中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关考试题库及答案详解【网校专用】

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关考试题库第一部分单选题(50题)1、商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是（）。

A.固定收益理财计划

B.非保本浮动收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.保证收益理财计划

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同类型商业银行理财计划概念的理解与区分。解题的关键在于准确把握每个选项所对应理财计划的特点，并与题干描述进行细致对比。选项A，固定收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。这与题干中“本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益”的描述不符，所以A选项错误。选项B，非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。题干强调了“向客户保证本金支付”，而此选项不保证本金安全，不符合题意，故B选项错误。选项C，保本浮动收益理财计划符合“商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益”的描述，所以C选项正确。选项D，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险；或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。它与题干中本金以外风险由客户承担且按实际投资收益确定收益的表述不一致，因此D选项错误。综上，本题的正确答案是C。2、银监会的准人职责不包括（）。

A.机构准入

B.业务范围准入

C.人员准入

D.市场准人

【答案】：D

【解析】本题主要考查银监会的准入职责范围。银监会在金融监管中承担着诸多重要的准入管理职责。机构准入是银监会的重要职责之一，它涉及到对各类银行业金融机构设立、变更、终止等方面的审核与批准，确保新进入市场的金融机构具备相应的条件和能力，维护金融市场的稳定和健康发展。业务范围准入同样是银监会的关键职责，其对金融机构可以开展的业务种类和范围进行严格把控，防止金融机构过度冒险或违规经营，保障金融业务的合规有序开展。人员准入也是银监会职责范畴，对金融机构高级管理人员等关键岗位人员的任职资格进行审查，确保相关人员具备专业知识、经验和良好的品德操守，能够有效管理和运营金融机构。而市场准入是一个相对宽泛的概念，它涵盖了各类产业、行业的进入规则和条件，不仅仅局限于银监会所管理的银行业领域，其涉及的主体和范围更为广泛，并非银监会专属的准入职责内容。所以本题正确答案为D选项。3、中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本题主要考查中长期激励锁定期的相关知识。中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，而锁定期长短是取决于相应各类风险持续的时间。从实际情况来看，锁定期的设定是为了更好地平衡风险与激励的关系。如果锁定期过短，可能无法有效约束相关人员的行为，难以充分考量风险的持续性，激励效果也会大打折扣。对于选项A，1年的时间相对较短，很多风险可能在1年内无法充分显现和解决，不能很好地保障中长期激励的有效性，所以A选项不正确。选项B，2年时间虽然比1年有所增加，但对于一些较为复杂的风险情况，仍然可能不足以确保激励与风险的合理匹配，故B选项也不合适。选项C，3年的锁定期相对较长，能够覆盖大部分风险持续的时间，在这个时间段内可以更全面地评估风险和相关人员的业绩表现，促使相关人员在较长时间内保持稳定良好的工作状态，以获得激励，因此3年是一个比较合理的锁定期，C选项正确。选项D，5年的锁定期过长，会在一定程度上降低激励的及时性和灵活性，可能影响相关人员的积极性，不太符合实际操作中的普遍需求，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。4、由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件给商业银行造成损失的风险称为（）。

A.声誉风险

B.操作风险

C.市场风险

D.系统风险

【答案】：B

【解析】本题旨在考查对商业银行各类风险概念的理解与区分。商业银行面临多种不同类型的风险，每种风险都有其独特的成因和特点。声誉风险主要是由商业银行经营管理不善、突发事件等导致其声誉受损的风险，与题干中所描述的风险成因不相关，所以A选项不符合。操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，这与题目中给定的风险描述完全契合，故B选项正确。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，明显与题干中所指的风险因素不同，因此C选项不正确。系统风险是影响所有资产的、不能通过资产组合而消除的风险，通常是由宏观经济形势的变化引起的，并非题干中所表述的原因导致，所以D选项也不正确。综上，答案选B。5、根据《银行业从业人员职业操守和行为准则》的规定，银行业从业人员对暂时无法满足或明显不合理的客户要求，应当（）。

A.耐心说明情况，取得理解和谅解

B.直接拒绝

C.全力满足

D.向上一级汇报，由上一级设法解决

【答案】：A

【解析】这道题考查银行业从业人员对于暂时无法满足或明显不合理的客户要求应采取的正确处理方式。依据《银行业从业人员职业操守和行为准则》，银行业务要重视客户体验与良好沟通。选项A是正确的，耐心说明情况并取得理解和谅解，既展现了从业人员应有的职业素养与沟通能力，又有助于维护良好的客户关系，保障银行业务的正常开展。选项B直接拒绝的方式过于生硬简单，容易引发客户不满，不利于客户关系的维护和业务的长期发展。选项C全力满足明显不合理的要求，这不仅不符合实际业务规范和逻辑，还可能给银行带来不必要的风险和损失。选项D向上一级汇报，由上一级设法解决，可能会使问题处理流程变得复杂漫长，也不能直接解决客户与从业人员之间的沟通问题。综上所述，正确答案是A。6、以下不属于收益率曲线的作用的是（）

A.计算相似期限不同债券相对价值

B.用于债务市场工具的定价

C.反映远期收益率水平的指标

D.用于计算和比较各种期限安排的收益

【答案】：B

【解析】本题主要考查对收益率曲线作用的理解，解题关键在于准确掌握收益率曲线的各项作用，并据此对各选项进行分析判断。首先来看选项A，收益率曲线能够展现不同期限债券的收益率情况，通过它可以计算相似期限不同债券的相对价值，这是其重要作用之一，所以选项A属于收益率曲线的作用，应予以排除。接着看选项C，收益率曲线是反映远期收益率水平的重要指标，它可以为投资者提供关于未来利率走势的参考信息，因此选项C也属于收益率曲线的作用，不符合题目要求。再看选项D，收益率曲线能够清晰地展示不同期限的收益情况，可用于计算和比较各种期限安排的收益，帮助投资者做出更合理的投资决策，故选项D同样属于收益率曲线的作用，也被排除。而选项B，收益率曲线主要是用于反映利率和期限之间的关系等，并非直接用于债务市场工具的定价，债务市场工具的定价受到多种因素的综合影响，收益率曲线并不直接承担这一功能。所以本题正确答案是B。7、与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（）。

A.执行董事

B.董事会秘书

C.独立董事

D.董事长

【答案】：C

【解析】本题考查对商业银行不同类型董事概念的理解。我们需要明确每个选项所对应的董事定义，然后结合题干描述来判断正确答案。选项A，执行董事是指在公司中同时担任其他高级管理职务的董事，他们深度参与公司的日常运营和管理工作，与题干中“不在商业银行担任除董事以外职务”这一条件不符，所以A选项错误。选项B，董事会秘书是负责处理董事会日常事务的高级管理人员，其并非董事类型，与题干所问的董事概念不相关，故B选项错误。选项C，独立董事是指与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断的关系，并且不在商业银行担任除董事以外职务的董事，这与题干的描述完全一致，所以C选项正确。选项D，董事长是公司董事会的负责人，通常在公司治理中扮演重要角色，并且往往会参与公司的决策和管理，一般会担任除董事以外的其他重要职务，不符合题干表述，因此D选项错误。综上，本题的正确答案是C。8、附带民事诉讼解决的是（）。

A.被告人的量刑问题

B.被告人在主刑之外的附加刑问题

C.被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题

D.被告人的定量问题

【答案】：C

【解析】本题主要考查附带民事诉讼的相关知识。附带民事诉讼是指司法机关在刑事诉讼过程中，在解决被告人刑事责任的同时，附带解决因被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题而进行的诉讼活动。选项A，被告人的量刑问题是刑事诉讼中确定被告人刑罚轻重的内容，由刑法相关规则和具体犯罪情节等因素决定，并非附带民事诉讼解决的范畴。选项B，主刑之外的附加刑，如罚金、剥夺政治权利等，同样是在刑事诉讼中依据法律规定针对被告人犯罪行为给予的刑事处罚，与附带民事诉讼旨在解决的内容不同。选项D，“被告人的定量问题”表述模糊且与本题核心知识点无关。而选项C明确指出附带民事诉讼解决的是被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题，这是附带民事诉讼的核心功能和主要目的。因此，本题正确答案是C。9、禁止银行间同业拆借拆人的资金用于()。

A.临时性资金周转

B.固定资产贷款或投资

C.票据清算资金

D.联行汇差头寸不足

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行间同业拆借资金的使用规定。银行间同业拆借是金融机构之间进行短期资金融通的行为，其目的主要是满足金融机构临时性的资金需求。选项A，临时性资金周转是同业拆借资金常见的合理用途。金融机构在日常运营中可能会出现临时性的资金短缺，通过同业拆借获取资金进行临时性周转，有助于维持正常的业务开展，所以该选项不符合题意。选项C，票据清算资金也是金融机构在业务操作中会面临的资金需求。在票据清算过程中，可能会存在资金暂时不足的情况，同业拆借资金可以用于解决票据清算时的资金问题，故该选项也不符合题意。选项D，联行汇差头寸不足时，金融机构也可以利用同业拆借资金来进行头寸的调剂，保证资金的正常流转和业务的顺利进行，因此该选项同样不符合题意。而选项B，固定资产贷款或投资通常具有资金量大、期限长的特点。银行间同业拆借拆入的资金是短期资金，若将其用于固定资产贷款或投资，会导致资金期限错配，增加金融机构的流动性风险和经营风险，所以禁止将其用于固定资产贷款或投资。综上，本题正确答案是B。10、下列不属于商业银行高级管理层的是（）。

A.副行长

B.行长

C.董事会秘书

D.独立董事

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行高级管理层构成的理解。商业银行高级管理层是负责银行日常经营管理的核心团队。选项A副行长，其职责是协助行长开展工作，负责分管领域的具体业务和管理，是高级管理层的重要组成部分，在银行日常运营决策和执行中发挥着关键作用。选项B行长，作为银行的最高行政负责人，全面负责银行的经营管理工作，制定战略规划，领导和管理整个银行的运营，毫无疑问属于高级管理层。选项C董事会秘书，承担着银行与董事会、股东以及监管机构之间的沟通协调等重要职责，保障银行治理结构的有效运行，也是高级管理层的一员。而选项D独立董事，是指独立于公司股东且不在公司内部任职，并与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系，能对公司事务做出独立判断的董事。其主要职责是对公司重大事项发表独立意见，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害，并不属于负责银行日常经营管理的高级管理层范畴。所以本题答案选D。11、下列()不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。

A.信用记录

B.会计分录

C.客户所在区域的信用环境

D.客户所处行业情况以及财务状况

【答案】：B"

【解析】这道题主要考查银行业从业人员对客户授信尽职内容的理解。银行业从业人员在对客户进行授信尽职调查时，需要全面了解客户各方面情况以评估风险。信用记录能反映客户过往的信用履约情况，是评估其信用风险的重要依据；客户所在区域的信用环境影响着客户业务开展的外部信用条件，对其还款能力有潜在影响；客户所处行业情况以及财务状况直接体现了客户的经营和财务健康程度，这些都是授信尽职调查中不可或缺的部分。而会计分录主要是企业内部财务记账的一种方式，并非银行业从业人员对客户授信尽职调查的直接内容。所以答案选B。"12、根据《刑法》的有关规定，以下行为中，不是金融诈骗的是()。

A.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

B.上市公司董事长变更，没有进行披露

C.自制信用卡从银行提款机提款

D.编造引进资金的理由从银行贷款

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对金融诈骗行为的理解与辨别。金融诈骗是以非法占有为目的，采用虚构事实或隐瞒真相的方法，骗取金融机构资金或信用的行为。选项A，提供不完整的财务报表获取银行贷款，通过隐瞒真实财务状况的手段欺骗银行以获取贷款，是典型的金融诈骗行为。选项C，自制信用卡从银行提款机提款，属于伪造金融票证并使用来骗取银行资金，明显是金融诈骗。选项D，编造引进资金的理由从银行贷款，同样是用虚构事实的方式骗取银行贷款，属于金融诈骗。而选项B，上市公司董事长变更未进行披露，这主要违反的是上市公司信息披露的相关规定，会影响投资者对公司的判断，但本质上并非以非法占有金融机构资金或信用为目的的金融诈骗行为。所以答案选B。13、在ARROW评级体系中，银行的内部风险主要分为两部分：业务风险和控制风险。其中，业务风险不包括（）。

A.战略、信用及操作风险

B.财务稳定性

C.产品/服务的性质

D.管理层及员工

【答案】：D

【解析】本题考查对ARROW评级体系中银行内部业务风险包含内容的理解。在ARROW评级体系里，银行的内部风险被划分为业务风险和控制风险两大部分。首先来看选项A，战略、信用及操作风险均属于业务活动中面临的典型风险，会对银行的业务开展产生直接影响，所以战略、信用及操作风险是业务风险的范畴。选项B，财务稳定性是银行整体业务运营状况的重要体现，良好的财务稳定性有助于保障业务的持续开展，反之则可能给业务带来风险，因此财务稳定性也属于业务风险。选项C，产品/服务的性质会决定银行的业务方向和市场定位，不同性质的产品/服务所面临的风险特征不同，它与银行的业务紧密相关，属于业务风险内容。而选项D，管理层及员工主要涉及到银行的人力资源管理和组织架构方面，这更倾向于影响银行的管理和控制层面，并非直接的业务风险，所以在业务风险中不包括管理层及员工这一项。综上，答案选D。14、在银行风险管理中，（）的主要职责是负责执行风险管理政策并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策，负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

A.高级管理层

B.董事会

C.监事会

D.股东大会

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行风险管理中不同组织的职责。在银行风险管理架构中，各个组织有着明确且不同的职责划分。董事会是银行的决策机构，主要负责总体战略决策和监督高级管理层的工作，并不直接负责执行风险管理政策和建立具体的风险管理体系，故B选项不符合要求。监事会主要职责是对银行的经营管理活动进行监督，确保银行的运营符合法律法规和内部规定，并非负责风险管理的具体执行和决策工作，C选项也不正确。股东大会是银行的最高权力机构，主要审议银行重大事项、选举董事等，不涉及风险管理政策的执行和具体的风险管理活动，D选项也可排除。高级管理层在银行风险管理中扮演着关键角色，其主要职责是负责执行风险管理政策，并且在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策。他们需要建立银行风险管理体系，组织开展各项风险管理活动，能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，以保障银行稳健运营。所以本题正确答案是A。15、下列关于信用卡的表述，错误的是（）。

A.先用后还，改善现金流

B.免去携带大量现金的麻烦

C.具有循环信用额度

D.存多少，用多少

【答案】：D

【解析】本题是一道关于信用卡特点表述正误判断的选择题。解题关键在于准确把握信用卡的各项特性，并将各选项与这些特性进行逐一对比分析。选项A，信用卡的核心特点之一就是先用后还。持卡人在消费时无需立即支付现金，而是在规定的还款期限内还款，这种模式极大地改善了现金流状况。例如，当持卡人遇到资金周转困难但又有消费需求时，信用卡就可以满足其当下的消费，待资金到位后再还款，所以该选项表述正确。选项B，在当今社会，携带大量现金存在诸多不便，如安全性差、易丢失、清点麻烦等。而信用卡只需携带一张卡片，通过刷卡或电子支付等方式就能完成交易，免去了携带大量现金的麻烦，此选项表述无误。选项C，循环信用额度是信用卡的重要属性。银行根据持卡人的信用状况给予一定的信用额度，持卡人在额度范围内可以循环使用资金。当持卡人还款后，相应的额度又会恢复，方便再次使用，该选项表述正确。选项D，“存多少，用多少”描述的是储蓄卡的特点。储蓄卡需要先存入资金，然后才能在存款额度内进行消费。而信用卡是基于持卡人的信用，给予一定额度的透支消费权利，无需先存款即可消费，所以该选项表述错误。综上，答案选D。16、（）是指将币种相同但交易方向相反，交割日不同的两笔或以上的外汇交易结合起来所进行的交易。

A.远期外汇交易

B.择期外汇交易

C.外汇期权交易

D.掉期外汇交易

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同外汇交易类型概念的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项远期外汇交易，指买卖双方预先签订合同，规定买卖外汇的币种、数额、汇率及未来交割的时间，到规定的交割日期，再按合同规定进行实际交割的外汇交易。它主要是为了锁定未来的汇率风险，并非是将币种相同但交易方向相反、交割日不同的多笔外汇交易结合起来，所以A选项错误。B选项择期外汇交易，是指客户可以在约定的将来某一段时间内的任何一个工作日，按约定的汇率进行交割的外汇买卖业务。其重点在于交割时间有一定的选择范围，与题干中交易结合的特征不符，所以B选项错误。C选项外汇期权交易，是指合约购买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期或一定时间内，按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。这主要围绕期权的买卖和行使权利，和题干描述的交易结合方式不同，所以C选项错误。D选项掉期外汇交易，正是将币种相同但交易方向相反、交割日不同的两笔或以上的外汇交易结合起来所进行的交易。通过这种交易方式，可以同时满足不同时间的外汇需求和风险管理，符合题干的描述，所以本题正确答案是D。17、而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为()。

A.商业承兑汇票

B.银行本票

C.银行承兑汇票

D.银行汇票

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融票据概念的理解和区分。题目核心是明确经过银行承兑的商业汇票的正确称谓。选项A，商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑的商业汇票，并非由银行承兑，所以A选项不符合题意。选项B，银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，与经过银行承兑的商业汇票概念不同，故B选项错误。选项C，银行承兑汇票正是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，符合经过银行承兑的商业汇票这一描述，所以C选项正确。选项D，银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据，也不是经过银行承兑的商业汇票，因此D选项不正确。综上，正确答案是C。18、当银行业从业人员离职时，下列行为中违反职业操守规定的是()。

A.归还欠费?

B.归还办公用品?

C.依法结算报酬?

D.带走工作资料

【答案】：D

【解析】这道题主要考查银行业从业人员离职时的职业操守规定。对于银行业从业人员来说，离职时需遵循一系列规范。选项A归还欠费，这是基本的诚信要求，也是经济活动中的合理准则，能够体现从业人员的信用意识，不违反职业操守。选项B归还办公用品，办公用品是公司为员工工作配备的，离职时归还属于合理且必要的行为，维护了公司财产权益，同样不违背职业操守。选项C依法结算报酬，这是劳动者应享有的合法权益，也是用人单位的法定义务，正常结算报酬符合法律规定和职业规范。而选项D带走工作资料，工作资料通常包含公司的商业秘密、客户信息等重要内容，属于公司的重要资产和机密。私自带走可能会给公司造成信息泄露、商业利益受损等严重后果，违反了银行业从业人员应遵循的保密和忠诚等职业操守规定。所以本题的正确答案是D。19、根据《商业银行法》的规定，下列有关商业银行办理业务的规定，正确的是()。

A.商业银行可以任意降低利率来发放贷款

B.商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费

C.商业银行办理结算业务不得压单

D.商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间

【答案】：C

【解析】本题主要考查对《商业银行法》中商业银行办理业务相关规定的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，商业银行发放贷款的利率并非可以任意降低。贷款利率要遵循相关法律法规和监管要求，同时受到市场供求、资金成本等多种因素的影响，随意降低利率发放贷款可能导致不正当竞争等问题，扰乱金融市场秩序，所以该选项错误。选项B，商业银行办理业务、提供服务是可以收取手续费的。不同的业务和服务往往伴随着相应的成本，银行收取合理的手续费是其运营和维持服务质量的必要手段，所以该选项错误。选项C，商业银行办理结算业务时不得压单。结算业务是商业银行的重要业务之一，及时、准确地处理结算单据对于保障客户资金流转和金融市场的正常运行至关重要。压单行为会影响客户资金的及时到账，损害客户利益，因此该规定是合理且必要的，该选项正确。选项D，商业银行不能在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间。银行的营业时间是经过相关规定和公示的，要保障公众的金融服务需求，随意缩短营业时间会给客户带来不便，损害客户权益，所以该选项错误。综上，本题正确答案为C。20、（）的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

【答案】：B

【解析】本题主要考查对风险识别、风险计量、风险监测和风险控制相关概念及应用领域的理解。破题点在于明确各个选项所对应的功能，并判断哪个选项的结果能应用于题目所提及的多个领域。风险识别是指在风险事故发生之前，运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。它主要是识别出风险，本身的结果并不能直接应用于客户准入、授信审批等多个领域，所以A选项不符合要求。风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、损失程度等进行量化分析和评估。通过精确的风险计量，能够为客户准入设定合理的标准，在授信审批中评估风险大小以决定是否给予授信，进行限额管理时确定合理的额度，计算经济资本，制定风险定价策略以及开展绩效考核，因此其结果可以广泛应用于题目中所提及的客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域，B选项正确。风险监测是指通过对风险指标的持续监测，及时发现风险的变化情况。它侧重于对风险的跟踪和监控，而不是直接为上述各领域提供基础性的数据和决策依据，所以C选项不正确。风险控制是采取措施降低风险的过程，是在对风险有了一定认识和计量之后的操作环节，其本身不是为客户准入、授信审批等领域直接提供关键数据和判断依据的，故D选项也不符合。综上，正确答案选B。21、下列不属于农村中小金融机构的是（）。

A.农村商业银行

B.邮政储蓄银行

C.村镇银行

D.农村信用社

【答案】：B

【解析】本题主要考查对农村中小金融机构概念的理解与区分。农村中小金融机构是服务农村金融市场、支持农村经济发展的重要组成部分。选项A农村商业银行，它是由农村信用社改制而来，立足农村，为当地农村、农业和农民提供金融服务，是典型的农村中小金融机构。选项C村镇银行是为当地农户或企业提供服务的新型农村金融机构，重点支持农村地区的发展，属于农村中小金融机构范畴。选项D农村信用社是农村合作金融机构，长期致力于农村金融服务，在农村金融体系中占据重要地位，也是农村中小金融机构的一种。而选项B邮政储蓄银行是全国性的大型商业银行，其业务覆盖全国城乡，虽然也有农村业务，但它的规模、业务范围和定位都超出了农村中小金融机构的范畴，拥有更广泛的业务布局和客户群体。综上，不属于农村中小金融机构的是邮政储蓄银行，答案选B。22、公司开设离岸银行账户的好处不包括（）。

A.可以从离岸银行账户上自由调拨资金，划拨方便

B.存款利率、品种不受限制，较为灵活

C.提高境内外资金综合运营效率

D.境内运作，境外管理

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对公司开设离岸银行账户好处的理解。我们先来逐一分析各个选项。选项A，从离岸银行账户自由调拨资金且划拨方便，这是离岸账户的显著优势之一，它能让资金在全球范围内高效流转，有助于公司灵活调配资金。选项B，离岸账户的存款利率和品种不受限制，比较灵活，公司可以根据自身需求选择更合适的存款方式和利率，以实现资金收益的最大化。选项C，通过开设离岸银行账户，公司能够更好地整合境内外资金，提高资金的综合运营效率，提升资金的使用价值。而选项D，离岸账户应是境外运作、境外管理，并非境内运作、境外管理，这种表述不符合离岸账户的实际特征，所以该项不属于公司开设离岸银行账户的好处。综上，答案选D。23、夫妻一方因身体受到伤害获得的医疗费，属于（）。

A.夫妻共同生活较长的按共同财产处理

B.夫妻共同财产

C.推定为夫妻共同财产

D.夫妻一方个人财产

【答案】：D

【解析】这道题主要考查夫妻财产归属问题。依据我国相关法律规定，夫妻一方因身体受到伤害获得的医疗费具有特定人身属性，是给予受害者的补偿，用于治疗伤痛、恢复健康等，与特定人身密切相关，不能简单视为夫妻共同财产。选项A“夫妻共同生活较长的按共同财产处理”缺乏法律依据；选项B“夫妻共同财产”不符合医疗费的特定属性；选项C“推定为夫妻共同财产”也不正确。只有选项D“夫妻一方个人财产”符合法律规定，所以该题应选D。24、我国中央银行是代表政府干预经济，管理金融的特殊的金融机构，?成立于（）

A.1919年

B.1948年

C.1937年

D.1926年

【答案】：B

【解析】在公务员考试经济常识相关内容的考察中，对于我国中央银行的认知是重要考点。我国中央银行代表政府干预经济、管理金融，是特殊的金融机构。本题聚焦于其成立时间，四个选项分别给出不同年份。1919年处于第一次世界大战刚刚结束后的中国社会转型期，主要是新文化运动、五四运动等社会思潮和运动蓬勃发展时期，并非中央银行的成立时间。1937年全面抗日战争爆发，国家处于战时状态，主要精力集中于抵抗外敌侵略，不具备成立中央银行的条件。1926年处于国民大革命时期，北伐战争正进行得如火如荼，重点是军事斗争和政治变革，也不是中央银行成立的时间节点。而1948年12月1日，在石家庄成立了中国人民银行，标志着我国中央银行体系初步形成。它承担起代表政府干预经济、管理金融的职能，为新中国的经济建设和金融稳定奠定了基础。所以本题正确答案是B选项。25、金融衍生工具是指(?)。

A.变动的派生金融产品

B.建立金融衍生产品之上，其价格随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品

C.基础金融产品本身

D.建立在基础产品或基础变量之上，其价格随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品

【答案】：D

【解析】本题主要考查金融衍生工具的定义，破题点在于准确理解金融衍生工具与基础产品或基础变量之间的关系。金融衍生工具并非基础金融产品本身，选项C可直接排除。A选项“变动的派生金融产品”表述过于笼统，没有明确其与基础金融产品的关联，不能准确界定金融衍生工具。B选项强调建立在“金融衍生产品之上”是错误的，金融衍生工具应是建立在基础产品或基础变量之上。而D选项准确指出金融衍生工具是建立在基础产品或基础变量之上，并且其价格会随基础金融产品的价格（或数值）变动，这符合金融衍生工具的本质特征。所以本题正确答案是D。26、持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，该交易称为()。

A.即期外汇交易

B.货币互换

C.资产互换

D.利率互换

【答案】：B

【解析】本题主要考查不同金融交易概念的区分。我们需要逐一分析每个选项，来判断符合题干描述的交易类型。A选项即期外汇交易，它是指外汇买卖成交后，交易双方于当天或两个交易日内办理交割手续的一种交易行为，重点在于短期的交割，并非像题干中约定未来某日进行反向交易，所以A选项不符合要求。C选项资产互换，它主要是一种结构化的金融衍生品交易，通常涉及的是不同类型资产（如固定收益证券等）的交换，并非货币之间的兑换和反向交易，所以C选项也不正确。D选项利率互换，是交易双方在一笔名义本金数额的基础上相互交换具有不同性质的利率支付，也就是同种货币不同利率的交易，并非不同货币的兑换及反向交易，所以D选项也可排除。而B选项货币互换，其定义就是持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，与题干描述完全相符。综上，本题正确答案是B。27、债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于（）日。

A.十五

B.二十

C.三十

D.四十五

【答案】：C"

【解析】该题考查债权申报期限的相关规定，正确答案是C选项。依据法律规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，且最短不得少于三十日。设定此规则意义重大，一方面给予债权人足够时间知悉破产申请事宜并准备申报债权，保障其合法权益；另一方面也需避免期限过长，防止破产程序拖延，影响整个破产进程的效率，确保破产事务能够及时、有序处理。所以本题应选三十日，即C选项。"28、单位外汇存款操作，正确的是()。

A.原则上经常项目外汇账户限额统一采用欧元定价

B.原则上只能开立一个经常项目账户

C.原则上只能开立一个外汇账户

D.原则上单位开立外汇账户不受管制

【答案】：B

【解析】本题主要考查单位外汇存款操作的相关知识。下面对各选项进行具体分析。选项A，在单位外汇存款操作中，原则上经常项目外汇账户限额统一采用美元定价，而非欧元，所以该选项错误。选项B，按照规定，原则上单位只能开立一个经常项目外汇账户，这样便于外汇管理和监督，该选项正确。选项C，单位可以根据自身业务需要开立多个外汇账户，并非只能开立一个，此选项错误。选项D，单位开立外汇账户是受到严格管制的，要遵循相关的法律法规和外汇管理规定，该选项错误。综上，正确答案是B。29、商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括（）。

A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

B.短期激励与长期激励相协调

C.基本薪酬与银行公司治理要求相统一

D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行薪酬机制应坚持的原则。破题点在于对各选项内容是否符合商业银行薪酬机制原则进行分析判断。商业银行薪酬机制需要遵循一些重要原则，以保障银行的健康运营和可持续发展。选项A，薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应，这是合理的薪酬原则。因为只有将薪酬与经过风险调整后的实际经营业绩挂钩，才能既激励员工积极创造业绩，又促使他们在业务开展过程中重视风险防控，确保银行的稳健经营。选项B，短期激励与长期激励相协调。短期激励可以及时对员工的工作成果给予奖励，激发他们当下的工作积极性；而长期激励则能引导员工关注银行的长远发展，避免短视行为，有利于银行的持续稳定发展。选项C，基本薪酬与银行公司治理要求相统一并不是商业银行薪酬机制应坚持的原则。基本薪酬主要是根据员工的岗位价值、工作能力等因素确定，而公司治理涉及银行的整体架构、决策机制等多方面内容，二者并无直接的统一关系。选项D，薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾，这是薪酬机制的重要考量。通过合理的薪酬激励，可以吸引和留住优秀人才，提升银行的竞争力，同时为银行的持续发展提供动力支持。综上所述，本题答案选C。30、下列关于福费廷业务的特点，说法错误的是()。

A.银行承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质

B.出口商买断票据，但保有对所出售票据的部分权益

C.银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现

D.银行买断票据，可能承担票据拒付的风险

【答案】：B

【解析】本题主要考查对福费廷业务特点的理解。破题点在于准确把握福费廷业务中银行与出口商的权利义务关系以及票据处理方式等关键特征，以此来判断各选项的正误。选项A银行承担了票据拒付的所有风险，这是福费廷业务的重要特点之一。同时，该业务带有长期固定利率的融资性质，银行在开展这项业务时，会按照事先确定的固定利率为出口商提供融资，所以选项A表述正确。选项B在福费廷业务中，出口商是将票据卖断给银行，即放弃了对所出售票据的一切权益，而不是保有对票据的部分权益。这是福费廷业务区别于其他融资业务的一个显著特征，所以选项B表述错误。选项C福费廷业务是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权贴现。无追索权意味着银行在贴现后，即使票据出现拒付等情况，也不能向出口商进行追索，所以选项C表述正确。选项D银行买断票据后，就相当于承担了票据后续可能出现的拒付风险。一旦票据到期无法得到兑付，银行就要自行承担损失，所以选项D表述正确。综上，本题答案选B。31、下列行为不构成伪造金融票罪证的是()。

A.伪造、变造汇票、本票、支票

B.伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

C.伪造信用证或者附随的单据、文件

D.伪造申请贷款时提供给银行的财务报表

【答案】：D

【解析】该题主要考查对伪造金融票证罪构成行为的理解。伪造金融票证罪是一项重要的金融犯罪罪名，其涵盖的行为有特定的范围界定。选项A中，伪造、变造汇票、本票、支票，这些都是常见且重要的金融票据，严重破坏了金融票据的管理秩序，属于伪造金融票证罪的典型行为。选项B，伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，会干扰银行结算业务的正常进行，损害金融机构和相关当事人的利益，也构成该罪。选项C，伪造信用证或者附随的单据、文件，这会对国际贸易和金融信用体系造成极大冲击，属于该罪的范畴。而选项D，伪造申请贷款时提供给银行的财务报表，虽然这也是一种欺骗行为，但并不直接属于伪造金融票证的范畴，它主要涉及在贷款申请环节的虚假陈述，通常以骗取贷款等其他罪名来认定，而非伪造金融票证罪。所以该题答案选D。32、下列选项中，（）不是法人成立的要件。

A.以营利为目的

B.有自己的财产或者经费

C.依照法律规定成立

D.有自己的名称、组织机构和场所

【答案】：A

【解析】本题主要考查法人成立的要件相关知识点。法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。依据《中华人民共和国民法典》相关规定，法人应当依法成立，有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。选项B“有自己的财产或者经费”是法人能够独立进行民事活动，承担民事责任的物质基础，是法人成立必不可少的条件之一。选项C“依照法律规定成立”确保了法人的设立程序合法合规，只有符合法定条件和程序设立的组织才能成为法人。选项D“有自己的名称、组织机构和场所”，名称是法人区别于其他组织的标志，组织机构是法人进行活动的执行机构，场所则是法人进行业务活动的空间范围，这些都是法人开展正常活动的基本条件。而选项A“以营利为目的”并非法人成立的要件。法人分为营利法人、非营利法人和特别法人，非营利法人如事业单位、社会团体等不以营利为目的，特别法人如机关法人等也不具有营利的性质。因此，本题答案选A。33、（），即依法提起诉讼的公民、法人或者其他组织。

A.原告

B.被告

C.申请人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】这道题主要考查对法律诉讼中不同主体概念的理解。在法律诉讼体系里，各个主体都有其明确的定义和职责。原告是依法提起诉讼的公民、法人或者其他组织，其提起诉讼的目的是通过司法途径来维护自身的合法权益，启动整个诉讼程序。被告则是被原告起诉，需要应对诉讼的一方。申请人通常出现在申请相关程序中，并非诉讼启动主体的标准称谓。第三人是与案件有利害关系，但并非直接提起诉讼或被起诉的一方。本题明确指出是依法提起诉讼的主体，结合各选项含义，正确答案必然是原告，所以应选A选项。"34、按投资标的的分类，理财产品可分为（）。

A.标准化理财投资和非标准化理财投资

B.普通理财投资和非普通理财投资

C.普通理财投资和标准化理财投资

D.非普通理财投资和非标准化理财投资

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对理财产品按投资标的分类的理解。首先我们来分析每个选项。选项B中提到的普通理财投资和非普通理财投资这种分类方式并不符合以投资标的进行分类的标准，普通与非普通的界定比较模糊，缺乏明确的投资标的指向性。选项C同样不合理，普通理财投资与标准化理财投资并非按投资标的进行分类的规范类别。选项D中的非普通理财投资和非标准化理财投资也不是常见的按照投资标的进行分类的方式。而选项A是正确的。按投资标的分类，理财产品划分为标准化理财投资和非标准化理财投资。标准化理财投资是指在公开市场交易且有公允价值的债权性金融产品或股权性金融产品的投资；非标准化理财投资则是未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，如信托贷款、委托债权等。所以答案选A。35、《银行业从业人员职业操守》是由()制定的。

A.中国银行业协会?

B.中国银监会

C.中国人民银行?

D.中国金融教育发展基金会

【答案】：A

【解析】本题主要考查《银行业从业人员职业操守》的制定主体相关知识。在金融行业规范制定方面，不同机构有着不同的职责和权限。中国银行业协会作为银行业自律组织，在行业规范和职业操守的制定上发挥着重要作用。《银行业从业人员职业操守》旨在规范银行业从业人员的职业行为，提高其职业素质和职业道德水准，促进银行业的健康发展，这类行业性规范通常是由行业协会来制定。中国银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理；中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的职责；中国金融教育发展基金会主要致力于金融教育等相关工作。因此，《银行业从业人员职业操守》是由中国银行业协会制定，答案选A。36、我国目前的基准利率是指（）。

A.商业银行的贷款利率

B.商业银行的存款利率

C.商业银行对优质客户执行的贷款利率

D.中国人民银行对商业银行的再贷款利率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对我国目前基准利率概念的理解。基准利率是金融市场上具有普遍参照作用的利率，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定。选项A，商业银行的贷款利率是商业银行根据自身情况和市场因素向借款人收取利息的比率，它会受到多种因素影响而波动，并非基准利率。选项B，商业银行的存款利率是商业银行向存款人支付利息的比率，同样受市场情况等多种因素影响，也不是基准利率。选项C，商业银行对优质客户执行的贷款利率是基于客户信用等情况给予的有差别的贷款利率，不具有普遍参照作用，不是基准利率。而选项D，中国人民银行对商业银行的再贷款利率，是央行调控货币市场的重要手段，它能引导市场利率水平，为其他利率提供参照，我国目前的基准利率便是中国人民银行对商业银行的再贷款利率。所以本题正确答案为D。37、（）是银行盈利能力分析中既考虑预期损失，又考虑非预期损失，同时也是银行进行价值管理的核心指标。

A.风险调整后资本回报率

B.净利息收益率

C.平均净资产回报率

D.拨备前利润

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行盈利能力分析的核心指标。在银行盈利能力分析中，我们需要综合考虑预期损失和非预期损失，同时这一指标还应是银行进行价值管理的核心。选项A风险调整后资本回报率，它不仅考虑了银行的盈利情况，还将预期损失和非预期损失纳入考量范围。通过对风险进行调整，能更准确地反映银行在承担风险的前提下创造价值的能力，所以它是银行进行价值管理的核心指标，该选项正确。选项B净利息收益率主要反映的是银行净利息收入与生息资产的关系，重点在于体现利息收入的盈利水平，没有全面涵盖预期损失和非预期损失以及银行价值管理的核心要素，故该选项错误。选项C平均净资产回报率侧重于衡量银行运用自有资本获取收益的能力，没有涉及到对风险损失的考虑，无法全面反映银行在考虑风险情况下的盈利能力和价值管理，所以该选项错误。选项D拨备前利润是指尚未扣除减值准备金的利润，它没有考虑到风险损失对银行盈利和价值的影响，不能作为银行进行价值管理的核心指标，因此该选项错误。综上，正确答案是A。38、张某是银行的一名职员，一次偶然机会张某发现该银行以低于规定的利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，张某认为()。

A.应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报

B.这件事情与自己关系不大，不用理会，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入这种低利率放贷活动，并利用这种机会给自己的朋友提供贷款

D.该情况属于银行正常经营行为，不用大惊小怪

【答案】：A

【解析】该题主要考查银行业从业人员面对所在银行违规行为时的正确处理方式。首先来看选项A，银行业从业人员有义务维护金融市场秩序和合规经营，当发现银行以低于规定利率发放贷款这种违规行为时，向所在机构有关部门报告或向监管部门举报是正确且负责任的做法，这有助于及时纠正违规，保障金融体系稳定。选项B不可取，虽然事情看似可能未直接影响自身，但银行业务相互关联，这种违规行为可能带来潜在金融风险，不能因为与自己关系不大就忽视，这不符合从业人员应有的职业操守和责任感。选项C错误，加入低利率放贷活动并为朋友提供贷款，这不仅违反了银行规定，还可能扰乱金融市场秩序，甚至给自己和他人带来法律风险，是严重的不当行为。选项D也不正确，低于规定利率发放贷款明显不符合正常经营规范，并非正常经营行为，不能对此大事化小。所以综合判断，本题正确答案是A。39、信用证业务的特点不包括（）。

A.银行在信用证业务中提供多种融资、咨询服务

B.开证行负首要付款责任

C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为

D.信用证是一种无条件的支付承诺

【答案】：D

【解析】本题主要考查对信用证业务特点的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项，银行在信用证业务里确实会提供多种融资、咨询服务。在实际业务操作中，银行可以为进出口商提供打包贷款等融资服务，同时凭借自身专业知识为客户提供咨询，帮助其更好地处理信用证相关事务，该选项属于信用证业务特点。B选项，开证行负首要付款责任。只要受益人提交的单据符合信用证规定，开证行就必须履行付款义务，这体现了信用证支付的可靠性和银行信用的介入，是信用证业务的重要特点之一。C选项，信用证业务处理的是单据，而非与单据有关的货物、服务或其他行为。银行只根据单据表面的真实性、完整性和准确性进行审核，以确定是否付款，这是信用证业务的基本规则和操作模式。D选项，信用证是一种有条件的支付承诺。开证行的付款是以受益人提交符合信用证条款规定的单据为前提的，并非无条件支付。所以该项不属于信用证业务的特点。综上，答案选D。40、保管箱业务按照（）收取费用。

A.保管箱大小和租期长短

B.保管物品新旧程度

C.保管物品重量

D.保管物品价值

【答案】：A

【解析】在保管箱业务中，费用收取的依据是需要准确把握的重要内容。选项A，保管箱大小和租期长短确实是保管箱业务收取费用的关键因素。不同大小的保管箱所占的空间资源不同，大的保管箱占用更多资源，所以费用通常会更高；而租期长短也直接影响费用，租期越长，客户使用保管箱的时间越久，费用自然也会相应增加。选项B，保管物品新旧程度与保管箱业务的成本并无直接关联，不会影响保管箱的占用空间和使用时长，因此不会作为收费依据。选项C，保管物品重量并非保管箱业务收费的核心考虑因素，保管箱着重的是提供存放空间，而非物品重量。选项D，保管物品价值主要涉及物品本身的经济价值，与保管箱业务为客户提供存放空间这一服务的成本没有直接联系，也不是收费依据。所以，综合来看，正确答案是A。41、最普通、最常见的股票是()。

A.优先股票

B.普通股票

C.无面额股票

D.无记名股票

【答案】：B

【解析】本题主要考查对常见股票类型的理解。普通股票是最基本、最常见的一种股票形式。优先股票与普通股票不同，它在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股，但它并非最普通、最常见的股票。无面额股票是指在票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票，这种股票相对不那么普遍。无记名股票是在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票，同样也不是最常见的类型。在日常的股票市场交易和企业股权结构中，普通股票广泛存在于各类公司，众多投资者参与普通股票的买卖交易，它代表着股东享有平等的权利和义务，是股票市场的主要组成部分。所以本题正确答案为普通股票，即选项B。42、关于商业银行的组织架构，下列说法错误的是（）。

A.总分行式组织架构以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖支行，并定期进行指标考核。

B.事业部制组织架构下，事业部的整个运作始终以实现利润目标为核心，有助于银行获得安稳、持续的利润来源。

C.矩阵型组织架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响

D.矩阵型组织架构下，银行主要受总行事业部领导，不受区域总部的管辖，有助于实现利润目标。

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行不同组织架构的特点。下面对各选项进行逐一分析。选项A，总分行式组织架构以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖支行，并定期进行指标考核。这种组织架构层级分明，通过明确各层级的职责和目标，能够有效地进行业务管理和绩效评估，该选项说法正确。选项B，在事业部制组织架构下，事业部的整个运作始终以实现利润目标为核心，各事业部专注于特定的业务领域，能够发挥专业优势，提高运营效率，有助于银行获得安稳、持续的利润来源，该选项表述无误。选项C，矩阵型组织架构中，区域总部在区域业务发展中起着重要作用，若区域总部运作失灵，会导致区域内各项资源调配、业务协调等出现问题，进而可能对整个区域的业务发展产生严重影响，此选项说法合理。选项D，矩阵型组织架构下，银行同时受到总行事业部和区域总部的双重领导。双重领导可以整合不同方面的资源和优势，但也可能存在职责不清、协调困难等问题。该选项中说银行主要受总行事业部领导，不受区域总部的管辖是错误的。综上，答案选D。43、（）年，中国银监会成立。

A.1949

B.1984

C.1997

D.2003

【答案】：D

【解析】本题主要考查中国银监会的成立时间这一重要金融监管发展历程知识点。中国银监会即中国银行业监督管理委员会，它的成立是我国金融监管体制改革的重要里程碑。1949年是新中国成立的年份，这一年主要是奠定国家政权基础，尚未涉及专门的银行业监管机构设立。1984年，中国人民银行开始专门行使中央银行职能，但并非银监会成立时间。1997年主要是应对亚洲金融危机等相关金融事务的重要年份，也不是银监会成立时间。而2003年，中国银监会正式成立，它承担了对银行业金融机构的监督管理职责，完善了我国金融监管体系，使我国银行业监管更加专业化、规范化，有力地推动了银行业的健康稳定发展。所以本题正确答案是2003年，应选D选项。44、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处，是（）。

A.利息都会受到损失

B.利息都不会受到损失

C.提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计人本金

D.提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，并全部计入本金

【答案】：C

【解析】整存整取定期存款在提前支取和逾期支取时，要明确其利息计算方式的特点。对于选项A，提前支取利息会受损失，但逾期支取超过原定存期部分按活期利率算并非直接说利息受损失，所以A错误。选项B，提前支取利息通常会减少，并非利息都不受损失，B错误。选项C，提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，逾期支取时超过原定存期部分同样按支取日挂牌公告的活期存款利率计算利息，且都全部计入本金，该表述符合实际情况。选项D，提前支取和超过原定存期部分都不是按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，D错误。综上，答案选C。45、某客户2018年6月1日买入某理财产品，价格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期间分配利息1000元，则持有期收益率为（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】本题可根据持有期收益率的计算公式来求解。持有期收益率是指投资者持有投资产品期间的收益与初始投资金额的比率。其计算公式为：持有期收益率=（持有期间收益÷初始投资金额）×100%。在本题中，该客户于2018年6月1日买入某理财产品，初始投资金额为10000元。到2019年6月1日到期时得到11000元，期间分配利息1000元。那么持有期间的总收益就包括到期获得的金额与初始投资金额的差价以及分配的利息。实际上，到期获得的11000元已经包含了初始投资的10000元以及一部分收益，再加上分配的利息1000元，总共的收益就是2000元。将总收益2000元与初始投资金额10000元代入公式，可得持有期收益率=（2000÷10000）×100%=20%。所以本题的正确答案是B选项。46、“买者自负”原则的含义是（）。

A.金融产品提供者需要自我教育

B.金融产品提供者没有信息披露义务

C.金融产品购买者需有娴熟的投资技巧才可进行投资

D.金融产品购买者要自己承担决策风险

【答案】：D"

【解析】“买者自负”原则是金融领域的一项重要准则。其核心在于明确金融产品购买者在参与投资等金融活动时的责任。选项A中，“买者自负”主要针对购买者而非产品提供者的自我教育，所以该选项错误。选项B并不正确，金融产品提供者依据相关法规通常是有信息披露义务的，这是保障市场公平透明的必要举措，并非“买者自负”意味着他们无此义务。选项C过于片面，“买者自负”并不以购买者具备娴熟投资技巧为前提，不同投资经验和能力的人都可能面临该原则下的情况。而选项D准确阐释了“买者自负”原则的含义，即金融产品购买者要自行承担决策所带来的风险。在金融交易中，购买者自主做出投资决策，其决策结果所产生的盈利或亏损都应由自身承担，这就是“买者自负”原则的本质体现。因此，本题正确答案是D。"47、银行的很多创新在本质上是（）的创新。

A.风险管理方式

B.金融工具

C.业务模式

D.业务流程

【答案】：A

【解析】在银行的各类创新活动中，选项A风险管理方式的创新具有基础性和根本性的意义。风险管理是银行运营的核心环节，贯穿于银行各项业务的始终。银行所开展的很多创新，其本质往往是对风险管理方式进行变革与优化。创新的风险管理方式有助于银行更精准地识别、评估和控制风险，从而保障银行资产安全和稳健运营。虽然金融工具、业务模式和业务流程的创新在银行发展中也至关重要。金融工具创新可提供更多投资和融资选择；业务模式创新能拓展银行盈利渠道和服务范围；业务流程创新可以提高运营效率和客户体验。但这些创新大多是在优化风险管理方式的基础上展开的，是为了更好地适应不断变化的风险环境。如果风险管理方式不革新，其他方面的创新可能会因风险管控不足而面临诸多问题。因此，银行的很多创新在本质上是风险管理方式的创新，本题应选A。48、在我国，负责制定和实施货币政策的机构是（）。

A.财政部

B.国家发展与改革委员会

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

【答案】：C

【解析】本题主要考查对我国不同国家机构职能的理解和掌握。正确答案是中国人民银行。财政部主要负责国家财政收支、税收政策等财政方面的事务，其核心职责围绕着财政资金的管理和分配，并非制定和实施货币政策，所以A选项不符合要求。国家发展与改革委员会侧重于研究拟订经济和社会发展政策，进行总量平衡，指导总体经济体制改革等工作，重点在于宏观经济的规划和调控，并非专注于货币政策领域，故B选项错误。而中国人民银行作为我国的中央银行，在国家金融体系中处于核心地位，依法制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，它通过调整货币供应量、利率等手段来实现对宏观经济的调控，所以C选项正确。中国银行业监督管理委员会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，以维护银行业的合法、稳健运行，并非制定和实施货币政策的主体，因此D选项也不正确。49、《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例()。

A.不得低于75％

B.不得高于75％

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】本题考查对《商业银行法》中关于商业银行贷款余额与存款余额比例规定的理解。在商业银行的运营中，贷款余额与存款余额的比例是一个重要的监管指标，它对于保障商业银行的资金流动性与安全性起着至关重要的作用。若该比例过高，意味着商业银行将大量存款用于发放贷款，可能导致资金流动性不足，难以应对储户的提款需求，从而面临一定的经营风险。《商业银行法》为了确保商业银行稳健运营，规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。这一规定旨在限制银行过度放贷，保障银行有足够的资金储备以满足客户的需求。选项A不得低于75％，若如此规定会促使银行大量放贷，不利于资金安全；选项C不得低于25％，与贷款和存款比例的监管重点不符；选项D不得高于25％，比例设置过低，会极大限制银行的贷款业务，影响银行正常运营和金融市场的资金融通。所以本题正确答案是B。50、下列关于质押的说法，正确的是()。

A.可以是不动产质押、动产质押和权利质押

B.只能是权利质押

C.只能是动产质押和权利质押

D.只能是不动产质押

【答案】：C

【解析】该题主要考查对质押类型的理解。质押是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保。在我国法律规定中，质押分为动产质押和权利质押。不动产不能用于质押，这是因为不动产的特性决定了其无法像动产一样进行移交占有，不动产通常适用抵押的担保方式，抵押不转移对抵押物的占有。所以选项A中包含不动产质押是错误的，选项D只能是不动产质押也错误。而质押并非只能是权利质押，动产同样可以质押，选项B错误。综上，正确答案是只能是动产质押和权利质押，即选项C。第二部分多选题(30题)1、以下属于直接融资的是()。

A.企业从银行贷款

B.个人从银行贷款

C.政府发行债券

D.企业发行股票

E.企业发行商业票据

【答案】：CD

【解析】这道题主要考查对直接融资概念的理解和应用。直接融资是指没有金融中介机构介入的资金融通方式，资金盈余单位通过直接与资金需求单位协议，或在金融市场上购买资金需求单位所发行的有价证券，将货币资金提供给需求单位使用。选项A中企业从银行贷款，银行作为金融中介机构，先吸纳储户的资金，再将资金贷给企业，这属于间接融资，而非直接融资。选项B个人从银行贷款同样是借助银行这一金融中介实现资金的流动，也不属于直接融资。选项C政府发行债券，是政府直接向投资者募集资金，投资者直接将资金提供给政府，没有金融中介机构的介入，属于直接融资。选项D企业发行股票，是企业直接向投资者出售股份来获取资金，投资者直接成为企业的股东，也是直接融资的典型形式。选项E企业发行商业票据，是企业直接面向市场投资者筹集短期资金，不通过金融中介，同样属于直接融资。综上，答案选CD。2、票据权利在下列()期限内不行使而消灭。

A.持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年

B.持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月

C.持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月

D.持票人对支票出票人的权利，自出票H起12个月

E.持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查票据权利消灭期限的相关知识。答案选择ABC是因为其准确契合法律规定中票据权利消灭的不同期限条件。选项A中，持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票自出票日起2年。这是为了保障持票人在合理期限内行使权利，避免权利长期处于不确定状态。见票即付的票据由于没有明确的到期日，从出票日起计算2年的权利行使期限，能平衡各方权益。选项B规定持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月。支票作为一种常见的支付工具，流通性较强，较短的权利行使期限有助于保证票据交易的及时性和安全性。选项C里，持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。这是为了促使持票人在获得清偿或涉诉后及时行使再追索权，提高票据纠纷解决的效率。而选项D中持票人对支票出票人的权利期限表述为自出票日起12个月，与法律规定的6个月不符。选项E中持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月，虽然表述本身没错，但不在答案范围内。综上，本题正确答案为ABC。3、二十世纪九十年代，美国对骆驼评级体系进行重新修订时增加的评估内容市场风险主要是为了考察（）。

A.商品价格的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度

B.股票价格的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度

C.经济周期的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度

D.利率的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度

E.汇率的变化对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查二十世纪九十年代美国对骆驼评级体系重新修订时增加的市场风险评估内容所考察的要点。市场风险是指因市场因素变动而导致金融机构收益或资本遭受损失的风险。选项A，商品价格的波动会直接影响相关金融产品的价值，进而对金融机构的收益或资本产生不良影响，所以考察商品价格变化对金融机构的影响是合理的。选项B，股票作为金融市场的重要组成部分，其价格的大幅变动会使持有股票或与股票相关金融产品的金融机构面临损失，因此考察股票价格变化对金融机构的影响是必要的。选项D，利率在金融领域中起着关键作用，利率的调整会影响金融机构的借贷成本、资产价值等，从而对金融机构的收益和资本产生重要影响，所以考察利率变化对金融机构的影响也是重点内容。而选项C，经济周期的变化属于宏观经济层面的波动，虽然会对金融机构产生影响，但这并非市场风险考察的核心内容，它更多地涉及宏观经济环境和系统性风险等方面。选项E，汇率变化主要影响涉及外汇业务的金融机构，并非骆驼评级体系中市场风险考察的普遍和关键因素。综上，答案选ABD。4、下列关于我国存款保险制度的说法，正确的有（）。

A.目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定

B.投保机构为商业银行

C.被保险存款为投保机构吸收的人民币存款

D.最高偿付限额为人民币50万元

E.于2015年5月1日正式实施

【答案】：AD

【解析】本题主要考查我国存款保险制度的相关知识。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：存款保险制度设立的目的正是依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定。它作为一种金融保障制度，能增强存款人对银行体系的信心，在金融机构出现问题时，为存款人的资金安全提供一定保障，所以该选项正确。-B选项：投保机构并不仅限于商业银行，还包括农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，因此该选项错误。-C选项：被保险存款不仅包括投保机构吸收的人民币存款，也包括外币存款，所以“被保险存款为投保机构吸收的人民币存款”表述不全面，该选项错误。-D选项：我国存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。这一限额可以覆盖绝大多数存款人的全部存款，保障了广大存款人的利益，该选项正确。-E选项：我国存款保险制度于2015年5月1日起正式施行的说法不准确，准确表述是《存款保险条例》自2015年5月1日起施行，所以该选项错误。综上，正确答案是AD。5、从债券所有权转移与否，债券回购分为（）。

A.质押式回购

B.担保式回购

C.保证式回购

D.买断式回购

E.追索式回购

【答案】：AD

【解析】这道题主要考查对债券回购分类依据及具体类型的理解。从债券所有权转移与否这一关键角度来看，债券回购可分为不同类型。质押式回购中，债券所有权并不发生转移，融资方仅将债券进行质押以获取资金，在回购到期时归还资金并收回质押债券。而买断式回购则不同，在交易过程中债券所有权发生了实质性转移，逆回购方在协议期内拥有债券的所有权，可以对其进行处置。选项B担保式回购、C保证式回购以及E追索式回购，均不是基于债券所有权转移与否来划分的债券回购类型。所以答案选AD。6、以下属于银行业从业人员的是(?)。

A.金融资产管理公司的工作人员?

B.保险资产管理公司的工作人员

C.会计师事务所委派到银行的工作人员

D.人力资源公司劳务派遣到银行的工作人员

E.证券公司工作的人员

【答案】：ACD

【解析】本题主要考查银行业从业人员的范畴。银行业从业人员是指在银行业金融机构工作的人员以及与银行业相关紧密联系工作的人员。选项A，金融资产管理公司主要处理银行的不良资产等业务，与银行业务紧密相关，其工作人员属于银行业从业人员的范畴。选项B，保险资产管理公司主要从事保险资金的管理运用等保险相关业务，与银行业务有明显区别，其工作人员不属于银行业从业人员。选项C，会计师事务所委派到银行的工作人员，其工作是为银行提供审计等专业服务，直接参与到银行的业务活动中，属于银行业从业人员。选项D，人力资源公司劳务派遣到银行的工作人员，虽然是通过劳务派遣的形式，但在银行实际从事银行业务工作，也属于银行业从业人员。选项E，证券公司主要从事证券经纪、投资银行等证券业务，与银行业务不同，其工作人员不属于银行业从业人员。综上，本题正确答案为ACD。7、银行信息披露的方式包括（）。

A.内部邮件

B.新闻媒体

C.致股东的信

D.新闻发布会

E.年报

【答案】：BD

【解析】本题主要考查银行信息披露的方式。我们需要逐一分析每个选项，来判断其是否属于银行信息披露的方式。选项A，内部邮件通常是在银行内部员工之间传递信息使用的，其受众范围主要局限于银行内部，并非面向广大社会公众或相关利益者进行信息披露的方式，所以内部邮件不属于银行信息披露的方式，A选项错误。选项B，新闻媒体具有广泛的传播性和影响力，银行可以借助新闻媒体向社会公众发布重要信息，如重大业务进展、经营状况等，能够让更多的人及时了解银行的相关情况，是一种常见且有效的信息披露方式，B选项正确。选项C，致股东的信主要是银行针对股东这一特定群体进行沟通的渠道，主要传达与股东利益相关的信息，其受众相对较窄，不具有广泛的公众性和一般性信息披露的特征，所以致股东的信不属于银行信息披露的方式，C选项错误。选项D，新闻发布会是银行主动向媒体和公众发布信息的重要途径。在新闻发布会上，银行可以就重要事项进行详细阐述，并回答媒体和公众的提问，能够及时、准确地传达银行的信息，是银行信息披露的重要方式之一，D选项正确。选项E，年报虽然是银行重要的信息文件，但它是一种定期报告，并非信息披露的具体方式。年报通常会通过多种渠道进行公布，如银行官网等，但年报本身不属于信息披露的方式范畴，E选项错误。综上，银行信息披露的方式包括新闻媒体和新闻发布会，答案选BD。8、根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括()。

A.依法可以转让的股份、股票

B.存款单、仓单、提单

C.土地所有权

D.汇票、本票、支票

E.依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查《担保法》中可以质押的权利范围。选项A，依法可以转让的股份、股票能够作为质押的权利。股份和股票代表着一定的财产权益，且在符合法律规定和相关程序的情况下