保险资产管理办法

保险资产管理办法一、总则（一）目的为规范保险资产管理行为，防范保险资金运用风险，保护保险当事人合法权益，促进保险资产管理业务健康发展，根据《中华人民共和国保险法》等相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中国境内依法设立的保险集团（控股）公司、保险公司从事保险资产管理业务。（三）基本原则保险资产管理应当遵循安全性、流动性、收益性相统一，全面风险管理，专业化运作，市场化竞争，服务实体经济等原则。二、机构管理（一）设立与变更1.保险资产管理公司的设立、变更与终止，应当经中国保监会批准，并按照有关规定办理工商登记。2.保险公司设立专门的资产管理部门，应当向中国保监会备案，并提交相关材料。（二）业务范围1.保险资产管理公司可以从事以下部分或者全部业务：受托管理保险资金；保险资金委托投资管理；投资连结保险产品和非寿险非预定收益投资型保险产品的资金管理；与保险资金运用相关的咨询业务；中国保监会批准的其他业务。2.保险公司专门的资产管理部门可以从事以下部分或者全部业务：受托管理其法人机构的保险资金；办理其法人机构的保险资金委托投资管理；中国保监会批准的其他业务。（三）经营规则1.保险资产管理机构应当建立健全公司治理结构和内部控制制度，加强风险管理，确保业务运作规范、稳健。2.保险资产管理机构应当按照中国保监会的规定，建立健全投资决策、风险控制、绩效评估等管理制度，有效防范和控制风险。3.保险资产管理机构应当按照合同约定，履行受托管理职责，为委托人提供优质、高效的资产管理服务。三、资产托管（一）托管机构资格1.保险资金托管人应当是符合中国保监会规定条件的商业银行或者其他专业金融机构。2.保险资金托管人应当具备以下条件：具有完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度；设有专门的资产托管部门；取得企业年金基金、证券投资基金托管业务资格，或者经中国保监会认可的其他托管资格；最近3年无重大违法违规记录；中国保监会规定的其他条件。（二）托管职责1.保险资金托管人应当履行以下职责：安全保管保险资金；根据托管合同约定，根据保险资产管理机构的投资指令，及时办理清算、交割事宜；负责保险资金会计核算和估值，复核、审查保险资产管理机构计算的资产净值；及时与保险资产管理机构核对资产余额，发现双方账目不一致的，应当及时查明原因并报告中国保监会；监督保险资产管理机构的投资运作，发现其投资指令违法违规的，应当拒绝执行，并及时向中国保监会报告；定期向委托人和有关监管部门提交托管报告；按照约定定期和不定期对保险资产的管理情况进行检查；法律、行政法规和中国保监会规定的其他职责。2.保险资金托管人不得有下列行为：将托管的保险资金与其固有财产或者他人财产混合管理；利用托管的保险资金为他人谋取利益；违反托管合同约定，擅自运用、处分托管的保险资金；泄露托管的保险资金投资运作信息；其他违反法律法规、监管规定和托管合同约定的行为。四、资金运用（一）投资范围1.保险资金可以投资于以下金融产品：银行存款；债券；股票；证券投资基金；投资型保险产品；保险资产管理产品；基础设施投资计划、不动产投资计划、项目资产支持计划等保险资产管理产品；资产支持证券；创业投资基金；保险私募基金；中国保监会认可的其他资产。2.保险资金投资于前款规定以外的金融产品，应当符合中国保监会的有关规定。（二）投资比例1.保险资金投资于单一资产的比例，不得超过保险资金总额的一定比例。具体比例由中国保监会规定。2.保险资金投资于权益类资产的比例，应当符合中国保监会的有关规定。（三）投资决策1.保险资产管理机构应当建立健全投资决策制度，明确投资决策流程和权限。2.投资决策应当充分考虑保险资金的性质、期限、风险承受能力等因素，确保投资决策科学、合理。（四）风险管理1.保险资产管理机构应当建立健全风险管理体系，加强对投资风险、信用风险、市场风险等各类风险的识别、评估和控制。2.保险资产管理机构应当制定风险管理制度和应急预案，有效应对各类风险事件。五、监督管理（一）现场检查1.中国保监会及其派出机构有权对保险资产管理机构进行现场检查，检查内容包括公司治理、内部控制、业务运作、风险管理等方面。2.保险资产管理机构应当配合中国保监会及其派出机构的现场检查，如实提供有关资料和信息。（二）非现场监管1.保险资产管理机构应当按照中国保监会的规定，定期报送有关报告和资料，包括年度报告、中期报告、季度报告等。2.中国保监会及其派出机构应当对保险资产管理机构报送的报告和资料进行分析和评估，及时发现问题并采取监管措施。（三）信息披露1.保险资产管理机构应当按照中国保监会的规定，定期披露保险资产管理业务的有关信息，包括投资组合、业绩表现、风险管理等方面。2.保险资产管理机构应当保证信息披露的真实性、准确性和完整性，不得隐瞒或者提供虚假信息。六、法律责任（一）违法违规处罚1.保险资产管理机构违反本办法规定的，中国保监会及其派出机构可以责令改正，逾期不改正的，处一定金额的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。2.保险资产管理机构的董事、监事、高级管理人员违反本办法规定的，中国保监会及其派出机构可以责令改正，逾期不改正的，处一定金额的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者从业资格。（二）民事赔偿责任保险资产管理机构因违法违规行为给保险当事人造成损失的，应当依法承担民事赔偿责任。七、附则（一