2025融资租赁风险与合同指南

第7页共7页2025融资租赁风险与合同指南（2025版）正文融资租赁作为一种重要的融资方式，近年来在我国得到了快速发展。随着市场环境的变化和交易复杂性的增加，融资租赁交易中的风险也逐渐凸显。为了更好地规范融资租赁交易行为，保护合同双方的合法权益，本指南将结合最新的法律法规和行业实践，为融资租赁合同的drafting和履行提供全面的指导。一、融资租赁合同的主要条款融资租赁合同是融资租赁交易的核心文件，其内容直接关系到交易双方的权利义务和风险承担。以下为融资租赁合同中应包含的主要条款：1.租赁物的描述与确认租赁物的描述应详细、准确，包括但不限于租赁物的名称、规格、型号、数量、制造商、出厂日期等信息。出租方和承租方应在合同中对租赁物的现状、权属状况进行确认，并签署验收证明。示例条款：租赁物为型号的设备，设备序列号为，由公司生产，于年月日出厂，现由承租方验收确认无误。2.租金支付条款租金是融资租赁合同的核心内容之一。出租方应明确租金的计算方式、支付时间、支付金额及支付方式。承租方应按时支付租金，否则将承担相应的违约责任。示例条款：承租方应于每期租金到期日日前通过银行转账方式支付人民币元整（￥），至出租方指定账户。若承租方逾期支付租金，应按日加收逾期金额的%作为违约金。3.租赁期限与租赁期届满后的处理方式租赁期限应明确起止时间，并在合同中约定租赁期届满后的处理方式。常见的处理方式包括续租、退还租赁物、购买租赁物或续签合同。示例条款：租赁期限自年月日起至年月日止。租赁期届满后，承租方有权选择以下方式之一：继续租赁，租金标准需另行协商；退还租赁物，支付相关费用后取回租赁物；购买租赁物，支付元价款后获得所有权。4.租赁物的风险与权利转移在融资租赁交易中，租赁物的风险通常在承租方占有和使用期间由其承担，但所有权仍归属出租方。合同中应明确租赁物的风险转移时间和条件。示例条款：租赁物的风险自交付之日起由承租方承担，出租方不承担因租赁物毁损、灭失或其他原因导致的损失。5.违约责任与救济措施合同应明确规定承租方违约的情形及其相应的救济措施。出租方在承租方违约时，可以通过催收租金、终止合同、收回租赁物等方式维护自身权益。示例条款：若承租方未按约定支付租金连续达到期，或累计达到期，出租方有权终止合同并收回租赁物，要求承租方赔偿损失。6.担保条款为降低融资租赁的风险，出租方通常要求承租方提供担保。担保方式包括保证、抵押或质押等。合同中应明确担保的种类、担保人的责任及担保范围。示例条款：承租方应提供作为担保，担保范围包括但不限于租金、违约金、损害赔偿金等。担保人应签署《担保合同》，承诺对承租方的债务承担连带责任。7.争议解决条款合同应明确约定争议解决的方式，如协商、调解、仲裁或诉讼。选择仲裁时，应明确仲裁机构和适用规则；选择诉讼时，应约定管辖法院。示例条款：因本合同引起的或与本合同有关的任何争议，双方应友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向人民法院提起诉讼。二、融资租赁风险分析与控制融资租赁交易中存在多种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险。以下为常见风险及相应的控制措施：1.信用风险风险描述：承租方因经营不善、资金链断裂或其他原因无法按时支付租金，导致出租方遭受损失。控制措施：严格审查承租方的信用状况、经营能力和财务状况；要求承租方提供充分的担保，确保租金的偿付能力；在合同中约定违约责任，确保出租方在承租方违约时能够及时止损。2.市场风险风险描述：因市场环境变化导致租赁物的价值贬损或租金收益减少。控制措施：选择具有稳定市场需求和较长生命周期的租赁物；在合同中约定租金调整机制，允许出租方根据市场变化适时调整租金；要求承租方提供市场风险准备金，以应对租赁物价值贬损的风险。3.流动性风险风险描述：出租方因资金流动性不足，无法按时履行合同义务或收回租金。控制措施：合理规划资金用途，确保融资租赁业务的流动性需求；与银行或其他金融机构建立稳定的融资合作关系；在合同中约定租金支付时间及方式，确保现金流的稳定性。4.操作风险风险描述：因操作失误、合同条款不完善或内部管理不善导致的风险。控制措施：建立规范的融资租赁业务流程，明确各环节的责任分工；加强合同审查和风险管理，确保合同条款的合法性和完整性；定期对融资租赁业务进行内部审计，及时发现和解决问题。三、融资租赁合同的审查与风险提示在签订融资租赁合双方应仔细审查合同条款，确保合同内容合法合规，并充分考虑可能的风险。以下为合同审查的关键点：1.合同条款的合法性合同内容应符合《中华人民共和国民法典》《融资租赁合同司法解释》等相关法律法规的规定，避免因条款违法导致合同无效或部分条款无效。2.租赁物权属的合法性租赁物的所有权应归属于出租方，承租方不得以任何方式将租赁物转卖给第三方或其他单位。合同应明确租赁物的权属状况，并约定权属变更时的处理方式。3.租金计算的合理性租金的计算应合理，既不应过低导致出租方无法收回成本，也不应过高加重承租方的负担。租金的计算方式应明确无歧义，并符合市场行情。4.担保条款的有效性担保条款应符合法律规定，担保人的担保能力及担保物的权属状况应经过严格审查。对于不动产抵押或动产质押，应依法办理登记手续，确保担保的法律效力。5.争议解决的可操作性争议解决条款应明确具体，避免因约定不明确导致争议解决程序延误或成本增加。选择仲裁时，应明确仲裁机构和适用规则；选择诉讼时，应约定明确的管辖法院。四、融资租赁合同的风险管理建议融资租赁合同的履行涉及多方利益，在合同签订和履行过程中，双方应采取有效措施防范和控制风险。以下为风险管理建议：1.加强合同签订前的尽职调查出租方应在签订合同前对承租方的信用状况、经营能力、财务状况等进行全面调查，确保承租方具备履行合同的能力。2.定期监控承租方的经营状况出租方应定期跟踪承租方的经营状况和财务状况，及时发现潜在风险，并采取相应措施。3.建立风险预警机制出租方应建立风险预警机制，对可能影响合同履行的风险进行早期预警，并制定相应的应对方案。4.加强合同履行的监督与管理出租方应加强对合同履行的监督与管理，确保承租方按时支付租金，并妥善保管租赁物的相关证明文件。5.及时处理合同纠纷在发生合同纠纷时，双方应积极协商解决；协商不成的，应及时采取法律手段维护自身权益。五、结语融资租赁