财务部报销管理制度

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于报销的申请、审批、审核、支付等环节。第三条财务部负责制定、解释和执行本制度，并监督各部门执行。第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下内容：1.差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2.业务招待费：因业务需要而发生的招待费用；3.办公用品购置费：因办公需要而发生的办公用品购置费用；4.通讯费：因工作需要而发生的通讯费用；5.其他费用：因工作需要而发生的其他费用。第五条报销费用应当符合国家法律法规、公司财务制度以及相关财务规定。第三章报销流程第六条报销流程如下：1.报销申请：员工因公发生费用，需填写《报销申请单》，详细列明费用内容、金额、用途等。2.部门审批：部门负责人对报销申请进行初步审核，确保报销事项符合公司规定，并在《报销申请单》上签字。3.财务审核：财务部对报销申请进行审核，包括费用是否符合规定、发票是否齐全、金额是否准确等。4.领导审批：根据报销金额和费用性质，由财务部负责人或指定审批人进行审批。5.支付结算：财务部根据审批结果，办理支付手续，将报销款项支付给报销人。第四章报销标准第七条差旅费报销标准：1.交通费：根据出差地与公司所在地之间的距离，按照公司规定的标准报销；2.住宿费：根据出差地住宿标准，按照公司规定的标准报销；3.伙食补助费：根据出差天数，按照公司规定的标准报销；4.市内交通费：根据实际发生的市内交通费用，按照公司规定的标准报销。第八条业务招待费报销标准：1.招待对象：限于公司业务往来单位或个人；2.招待形式：限于餐费、礼品等；3.招待标准：按照公司规定的标准报销。第九条办公用品购置费报销标准：1.办公用品：限于工作所需的办公设备、文具等；2.购置标准：按照公司规定的标准报销。第五章报销资料第十条报销资料应包括以下内容：1.《报销申请单》；2.相关发票、收据；3.出差证明、行程单；4.部门审批意见；5.财务审核意见；6.领导审批意见。第十一条报销资料应当真实、完整、规范，如有伪造、篡改、隐瞒等行为，将依法追究责任。第六章附则第十二条本制度由财务部负责解释。第十三条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。第十四条本制度如需修改，由财务部提出修改意见，经公司领导批准后实施。第十五条本制度未尽事宜，由财务部根据国家法律法规和公司实际情况进行解释和处理。第七章监督与处罚第十六条财务部对报销过程进行监督，确保报销制度的贯彻执行。第十七条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处罚：1.对虚报、冒领、挪用、侵占公款等违法行为，视情节轻重，给予警告、记过、降级、撤职等处分，并追回违规所得；2.对伪造、篡改、隐瞒报销资料的行为，给予警告、记过、降级、撤职等处分；3.对不按照规定报销、不及时报销的行为，给予批评教育，并要求改正。第十八条本制度执行过程中出现的问题，应及时向财务部反映，财务部应及时调查处理。第十九条本制度如有违反国家法律法规之处，应及时予以修正。第二十条本制度自发布之日起实施，原有关报销管理制度同时废止。【注】以上内容为财务部报销管理制度的基本框架，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。第2篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的报销活动。第三条报销工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：报销内容必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）真实性原则：报销凭证必须真实、合法、有效；（三）合规性原则：报销程序必须符合公司财务管理制度；（四）节约性原则：合理控制费用支出，提高资金使用效益。第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下内容：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（二）业务招待费：包括宴请、赠送礼品、娱乐活动等；（三）办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁等；（四）通讯费：包括手机费、网络费、邮资等；（五）培训费：包括参加各类培训、研讨会、考察等产生的费用；（六）会议费：包括召开各类会议产生的费用；（七）其他经公司领导批准的费用。第三章报销程序第五条报销程序如下：（一）报销申请：报销人填写《报销申请单》，详细列明报销事由、金额、费用构成等，并附上相关凭证。（二）审批流程：报销申请单经部门负责人审批后，报财务部审核。（三）财务审核：财务部对报销申请单及附件进行审核，确认报销事项的真实性、合规性。（四）报销支付：财务部根据审核结果，办理报销支付手续。（五）报销登记：财务部将报销事项登记入账。第四章报销凭证第六条报销凭证应包括以下内容：（一）报销申请单；（二）发票或收据；（三）行程单或住宿证明；（四）其他相关证明材料。第七条报销凭证应符合以下要求：（一）真实、合法、有效；（二）字迹清晰，不得涂改、伪造；（三）内容完整，填写规范。第五章报销期限第八条报销期限为报销事项发生之日起30日内。第九条因特殊情况，报销期限可适当延长，但需经部门负责人批准。第六章报销纪律第十条报销人应严格遵守以下纪律：（一）如实填写报销申请单，不得虚报、冒领；（二）按规定提供报销凭证，不得伪造、变造；（三）不得将个人费用纳入公司报销；（四）不得利用报销之机谋取私利。第十一条对违反报销纪律的，公司将视情节轻重给予相应处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。第七章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。第十三条本制度自发布之日起施行。第八章差旅费报销管理第十四条差旅费报销应遵循以下规定：（一）出差人员应提前向部门负责人提出出差申请，经批准后方可出差。（二）出差人员应按照公司规定的出差标准报销差旅费。（三）出差人员应妥善保管好差旅费报销凭证，如发票、行程单、住宿证明等。（四）出差人员应在出差结束后10个工作日内提交报销申请。第十五条差旅费报销标准如下：（一）交通费：根据出差地点、交通工具及公司规定标准报销。（二）住宿费：根据出差地点、住宿标准及公司规定标准报销。（三）伙食补助费：根据出差地点、天数及公司规定标准报销。（四）市内交通费：根据出差地点、交通方式及公司规定标准报销。第十六条差旅费报销时，应提供以下凭证：（一）差旅费报销申请单。（二）交通费发票或行程单。（三）住宿费发票或住宿证明。（四）伙食补助费发票或证明。（五）市内交通费发票或证明。第九章业务招待费报销管理第十七条业务招待费报销应遵循以下规定：（一）业务招待费主要用于接待客户、合作伙伴等，不得用于个人消费。（二）业务招待费报销需经部门负责人审批。（三）业务招待费报销标准参照公司相关规定执行。第十八条业务招待费报销时，应提供以下凭证：（一）业务招待费报销申请单。（二）发票或收据。（三）接待人员名单及职务。（四）接待事由及内容。第十九条业务招待费报销金额不得超过公司规定的最高限额。第十章办公费报销管理第二十条办公费报销应遵循以下规定：（一）办公费主要用于购置、维修、租赁办公用品及办公设备。（二）办公费报销需经部门负责人审批。（三）办公费报销标准参照公司相关规定执行。第二十一条办公费报销时，应提供以下凭证：（一）办公费报销申请单。（二）发票或收据。（三）购置、维修、租赁办公用品及办公设备的清单。第二十二条办公费报销金额不得超过公司规定的最高限额。第十一章通讯费报销管理第二十三条通讯费报销应遵循以下规定：（一）通讯费主要用于员工日常通讯需求。（二）通讯费报销需经部门负责人审批。（三）通讯费报销标准参照公司相关规定执行。第二十四条通讯费报销时，应提供以下凭证：（一）通讯费报销申请单。（二）发票或收据。（三）通讯费用明细。第二十五条通讯费报销金额不得超过公司规定的最高限额。第十二章培训费报销管理第二十六条培训费报销应遵循以下规定：（一）培训费主要用于员工参加各类培训、研讨会、考察等活动。（二）培训费报销需经部门负责人审批。（三）培训费报销标准参照公司相关规定执行。第二十七条培训费报销时，应提供以下凭证：（一）培训费报销申请单。（二）培训通知或邀请函。（三）培训费用明细。第二十八条培训费报销金额不得超过公司规定的最高限额。第十三章会议费报销管理第二十九条会议费报销应遵循以下规定：（一）会议费主要用于召开各类会议。（二）会议费报销需经部门负责人审批。（三）会议费报销标准参照公司相关规定执行。第三十条会议费报销时，应提供以下凭证：（一）会议费报销申请单。（二）会议通知或邀请函。（三）会议费用明细。第三十一条会议费报销金额不得超过公司规定的最高限额。第十四章其他费用报销管理第三十二条其他费用报销应遵循以下规定：（一）其他费用报销需经部门负责人审批。（二）其他费用报销标准参照公司相关规定执行。第三十三条其他费用报销时，应提供以下凭证：（一）其他费用报销申请单。（二）发票或收据。（三）其他相关证明材料。第三十四条其他费用报销金额不得超过公司规定的最高限额。第十五章监督与检查第三十五条公司财务部负责对报销工作进行监督与检查，确保报销制度的贯彻执行。第三十六条公司审计部门对报销工作进行定期或不定期的审计，发现问题及时予以纠正。第三十七条对违反报销制度的，公司将依法依规进行处理。第十六章附则第三十八条本制度由公司财务部负责解释。第三十九条本制度自发布之日起施行。原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。第四十条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和公司相关规定执行。第3篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司规章制度，特制定本制度。第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于内部员工、临时工、实习生等。第三条财务报销应遵循真实性、合法性、合规性、及时性和节约性的原则。第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下内容：1.差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。2.办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用。3.业务招待费：包括客户招待、业务洽谈、会议等产生的费用。4.培训费：包括员工培训、外聘讲师等费用。5.通讯费：包括电话费、短信费、网络费等。6.会议费：包括会议场地租赁、资料印刷、餐饮等费用。7.其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他合理费用。第三章报销流程第五条报销流程如下：1.填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写《报销单》，并附上相关票据。2.部门负责人审核：部门负责人对报销单及票据进行审核，确保报销事项真实、合法、合规。3.财务部审核：财务部对报销单及票据进行审核，确保报销事项符合公司财务管理制度。4.领导审批：根据报销金额，由相应领导进行审批。5.财务支付：财务部根据审批结果，办理报销款项的支付。6.报销单存档：财务部将报销单及相关票据进行存档。第四章报销标准第六条报销标准如下：1.差旅费：（1）交通费：根据公司规定的交通工具和标准，报销实际发生的交通费用。（2）住宿费：根据公司规定的住宿标准，报销实际发生的住宿费用。（3）伙食补助费：根据公司规定的标准，报销实际发生的伙食费用。（4）市内交通费：根据公司规定的标准，报销实际发生的市内交通费用。2.办公费：（1）办公用品：根据实际需要，按照公司规定的标准报销。（2）办公设备购置、维修、租赁：根据公司规定的标准和审批程序报销。3.业务招待费：（1）客户招待：根据公司规定的标准，报销实际发生的费用。（2）业务洽谈、会议：根据公司规定的标准，报销实际发生的费用。4.培训费：（1）员工培训：根据公司规定的标准和审批程序报销。（2）外聘讲师：根据公司规定的标准和审批程序报销。5.通讯费：（1）电话费、短信费、网络费：根据公司规定的标准和审批程序报销。6.会议费：（1）会议场地租赁：根据公司规定的标准和审批程序报销。（2）资料印刷、餐饮：根据公司规定的标准和审