分保业务管理办法

分保业务管理办法一、总则（一）目的为规范本公司/组织分保业务管理，有效分散风险，确保公司稳健经营，依据相关法律法规及行业标准，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内所有涉及分保业务的部门、岗位及相关人员。（三）基本原则1.合规性原则严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业通行准则，确保分保业务合法合规开展。2.风险分散原则通过合理安排分保业务，将部分风险转移给再保险人，降低公司整体风险暴露水平。3.审慎经营原则在分保业务决策、操作过程中，保持审慎态度，充分评估风险与收益，确保业务质量。4.信息对称原则分保业务各参与方应保持信息畅通，确保信息真实、准确、完整，以便做出合理决策。二、分保业务定义与分类（一）定义分保业务是指保险公司/组织（以下简称“分出公司”）将其承担的保险业务，部分转移给其他保险公司/组织（以下简称“分入公司”）的经营行为。（二）分类1.比例分保成数分保分出公司按照约定的比例，将每一风险单位的保险金额和保费，向分入公司分保一定比例。溢额分保分出公司先确定一个自留额，对每一风险单位的保险金额超过自留额的部分，即溢额部分，按照约定比例向分入公司分保。2.非比例分保险位超赔分保以每一风险单位为基础，对分出公司自负赔款责任额以上至一定限度的赔款，由分入公司负责。事故超赔分保以一次巨灾事故所发生的赔款总和为基础，当赔款超过分出公司自负赔款责任额时，由分入公司负责一定额度的赔款。三、分保业务流程（一）业务需求分析1.风险评估对公司现有业务组合进行全面风险评估，识别潜在风险点，确定需要通过分保转移的风险范围和程度。2.业务规模与风险承受能力考量结合公司业务发展规划、资本实力、财务状况等因素，评估公司能够承受的自留风险水平，进而确定分保需求规模。（二）分保方案制定1.分保方式选择根据风险特征、业务规模及公司战略目标，选择合适的分保方式，如比例分保或非比例分保，或两者结合。2.分保条件谈判与潜在分入公司就分保比例、费率、分保期限、责任范围、赔款处理等条款进行谈判，争取有利的分保条件。3.分保方案审核分保方案制定完成后，提交公司内部审核机构进行审核，确保方案符合公司利益、法律法规及行业标准要求。审核内容包括风险评估合理性、分保条件公平性、操作可行性等。（三）分保合同签订1.合同起草依据审核通过的分保方案，起草分保合同文本。合同应明确双方权利义务、分保业务范围、分保条件、赔款处理流程、保密条款等关键内容。2.合同审批分保合同草案提交公司高级管理层审批，确保合同条款合法合规、风险可控、符合公司战略。审批通过后，由公司法定代表人或授权代表与分入公司签订分保合同。（四）分保业务执行1.业务数据传递分出公司按照分保合同约定，定期向分入公司提供准确、完整的业务数据，包括保险标的信息、保费收入、赔款情况等，确保分入公司能够及时了解业务进展。2.保费核算与支付根据分保合同约定的分保比例，准确核算应向分入公司支付的分保费，并按时足额支付。同时，做好分保费的账务处理，确保财务数据准确反映分保业务情况。3.赔款处理发生保险事故后，分出公司按照分保合同规定的赔款处理流程，及时向分入公司通报事故情况，提供相关理赔资料。分入公司按照合同约定承担相应的分保赔款责任，双方共同做好赔款的审核、支付等工作。（五）分保业务监控与评估1.业务监控建立分保业务监控机制，定期对分保业务执行情况进行跟踪检查，及时发现和解决业务过程中出现的问题。监控内容包括分保费支付情况、赔款处理进度、分入公司信用状况等。2.风险评估定期对分保业务进行风险评估，分析分保业务对公司风险状况的影响。评估指标包括风险分散效果、分保成本效益、分入公司信用风险等。根据评估结果，及时调整分保策略和方案。3.绩效评估建立分保业务绩效评估体系，对分保业务团队及相关人员的工作绩效进行考核评价。绩效评估指标包括分保业务完成情况、风险控制效果、成本节约情况等。通过绩效评估，激励员工积极开展分保业务，提高业务质量和管理水平。四、分保业务风险管理（一）分入公司选择与管理1.分入公司资质审查建立严格的分入公司资质审查制度，对潜在分入公司的财务状况、偿付能力、信用评级、市场声誉等进行全面评估，确保其具备良好的经营状况和风险承担能力。2.分入公司动态监控定期对分入公司进行跟踪评估，关注其经营变化、财务状况波动等情况。如发现分入公司出现重大风险事件或经营状况恶化，及时采取措施调整分保安排，降低风险。3.再保险协议管理与分入公司签订完善的再保险协议，明确双方权利义务、风险分担机制、违约责任等内容。加强对再保险协议执行情况的监督检查，确保协议有效履行。（二）分保业务风险评估与预警1.风险评估模型建立结合公司业务特点和风险状况，建立科学合理的分保业务风险评估模型。模型应综合考虑风险因素，如保险标的风险特征、业务规模、市场环境、分保安排等，对分保业务风险进行量化评估。2.风险预警指标设定根据风险评估模型，设定分保业务风险预警指标，如分保业务集中度、分保业务赔付率、分入公司信用风险指标等。当预警指标达到设定阈值时，及时发出风险预警信号。3.风险预警处理机制建立风险预警处理机制，明确预警信号发出后的应对措施。如加强业务监控、调整分保策略、与分入公司沟通协商等，确保风险得到及时有效控制，避免风险扩大。（三）分保业务应急管理1.应急预案制定制定分保业务应急预案，明确在突发风险事件（如分入公司破产、重大自然灾害导致巨额赔款等）发生时的应急处理流程、责任分工、资源调配等内容。应急预案应定期进行演练和修订，确保其有效性和可操作性。2.应急资源储备建立分保业务应急资源储备机制，储备必要的应急资金、再保险资源等。应急资金应确保在紧急情况下能够及时调配，用于支付赔款等应急支出；再保险资源应保持一定的灵活性，以便在需要时能够迅速调整分保安排。3.应急沟通协调加强与分入公司、监管部门、行业协会等相关方的应急沟通协调。在突发风险事件发生时，及时通报情况，共同协商应对措施，确保信息畅通，协同应对风险。五、分保业务财务管理（一）分保费核算1.核算原则按照权责发生制原则，准确核算分保费收入和支出。分保费收入应在满足合同约定的确认条件时予以确认，分保费支出应按照实际发生额进行核算。2.核算方法根据分保合同约定的分保比例和业务数据，采用科学合理的核算方法计算分保费。对于比例分保业务，按照约定比例计算分保费；对于非比例分保业务，根据实际赔款情况和合同约定的分保条件计算分保赔款支出。3.账务处理规范分保费的账务处理流程，确保财务数据准确、完整、清晰。分保费收入和支出应分别计入相应的会计科目，并按照财务报表编制要求进行列示。同时，做好分保费的明细核算和备查登记工作，以便于查询和核对。（二）分保准备金管理1.准备金计提根据保险行业准备金计提相关规定和分保业务特点，合理计提分保准备金。分保准备金包括未到期责任准备金、未决赔款准备金等。计提方法应符合会计准则和监管要求，并保持一致性和稳定性。2.准备金评估定期对分保准备金进行评估，确保准备金计提的合理性和充足性。评估过程中应考虑业务发展趋势、风险状况变化、市场环境波动等因素，对准备金进行动态调整。3.准备金使用管理明确分保准备金的使用范围和审批程序，确保准备金用于支付分保业务相关的赔款、费用等支出。加强对准备金使用情况的监督检查，防止准备金被挪用或滥用。（三）分保业务财务分析1.财务指标分析定期对分保业务进行财务指标分析，如分保业务利润率、分保业务赔付率、分保业务费用率等。通过财务指标分析，评估分保业务的盈利能力、风险状况和成本效益情况，为分保业务决策提供数据支持。2.财务状况综合评价结合财务指标分析结果和公司整体财务状况，对分保业务进行综合评价。评价内容包括分保业务对公司财务状况的影响、风险与收益平衡情况、未来发展趋势等。通过综合评价，发现问题，提出改进建议，促进分保业务健康发展。六、分保业务信息管理（一）信息收集与整理1.业务信息收集建立分保业务信息收集渠道，广泛收集与分保业务相关的各类信息，包括市场动态、行业数据、分入公司信息、业务数据等。信息收集应确保全面、及时、准确。2.信息整理与归档对收集到的信息进行分类整理和归档，建立完善的分保业务信息数据库。信息数据库应涵盖分保业务各个环节的相关信息，便于查询和使用。同时，做好信息的备份工作，确保信息安全。（二）信息共享与保密1.信息共享在公司内部建立分保业务信息共享平台，确保各部门之间能够及时、准确地共享分保业务相关信息。信息共享应遵循授权原则，明确信息共享范围和权限，防止信息泄露。2.信息保密加强分保业务信息保密管理，明确保密责任，采取必要的保密措施，如加密存储、访问控制、人员培训等。对涉及商业秘密、客户信息等敏感信息，严格限制知悉范围，防止信息被不当获取或使用。（三）信息分析与利用1.数据分析运用数据分析工具和方法，对分保业务信息进行深入分析。分析内容包括业务趋势分析、风险特征分析、市场竞争力分析等。通过数据分析，挖掘信息价值，为分保业务决策提供依据。2.信息利用根据数据分析结果，及时调整分保业务策略和方案。如优化分保方式、调整分保比例、拓展分入公司渠道等。同时，利用信息分析成果，加强对分保业务的精细化管理，提高业务质量和效益。七、分保业务监督与检查（一）内部监督1.审计监督定期对分保业务进行内部审计，检查分保业务流程的合规性、财务核算的准确性、风险管理的有效性等。审计部门应制定详细的审计计划，明确审计范围、内容和方法，确保审计工作全面、深入、有效。2.合规监督合规部门负责对分保业务进行日常合规监督，检查分保业务是否符合法律法规、监管要求及公司内部制度规定。加强对分保业务合同条款、业务操作流程等方面的合规审查，及时发现和纠正违规行为。（二）外部监督1.监管检查配合积极配合监管部门的监督检查工作，按照要求及时提供分保业务相关资料和信息。对