安徽省2025年基金从业资格：现金流量表信息考试题

安徽省2025年基金从业资格：现金流量表信息考试题本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。)1、基金管理人应当自收到核准文件之日起____个月内进行封闭式基金份额的发售。

A：3

B：6

C：9

D：122、下列关于非交易过户主要类型的说法，正确的有__。

A．继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承

B．捐赠是指基金管理人将其合法管理的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体的情形

C．司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书，将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织

D．任何情况下，接受划转的主体应符合相关法律法规和基金合同规定的可持有本基金份额的投资者的条件3、根据《证券投资基金法》，基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的__以上，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人应当自尊集期限后满之日起10日内聘请法定验资机构验资。

A．60%

B．70%

C．80%

D．90%4、某基金名称显示了投资方向，那么它应当有____以上的非现金基金资产属于该投资方向确定的内容。

A：50%

B：60%

C：80%

D：90%5、基金管理公司的主要股东应具备的条件之一是持续经营__个以上完整的会计年度。

A．2

B．3

C．4

D．56、开放式基金通过投资者向____申购和赎回实现流通转让。

A：证券交易所

B：股份有限公司

C：证券公司

D：基金管理公司7、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的__承担。

A．商业银行

B．证券公司

C．基金公司

D．保险公司8、下列关于基金销售的客户服务，说法正确的有__。

A．规范性要求销售机构在提供服务时必须要遵守法规规定和业务规则，还要积极开展投资者教育活动，向客户做好规则解释和风险揭示的工作

B．专业性要求服务人员深入掌握各类基金产品的专业基本知识

C．时效性要求销售机构保持长时间、持续的服务，提高客户的效率

D．持续性是指基金销售的一些客户服务内容具有一定的时效，必须持续联系客户9、当前我国基金营销渠道包括__。

A．保险公司

B．基金超市

C．证券公司

D．证券咨询机构10、存续期募集信息披露主要是指开放式基金在基金合同生效后每__个月披露一次更新的招募说明书。

A．1

B．2

C．3

D．6

11、基金平均收益率的两种计算方法中，算术平均收益率__几何平均收益率。

A．小于等于

B．大于等于

C．小于

D．大于12、当基金份额净值计价出现错误时，____应当立即纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

A：基金管理人

B：基金托管人

C：基金登记机构

D：监管部门13、对于保守型的投资者，可选择的基金产品或组合是__。

A．股票型基金

B．债券型基金

C．保本型基金

D．混合型基金14、我国第一只具有保本特色的基金是__。

A．招商安泰系列基金

B．华安现金富利基金

C．南方避险增值基金

D．南方宝元债券基金15、个人投资者投资基金涉及的税收包括__。

A．营业税

B．印花税

C．所得税

D．增值税16、下列关于基金销售活动的说法，正确的有__。

A．基金管理人的督察长应当检查基金募集期间基金销售活动的合法、合规情况，并在基金募集之前编制专项报告，予以存档备查

B．基金管理人委托代销机构办理基金的销售，应当与其签订书面代销协议，约定支付报酬的比例和方式，明确双方的权利和义务

C．基金管理人的督察长应当定期检查基金销售活动的合法合规情况，在检查稽核季度报告中做专项说明，并报送证监会

D．基金管理人应当自签订代销协议之日起7日内，将代销协议报送中国证监会17、由基金投资者直接支付的费用有____

A：申购费

B：交易佣金

C：过户费

D：托管费18、下列属于基金销售机构公共关系所关注的公众的有__。

A．新闻媒介

B．股东

C．业内机构

D．客户19、下列金融产品中，信息披露程度最高的是__。

A．银行理财产品

B．银行储蓄存款

C．基金

D．券商集合计划20、__应取得中国证券业执业证书。

A．基金管理公司的全部基金销售人员

B．证券公司总部及营业网点从事基金销售业务管理的人员

C．商业银行总行及其一级分行从事基金销售业务管理的人员

D．专业基金销售机构和证券投资咨询总部及营业网点从事基金销售业务管理的人员21、财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的__。

A．10%

B．30%

C．50%

D．100%22、基金合同生效后，基金管理人应逐步调整实际组合直至达到跟踪指数要求，此过程为ETF建仓阶段。ETF建仓期不超过____个月。

A：3

B：6

C：9

D：1223、基金销售机构应__。

A．不在同一时间代销多只基金

B．关注投资人的风险承受能力和基金产品风险收益特征的匹配性

C．为投资人办理基金销售业务手续时，识别客户有效身份

D．在投资人开立基金交易账户时，向投资人提供《投资人权益须知》24、基金销售监管是基金市场监管体系中不可缺少的组成部分，其意义表现在__。

A．维护基金市场的良好秩序

B．提高基金市场效率

C．保护基金投资人合法权益

D．活跃基金市场25、对于指数型基金，一般从__等方面进行分析。

A．贝塔系数

B．信用等级

C．跟踪标的指数

D．跟踪误差26、基金销售适用性的__原则要求，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节。

A．投资人利益优先

B．全面性

C．客观性

D．及时性27、基金托管协议的主要目的在于明确协议双方在基金__等事宜中的权利义务及职责。

A．财产保管

B．投资运作

C．净值计算

D．信息披露28、基金信息披露的内容不包括__。

A．募集信息披露

B．预期信息披露

C．运作信息披露

D．临时信息披露29、下列各项中，不属于股票型基金的分析指标的是__。

A．久期

B．基金分红

C．已实现收益

D．净值增长率30、下列属于我国基金交易费用的有__。

A．印花税

B．开户费

C．过户费

D．经手费二、多项选择题（在每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。)31、一只基金在收益分配前的份额净值是1.3400元，假设每份基金分配0.0500元收益，不考虑其他因素，在进行分配后基金的份额净值__。

A．不会有变化

B．将会上升至1.3900元

C．将会下降至1.2900元

D．不确定32、特定客户资产管理业务，资产托管人由__担任。

A．中国结算公司

B．商业银行

C．基金管理公司

D．中国证监会33、对管理公司本身表现的衡量属于____

A：基金衡量

B：公司衡量

C：微观衡量

D：绝对衡量34、封闭式基金募集失败后，基金管理人应将所募集的资金加银行同期存款利息在基金募集期限届满后（）退还基金投资人。

A．10日内 

B．10个工作日内 

C．30日内 

D．30个工作日内35、股票型基金依据投资市场的不同，可分为__。

A．全球股票型基金

B．国内股票型基金

C．地区股票型基金

D．国外股票型基金36、开放式基金赎回费总额的__应归入基金财产。

A．10%

B．15%

C．25%

D．50%37、证券市场监管的对象包括__。

A．证券发行主体

B．证券公司

C．证券经营机构

D．证券服务机构38、中国的第一家证券交易所——上海证券交易所于__成立。

A．1990年7月

B．1990年12月

C．1991年7月

D．1991年12月39、下列关于期权交易的表述，正确的有__。

A．期权的买方必须承担买进或卖出的义务

B．期权的买方可以选择行使所拥有的权利

C．期权的卖方在收取期权费后，就承担着在规定时间内履行该期权合约的义务

D．期权的卖方可以有无期限、无条件地履行合约规定的义务40、下列关于股票性质的表述正确的有__。

A．股票属于物权证券

B．股票是要式证券

C．股票是证权证券

D．股票属于债权证券

41、金融衍生工具可能存在的风险有__。

A．结算风险

B．市场风险

C．法律风险

D．操作风险42、从事基金销售的人员参加由中国证券业协会统一组织的证券投资基金销售人员从业考试，考试科目为__，通过者获得基金销售从业许可。

A．《证券市场基础知识》

B．《证券投资基金》

C．《证券发行与承销》

D．《证券投资基金销售基础知识》43、以下不属于证券投资基金的客户服务模式的是____

A：电话服务中心

B：自动传真、电子信箱与手机短信

C：短信服务

D：互联网、媒体和宣传手册的应用44、下列选项中，不属于基金公司投资和研究能力考察要点的是__。

A．公司投资和研究人员情况

B．公司投资和研究架构情况

C．公司新产品的开发能力

D．公司客户服务情况45、预测某一类股票前景良好，那么就增加它在投资组合中的权重，且一般高于它在标准普尔500种股票指数中的权重;如果某类股票前景不妙，那么就降低它在投资组合中的权____

A：消极的股票风格管理及应用

B：积极的股票风格管理及应用

C：混合的股票风格管理及应用

D：独立的股票风格管理及应用46、以投资的标的来划分，QDⅡ基金可分为__。

A．以股票投资为主的基金

B．以债券投资为主的基金

C．以浮动收益投资为主的基金

D．以固定收益投资为主的基金47、资本证券是有价证券的主要形式，它反映了持有人的__。

A．求偿权

B．收入请求权

C．货币索取权

D．商品所有权48、影响股票价格变动的最主要因素包括__。

A．宏观经济与宏观经济政策因素

B．人为操纵因素

C．行业与部门因素

D．公司经营状况49、下列关于基金会计核算特点的说法，错误的是__。

A．会计核算主体是证券投资基金

B．公募基金会计的责任主体中，基金托管人承担主会计责任

C．会计分期细化到日

D．基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债50、外部风险中的系统性风险有__。

A．市场风险

B．政策风险

C．信用风险

D．经营风险51、____是基金的组织者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。

A：基金投资者

B：基金管理人

C：基金托管人

D：监管机构52、在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门的基金经理向____发出交易指令。

A：研究部

B：投资部

C：中央交易室

D：市场部53、跟踪误差大致可分为__。

A．仓位型跟踪误差

B．结构型跟踪误差

C．交易型跟踪误差

D．费用型跟踪误差54、____是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设的议事机构，在遵守国家有关法律法规、条例的前提下，拥有对所管理基金的投资事务的最高决策权。

A：投资决策委员会

B：风险控制委员会

C：投资部

D：研究部55、基金销售人员在阅读基金招募说明书时应重点关注的披露信息包括__。

A．风险提示

B．基金的运作方式

C．基金的投资

D．招募说明书摘要56、在债券的票面价值中主要是规定__。

A．票面价值的币种

B．债券的票面利率

C．债券的票面金额

D．债券的有效期限57、下列关于基金份额的登记流程，说法正确的有__。

A．T日，投资者的申购、赎回申请信息通过代销机构网点传送至代销机构总部

B．代销机构总部将本代销机构的申购(认购)、赎回申请信息汇总后统一传送至注册登记机构

C．T+2日，注册登记机构根据T+1日各代销机构的申购、赎回申请数据及T+1日的基金份额净值统一进行确认处理，并将确认的基金份额登记至投资者的账户，然后将确认后的申购、赎回数据信息下发至各代销机构

D．各代销机构将确认后的申购赎回数据信息下发至各所属网点，同时注册登记机构也将登记数据发送至基金托管人58、关于机构投资基金的税收，正确的说法是__。

A．对金融机构买卖基金的差价收