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文档简介
杭州票据管理办法一、总则(一)目的为加强杭州地区票据管理,规范票据行为,保障票据活动中当事人的合法权益,维护金融秩序,促进经济发展,根据国家有关法律法规及行业标准,结合杭州实际情况,制定本办法。(二)适用范围本办法适用于在杭州市行政区域内涉及票据活动的单位和个人,包括但不限于企业、事业单位、社会团体、个体工商户以及金融机构等。(三)基本原则1.合法合规原则票据活动应当遵守法律法规,不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。2.真实性原则票据的签发、取得和转让,应当具有真实的交易关系和债权债务关系,不得签发无对价的票据用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。3.完整性原则票据的格式、内容和记载事项应当符合法律法规及行业标准的规定,确保票据的完整性和有效性。4.安全性原则加强票据的保管、传递和使用过程中的安全管理,防止票据丢失、被盗、伪造、变造等风险。二、票据的种类及定义(一)汇票汇票是由出票人签发,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票。1.银行汇票银行汇票是出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票具有使用灵活、票随人到、兑现性强等特点,适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。2.商业汇票商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票按其承兑人的不同,分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑,银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款期限,最长不得超过6个月。(二)本票本票是出票人签发的,承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。在我国,本票仅限于银行本票。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。定额银行本票面额为1000元、5000元、10000元和50000元。银行本票可以用于转账,注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金。(三)支票支票是出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支取现金;转账支票只能用于转账;普通支票可以用于支取现金,也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的,为划线支票,划线支票只能用于转账,不得支取现金。三、票据的出票(一)出票人的资格出票人应当具有相应的民事行为能力,能够独立承担民事责任。在杭州地区,出票人必须是依法设立并合法存续的单位或个人,且具备良好的信用记录和财务状况。(二)出票的记载事项1.绝对记载事项汇票、本票、支票的绝对记载事项包括:表明“汇票”“本票”“支票”的字样;无条件支付的委托(汇票)或承诺(本票);确定的金额;付款人名称(汇票、支票);收款人名称;出票日期;出票人签章。欠缺上述记载事项之一的,票据无效。2.相对记载事项相对记载事项是指票据法规定应当记载而没有记载,但按照法律的有关规定而不使票据失效的事项。例如,汇票上未记载付款日期的,为见票即付;汇票上未记载付款地的,付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地;汇票上未记载出票地的,出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。3.任意记载事项任意记载事项是指不强制当事人必须记载而允许当事人自行选择,不记载时不影响票据效力,记载时则产生票据效力的事项。例如,出票人在汇票上记载“不得转让”字样的,汇票不得转让。(三)出票的效力出票人签发汇票后,即承担保证该汇票承兑和付款的责任。出票人在汇票得不到承兑或者付款时,应当向持票人清偿法律规定的金额和费用。出票人签发本票后,即承担自己付款的责任。出票人签发支票后,即承担保证该支票付款的责任。四、票据的背书(一)背书的概念背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书应当连续,即票据转让时,由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。持票人以背书的连续,证明其票据权利;非经背书转让,而以其他合法方式取得票据的,依法举证,证明其票据权利。(二)背书的种类1.转让背书转让背书是指以转让票据权利为目的的背书。背书人在票据上记载“不得转让”字样,其后手再背书转让的,原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。2.非转让背书非转让背书是指以授予他人行使一定的票据权利为目的的背书。非转让背书包括委托收款背书和质押背书。委托收款背书是指背书人委托被背书人行使票据权利的背书。质押背书是指持票人以票据权利设定质权为目的而进行的背书。(三)背书的效力1.权利转移效力背书转让后,票据权利即由背书人转移至被背书人。2.权利担保效力背书人对其后手的被背书人承担保证其票据承兑和付款的责任。3.权利证明效力持票人以背书的连续,证明其票据权利。五、票据的承兑(一)承兑的概念承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。承兑是汇票特有的制度,本票和支票不存在承兑问题。(二)承兑的程序1.提示承兑持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。见票后定期付款的汇票,持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。汇票未按照规定期限提示承兑的,持票人丧失对其前手的追索权。2.承兑付款人对向其提示承兑的汇票,应当自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。付款人承兑汇票的,应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章;见票后定期付款的汇票,应当在承兑时记载付款日期。付款人承兑汇票,不得附有条件;承兑附有条件的,视为拒绝承兑。(三)承兑的效力付款人承兑汇票后,应当承担到期付款的责任。承兑人必须对汇票上的一切权利人承担责任,该等权利人包括付款请求权人和追索权人。六、票据的保证(一)保证的概念保证是指票据债务人以外的第三人,为担保特定票据债务人履行票据债务而在票据上所为的一种附属票据行为。保证人对合法取得票据的持票人所享有的票据权利,承担保证责任。但是,被保证人的债务因票据记载事项欠缺而无效的除外。(二)保证的记载事项1.绝对记载事项保证的绝对记载事项包括:表明“保证”的字样;保证人名称和住所;被保证人的名称;保证日期;保证人签章。2.相对记载事项保证的相对记载事项包括:被保证人的名称。如果没有记载被保证人的名称,已承兑的汇票,承兑人为被保证人;未承兑的汇票,出票人为被保证人。保证日期。如果没有记载保证日期,出票日期为保证日期。(三)保证的效力1.保证人的责任保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。汇票到期后得不到付款的,持票人有权向保证人请求付款,保证人应当足额付款。2.共同保证人的责任保证人为两人以上的,保证人之间承担连带责任。3.保证人的追索权保证人清偿汇票债务后,可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权。七、票据的付款(一)付款的概念付款是指付款人依据票据文义支付票据金额,以消灭票据关系的行为。付款是票据关系的最后环节,票据经付款后,票据关系即归于消灭。(二)付款的程序1.提示付款持票人应当按照下列期限提示付款:见票即付的汇票,自出票日起1个月内向付款人提示付款;定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票,自到期日起10日内向承兑人提示付款。持票人未按照前款规定期限提示付款的,在作出说明后,承兑人或者付款人仍应当继续对持票人承担付款责任。通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款的,视同持票人提示付款。2.付款付款人收到持票人提示付款的汇票时,应当进行审查。经审查无误的,应在当日足额付款。付款人及其代理付款人付款时,应当审查汇票背书的连续,并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的,应当自行承担责任。(三)付款的效力付款人依法足额付款后,全体汇票债务人的责任解除。八、票据的追索权(一)追索权的概念追索权是指持票人在票据到期不获付款、到期前不获承兑或者有其他法定原因时,向其前手请求偿还票据金额、利息及其他法定款项的权利。追索权是持票人在票据权利不能实现时的一种救济手段。(二)追索权的行使条件1.实质条件汇票到期被拒绝付款的,持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前,有下列情形之一的,持票人也可以行使追索权:汇票被拒绝承兑的;承兑人或者付款人死亡、逃匿的;承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。2.形式条件持票人行使追索权时,应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证明的,丧失对其前手的追索权。但是,承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责任。(三)追索权的行使程序1.通知拒绝事由持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内,将被拒绝事由书面通知其前手;其前手应当自收到通知之日起3日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。未按照前款规定期限通知的,持票人仍可以行使追索权。因延期通知给其前手或者出票人造成损失的,由没有按照规定期限通知的汇票当事人,承担对该损失的赔偿责任,但是所赔偿的金额以汇票金额为限。2.确定追索对象持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序,对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。持票人对汇票债务人中的一人或者数人已经进行追索的,对其他汇票债务人仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后,与持票人享有同一权利。3.请求偿还金额和费用持票人行使追索权,可以请求被追索人支付下列金额和费用:被拒绝付款的汇票金额;汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止,按照中国人民银行规定的利率计算的利息;取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。被追索人清偿债务时,持票人应当交出汇票和有关拒绝证明,并出具所收到利息和费用的收据。九、票据的丧失与补救(一)票据丧失的概念票据丧失是指票据因灭失、遗失、被盗等原因而使票据权利人脱离其对票据的占有。票据丧失后,票据权利人无法行使票据权利,可能会遭受损失。(二)票据丧失的补救措施1.挂失止付挂失止付是指失票人将丧失票据的情况通知付款人或代理付款人,由接受通知的付款人或代理付款人审查后暂停支付的一种方式。挂失止付并不是票据丧失后票据权利补救的必经程序,它仅仅是失票人在丧失票据后可以采取的一种暂时的预防措施,以防止票据被冒领或骗取。失票人应当在通知挂失止付后3日内,也可以在票据丧失后,依法向人民法院申请公示催告,或者向人民法院提起诉讼。2.公示催告公示催告是指人民法院根据失票人的申请,以公告的方式催告利害关系人在一定期限内向人民法院申报权利,逾期无人申报权利的,人民法院将作出除权判决,宣告票据无效的一种制度。公示催告的期间,由人民法院根据情况决定,但不得少于60日。3.普通诉讼普通诉讼是指丧失票据的失票人向人民法院提起民事诉讼,要求法院判定付款人向其支付票据金额的活动。失票人向人民法院提起诉讼以补救票据权利的,应向法院提交起诉状,并提供有关证据,证明自己对所丧失的票据享有所有权,同时还应说明所丧失票据的种类、号码、金额、出票人、背书人、持票人、付款期限等事项。十、票据的管理与监督(一)单位内部票据管理1.建立健全票据管理制度各单位应当建立健全票据管理制度,明确票据的购买、保管、使用、核销等环节的职责和流程,确保票据管理规范有序。2.加强票据保管各单位应当设立专门的票据保管场所,配备必要的安全设施,确保票据的安全。票据应当分类存放,定期盘点,做到账实相符。3.规范票据使用各单位应当按照规定的用途使用票据,不得转让、出借、代开票据。票据使用过程中应当严格按照票据记载事项填写,确保票据内容真实、完整、准确。4.及时核销票据各单位应当按照规定的期限及时核销票据,将已使用的票据存根联与相关凭证一并保存,以备查验。(二)金融机构票据管理1.严格票据承兑和贴现业务管理金融机构应当按照有关规定,对票据承兑和贴现业务进行严格审查,确保票据的真实性、合法性和有效性。加强对承兑申请人和贴现申请人的资格审查,防范信用风险。2.加强票据资金清算管理金融机构应当建立健全票据资金清算管理制度,确保票据资金清算的及时、准确、安全。加强对票据资金清算环节的监督和检查,防范资金风险。3.完善票据业务内部控制金融机构应当完善票据业务内部控制制度,加强对票据业务各个环节的风险防控。建立健全票据业务授权审批制度,明确各岗位的职责和
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