摊销模具管理办法

摊销模具管理办法一、总则（一）目的为加强公司摊销模具的管理，规范摊销模具的采购、使用、维护、报废等流程，提高模具使用效率，降低生产成本，确保公司生产经营活动的顺利进行，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司内所有用于生产产品的摊销模具的管理。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家相关法律法规以及行业标准，确保模具管理活动合法合规。2.效益性原则：通过科学管理，提高模具使用效率，降低模具采购、使用、维护等成本，实现公司经济效益最大化。3.责任明确原则：明确各部门及人员在模具管理中的职责，做到责任到人。4.规范操作原则：制定标准化的模具管理流程，确保各项操作规范、有序。二、管理职责（一）模具管理部门1.负责制定和完善摊销模具管理制度，并监督执行。2.统筹规划模具的采购、验收、入库、发放、使用、维护、盘点、报废等工作。3.建立模具管理档案，记录模具的基本信息、使用情况、维护记录等。4.定期组织对模具管理工作进行检查和评估，提出改进措施。（二）采购部门1.根据生产需求和模具管理部门的建议，负责模具的采购工作。2.选择合格的模具供应商，签订采购合同，确保模具质量和交货期。3.负责采购模具的到货验收工作，及时将验收情况反馈给模具管理部门。（三）使用部门1.负责本部门模具的领用、归还、日常使用和维护工作。2.按照操作规程正确使用模具，确保模具的正常运行和使用寿命。3.定期向模具管理部门反馈模具使用情况，提出模具维修、改造等需求。4.配合模具管理部门做好模具的盘点、报废等工作。（四）财务部门1.负责摊销模具的账务处理，按照相关会计准则进行折旧计提等工作。2.审核模具采购、维修等费用支出，确保费用的合理性和合规性。3.参与模具报废的审核工作，提供相关财务意见。三、模具采购管理（一）采购计划1.使用部门根据生产任务和模具使用情况，提前向模具管理部门提出模具采购申请。申请应包括模具名称、规格型号、数量、采购原因、预计使用时间等信息。2.模具管理部门结合公司生产计划、库存情况以及模具使用寿命等因素，对采购申请进行审核。审核通过后，制定模具采购计划，并提交给采购部门。（二）供应商选择1.采购部门根据模具采购计划，通过市场调研、供应商推荐、招标等方式，选择合格的模具供应商。2.对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量等进行评估，建立供应商档案。优先选择具有良好口碑、产品质量可靠、价格合理、售后服务完善的供应商。（三）采购合同签订1.采购部门与选定的供应商签订采购合同。合同应明确模具的规格型号、数量、价格、交货期、质量标准、验收方式、售后服务等条款。2.在合同签订过程中，应严格审核合同条款，确保合同的合法性、完整性和有效性。对于重大采购合同，应组织相关部门进行会审。（四）到货验收1.模具到货前，采购部门应通知模具管理部门和使用部门做好验收准备。2.模具到货后，由模具管理部门组织采购部门、使用部门等相关人员按照合同要求进行验收。验收内容包括模具的规格型号、数量、外观质量、尺寸精度、性能指标等。3.验收合格的模具，由模具管理部门办理入库手续；验收不合格的模具，采购部门应及时与供应商沟通，协商解决办法，如退货、换货、补货等。四、模具使用管理（一）领用1.使用部门需要领用模具时，应填写模具领用申请表，注明模具名称、规格型号、领用时间、预计归还时间等信息，并经部门负责人签字批准。2.模具管理部门根据领用申请表，审核无误后发放模具，并做好发放记录。发放记录应包括模具编号、名称、规格型号、领用部门、领用人、领用时间、预计归还时间等内容。（二）使用1.使用部门应按照模具操作规程正确使用模具，严禁违规操作。操作人员应经过专业培训，熟悉模具的性能和操作方法。2.在模具使用过程中，如发现模具出现故障或异常情况，应立即停止使用，并及时通知模具管理部门进行维修。同时，做好故障记录，记录内容包括故障发生时间、故障现象、处理情况等。3.使用部门应定期对模具进行清洁、保养，确保模具的正常运行和使用寿命。保养内容包括模具表面清洁、润滑、防锈等。（三）归还1.使用部门应在模具使用完毕后，按照规定的时间及时归还模具。如因特殊情况需要延期归还，应提前向模具管理部门申请并说明原因。2.模具管理部门在收到归还的模具后，应进行检查。如发现模具存在损坏或丢失等情况，应按照相关规定进行处理，并追究使用部门和人员的责任。五、模具维护管理（一）维护计划1.模具管理部门应根据模具的使用情况和使用寿命，制定模具维护计划。维护计划应包括维护内容、维护时间、维护责任人等信息。2.对于关键模具或使用频率较高的模具，应制定详细的维护计划，并定期进行维护。（二）维护实施1.模具维护人员应按照维护计划对模具进行维护。维护工作应严格按照操作规程进行，确保维护质量。2.在模具维护过程中，如发现模具存在严重损坏或无法修复的问题，应及时通知模具管理部门，研究解决方案。（三）维护记录1.模具维护人员应做好模具维护记录，记录内容包括维护时间、维护内容、维护人员、更换的零部件等信息。2.模具管理部门应定期对模具维护记录进行整理和归档，以便查询和分析模具的维护情况。六、模具盘点管理（一）盘点计划1.模具管理部门应定期组织对模具进行盘点，盘点计划应包括盘点时间、盘点范围、盘点人员等信息。2.盘点时间应根据公司实际情况确定，一般每年至少进行一次全面盘点，每季度进行一次抽盘。（二）盘点实施1.盘点人员按照盘点计划对模具进行逐一清点，核对模具的编号、名称、规格型号、数量等信息是否与模具管理档案一致。2.在盘点过程中，如发现模具存在账实不符的情况，应及时查明原因，并做好记录。（三）盘点报告1.盘点结束后，盘点人员应编制盘点报告，报告内容包括盘点时间、盘点范围、盘点结果、账实不符情况及原因分析、处理建议等。2.模具管理部门对盘点报告进行审核后，提交给公司管理层。对于账实不符的模具，应及时进行调整，确保账实相符。七、模具报废管理（一）报废鉴定1.当模具出现严重损坏、无法修复或已达到使用寿命等情况时，使用部门应填写模具报废申请表，说明模具报废原因，并提交给模具管理部门。2.模具管理部门组织相关技术人员、财务人员等对模具进行报废鉴定。鉴定内容包括模具的损坏程度、性能状况、维修成本、剩余使用寿命等。（二）报废审批1.模具报废申请表经鉴定通过后，按照公司审批流程进行审批。审批通过后，模具管理部门方可对模具进行报废处理。2.对于价值较高的模具报废，应报公司高层领导审批。（三）报废处理1.模具管理部门负责对报废模具进行处理。报废模具可以采取出售、转让、拆解等方式进行处理，处理过程中应做好记录。2.财务部门根据模具报废审批文件，对报废模具进行账务处理，核销相关资产。八、模具档案管理（一）档案建立1.模具管理部门应为每一套摊销模具建立档案，档案内容应包括模具基本信息、采购合同、验收报告、领用记录、使用记录、维护记录、盘点记录、报废记录等。2.模具档案应采用纸质档案与电子档案相结合的方式进行管理，确保档案的完整性和可追溯性。（二）档案更新1.随着模具管理活动的开展，模具管理部门应及时更新模具档案内容。如模具信息发生变更、有新的采购合同签订、进行了维护或盘点等操作后，应在档案中及时记录。2.定期对模具档案进行整理和归档，确保档案存放有序，便于查询和使用。九、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门或相关管理部门定期对模具管理工作进行监督检查，检查内容包括模具管理制度的执行情况、采购流程的合规性、使用维护情况、盘点报废情况等。2.对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改。（二）考核评价1.建立模具管理考核评价机制，对各部门及人员在模具管理工作中的表现进行考核评价。考核评价指标包括模具采