括客户资料、交易记录、财务报表、风险评估报告等，并定期整理归档，确保信息的完整性和准确性。2.外部信息收集通过公开渠道、专业机构、行业协会等收集与评级对象相关的外部信用信息，如市场动态、行业数据、竞争对手信息、第三方评级报告等。同时，关注监管部门发布的信用信息，及时掌握政策变化和监管要求。（二）信用信息共享1.内部共享建立公司内部信用信息共享平台，实现各部门之间信用信息的实时共享。业务部门、风险管理部门、财务部门等可根据工作需要，在授权范围内查询和使用相关信用信息，提高工作效率，加强协同管理。2.外部共享在符合法律法规和监管要求的前提下，与外部机构进行信用信息共享。例如，与金融机构共享客户信用评级信息，加强合作，共同防范信用风险；与供应商、合作伙伴共享信用状况，促进业务合作的顺利开展。（三）信息安全管理1.安全制度建设建立健全信用信息安全管理制度，明确信息收集、存储、使用、传输、共享、销毁等环节的安全要求和操作规范，确保信息安全。2.技术防范措施采用先进的信息技术手段，如加