我国商业银行个人消费信贷风险防范-以中国工商银行为例

表5所示，工行根据国家金融监督管理总局发布的《个人贷款管理办法》，以本行业务特色为基础出台了完善贷款流程。四、中国工商银行个人消费信贷风险表现及原因分析（一）个人消费信贷风险表现1、信用风险信用风险是当前国内商业银行中最重要的一种风险，它是指借款人能否按时履行还款义务。从主体角度来划分，主要可以分为社会信用风险、借款人风险和关联方风险。社会信用风险表现为个人信用的评价标准、评价结果、评价机构的资质等，各要素缺乏统一的标准，所以难以客观地描述个人的信用状况，由此产生了信用风险。比如工行采用“星级客户”评定标准和专家规则，根据客户的信用状况、交易行为、资金流动等方面的评估结果，将客户分为不同的信用等级，包括AAA级、AA级、A级、B级、C级等。其中，AAA级为最高信用等级，C级为最低信用等级。“星级客户”评定标准主要以月日均资产的高低为主要划分依据，星级越高，信用等级越高。但有些用户为了得到星级服务而现将钱存入银行，等到获得较高信用等级后便将资金转向其他银行，继续骗取特别服务。借款人的风险主要表现在：一是由于个人的原因，在贷款到期之后，不能及时偿还，造成迫不得已的违约。二是在进行个人消费信贷时，如果选择提前还贷，则会使借款人产生一定的利息、管理费等损失。三是当借款人偿还能力不足时，为保障自己的最大利益而选择违约。个人消费信贷中的关联方，如汽车经销商、房地产开发商等，都会产生信用风险。例如，借款人缺乏金融知识，不知道个人消费信贷合同的具体内容，因此，在被动办理的业务中，很难发现问题，由此引发了信用风险；个人消费信贷担保物所有权的转移引发了信用风险；在房地产开发过程中出现的虚假套现，由于各种原因，房地产开发商的资金链出现了问题，要求购房者提前支付定金，将其变相地从银行中抽离出来，这样做比较难以察觉，存在着巨大的隐患等。因此，中国工商银行在开展个人消费信贷业务的同时，也存在着一定的信用风险。2、操作风险主要分为人员因素、流程不合规、系统问题以及外部事件。①人员因素可以分为内部人员因素和外部欺诈。大部分内部人员因素是由于员工的操作失误造成的。譬如，由于员工的疏忽、无知、恶意而导致的操作风险，2023年10月，某家工商银行网点将客户10万元存款转成了理财产品，工行调查发现是工作人员违规操作导致的，目前涉事员工已被停职。外部欺诈主要包括各种针对银行的欺诈行为，如冒名开户、汇款转账诈骗、银行卡盗刷、网络钓鱼欺诈等。例如2020年5月客户杨某来工行吉利支行办理个人住房贷款业务，贷款金额30万元。经办人员在办理业务过程中发现，该客户外行资质凭证涉嫌造假，经报管理人员审核，确认该客户伪造凭证事实，立即拒绝为其办理业务，并将此事件录入外部欺诈风险信息系统。②工行将贷款流程分为贷前、贷中和贷后三个时期，但在每个环节，由于工作人员的疏忽或故意疏忽，都可能导致贷款亏损。比如，一位客户向工行申请个人消费信贷，由于信贷员填写失误，将其年度收入填写为月收入，然而，当客户的实际收入并不能满足其偿还本息时，银行就有可能出现亏损。特别是在贷款的调查阶段，实地调查需要耗费大量的人力物力，工行的调查方式大多为对所提供的资料与原件进行核对，但在这种情况下并不能真实的掌握借款人的真实情况。一方面，借款人可以在此基础上造假，审核人员没有及时发现；另一方面则是由于借款人提供的资料过多，密密麻麻又复杂，就会导致审核人员视觉疲劳，出现看错数字、核对不准确等情况。③工行的操作依赖于各种技术系统和设备，如果这些系统和设备发生故障或出现安全漏洞，可能导致操作风险。例如，工行的电脑比较老旧，经常发生卡顿和死机的故障问题，可能导致交易丢失或延迟，进而对银行的资金流动性和声誉产生负面影响。④外部事件：工行的操作风险可能受到突发事件的影响，如天灾、政治动荡或恐怖袭击。这些事件可能导致银行业务中断、资产损失和声誉风险。所以，工行在开展个人消费信贷业务的过程中，存在着一定的操作风险。3、市场风险金融行业的发展日新月异。对中国工商银行来说，随着利率市场化进程的加快，其货币政策的变动必然会通过利率传导至信贷业务。如果当前的贷款执行LPR利率，则在公开的LPR利率上下波动的情况下，工商银行在个人消费信贷中采用了浮动利率，它的贷款利率就会随之变化，这是工商银行无法预料和无法避免的。在这一过程中，商业银行的个人消费信贷业务面临着一定的市场风险。4、内控风险工行在激励机制上，奖励多惩罚少，出现随意性和短期化的现象。在上级主管部门制定的业绩考核中，下级的客户经理往往会不择手段地去争取顾客，即使是触及了监管红线。这一方面会加剧不公平的竞争，让大量的人力、物力和财力都被浪费掉，同时也会使银行的运营成本大幅上升。另一方面，也会给客户利用所掌握的组织资源进行权力操纵和利益谋取，或者通过违法贷款来拓展自己的利润，从而损害了整个银行的利益，使银行的合规经营出现了隐患。工行的风险管理部门大都是在完成了信贷业务之后才开始运作，很难准确地预测出可能存在的风险，从而制定出有效的防范措施。工商银行的风险管控部门以管理已经形成的不良资产为主，但是这种方式无法降低银行的风险系数。第二，工商银行的内部审核制度不够健全，过于依赖于个人，相应的内部审查和审计部门的职能也有待提高。5、其他风险除了信用风险、操作风险、市场风险和内控风险之外，比如国家风险、法律及合规风险、流动性风险、声誉风险和战略风险等等。工商银行业务遍布全球，不同的国家的政策不同以及国际金融市场上的风云变幻都会导致工行产生国家风险，也要求工行要以更高的标准制定分支行所在地区的特色化政策，与时俱进的提高风险防范的意识和能力。在工商银行的个人消费信贷业务的发展过程中，涉及到了大大小小的法律法规和部门规章，有时候因为对法律的认识不够透彻或者不够全面，也可能会给银行带来一些法律风险。例如，在银行申请个人住房贷款之前，当事人已经将房子租出去了，根据物权法的规定，如果房地产先租后抵押，那么就不破租赁，这就意味着这笔贷款有了第二个还款来源，而抵押物是无效的，就会造成信用损失。当工行资金短存长贷难于变现就会导致流动性风险，比如工行个人住房按揭贷款的资金来源主要有住房公积金与银行储蓄两种，前者以长期为主，后者以短期为主。这种“存短贷长”的做法，导致了银行的流动性很差，从而引发了流动性危机。目前工行的资本充足性和流动性水平在业内均保持领先姿态，流动性风险较小，但想要持续保持，仍需要加强对流动性风险的防范。声誉风险不仅是由于工行在业务和管理上出现问题而导致的公众对工行的不信任，也包括由于其他银行的破产倒闭，而导致公众对整个银行业产生的怀疑。战略风险则是是指在对银行的短期经营目标与长远发展目标进行系统的管理时，如果对未来的发展计划与策略决策不当，则会对银行今后的发展造成潜在的危险，而工行在战略制定上一向是做得较好的，顺应市场要求，符合自身实际情况，引领着工行持续保持行业内的领先水平。（二）个人消费信贷风险的原因分析1、信用风险原因分析造成信用风险的主要原因是工商银行未能对借款人进行全面、准确的了解。在衡量借款人的还款能力时，应将其收入状况、是否有能力偿还贷款本金和利息作为考量因素。但是在消费贷款审核阶段，因为对借款人的资料并不完全了解，所以无法对借款人的收入做出最精确的判断，这就造成了个人贷款的信用风险上升。在实践中，借款人所提供的工资证明材料是否真实，无固定工作的借款人计算年收入是否准确，这也是工商银行在审核个贷的时候，很难准确地判断出个人收入是否真实有效。此外，由于借款人金融、法律知识淡薄，可能会因为个人需求，在贷款后由于无力偿还而迫不得已违约或者以保证自身利益最大化而故意违约。一方面，虽然工行征信查询使用的是中国人民银行个人征信平台，但根据《征信业管理条例》第十六条规定：征信机构对个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为5年，这也造成了客户5年以上的个人不良信息工行难以获取，或者不能准确、完整的得到客户的征信信息，使工行征信审查出现偏差。另外，工行还采用“星级客户”评定标准，其评定标准主要以月日均资产的高低为主要划分依据，并由系统于每月月初自动评定。但有些用户为了得到星级服务而现将钱存入银行，等到获得较高信用等级后便将资金转向其他银行，继续骗取特别服务。另一方面，在市场波动加剧、经济陷入下行周期的情况下，将会造成企业的经营水平下滑，进而造成企业的资金流动出现问题，影响到公司的现金流量，导致企业无法及时支付员工的工资，而员工在没有了经济来源的情况下，也无法偿还银行的债务；或者导致房地产开发商的资金链出现了问题，要求购房者提前支付定金，这就导致购房者资金流动出现问题，以至于无法按时足额偿还银行债务等，这些就导致了银行的信用风险。此外，年轻消费者在进行消费信用业务时，存在着消费误区，即“借新贷还旧贷”等现象，这也加剧银行信用风险。2、操作风险原因分析首先，工行每年会招聘很多的应届毕业生，且多为柜面和客户经理的岗位，虽然会进行上岗前的培训，但大多数新员工工作经验少，系统操作不够熟练，对贷款的流程和贷款资料的要求也不够熟悉，这就导致系统操作失误、贷前审核不合规等时有发生，虽然大部分都会被后台监测发现，但依旧留有很大的操作风险隐患。其次，中国工商银行的个人贷款流程大致可划分为贷前、贷中、贷后三个主要环节。然而，在实际操作中，它的管理程序还不够完善，还存在着许多的缺陷。（1）贷前目前工行的信用等级评定采用“星级客户”评定标准和专家规则，带有较强的主观性和风险性。由于在这一流程中，还会有一些非客观的因素，比如：客户数据不完整、信息确实等导致的错误客户类型，这些都会对后续的每一个步骤产生影响。（2）贷中当前，工商银行的个人消费信贷是审批和贷款分开的，是一个非常繁琐的流程，每一笔交易都需要很长的时间，但是，为了扩大有关的贷款业务，很多手续都被弱化了，一些部门的审核也就失去了作用，这就更加大了操作风险。另一方面，目前，工商银行为扩张市场，某些分行把营销放在首位，出现了违约风险之后才进行补偿。很多客户经理为了完成考核指标，主动抢占个人消费贷款的客户资源，对借款人的准入要求有所放宽，没有严格履行自己的职责，导致操作风险极大地提高。（3）贷后在实践中，贷后管理通常是一个相当繁琐的工作，根据规定，必须跟踪每一项业务，评估借款人的信用状况。但因其业务量大、额度小等特征，使得客户经理对其贷后管理基本上都是走个过场，只对借款人进行了简单的审核，而没有对扣除的发票等进行核实；对于抵押业务来说，在实地核实、评估抵押物时，只确定了目前的状态，没有调查目前的市场价值，从而极大地增加了出现不良贷款的概率。而由于银行网点人手不足，银行催贷的机会把握不准，导致了银行贷款损失的不断增加。最后，工行目前使用的电脑等办公工具比较老旧，时常出现卡顿、死机等问题，并且由于行内系统时常升级更新，而导致电脑配置跟不上时常崩溃，使员工在办公时出现数据丢失的现象，这也极大的增加了操作风险。3、市场风险原因分析随着我国利率市场化进程的加快，LPR的全面深化，对银行来说也是一次严峻的考验。如果借款人选择了浮动利率，那么在LPR上下浮动的时候，就会五、个人消费信贷风险防范策略五、个人消费信贷风险防范策略使银行的利差变大或者变小，从而承担了一些市场风险。此外，若借款人采取固定利率，则有可能在LPR降低时，使借款人变更贷款期限，或提前还款，然后执行目前的低利率再次贷款，这也会给银行的个人消费贷款带来一定的市场风险。利率的变动将对银行的利息产生直接的影响，从而导致银行的损失。从全国大多数银行的现状来看，银行的存贷业务从来都不能达到平衡，这是由于存款以短期为主，而贷款大多都是长期的，因为这是一种长达几十年的个人住房贷款，所以经常会出现期限不匹配的问题。如果存款利率提高，将使银行面临更高的利息支出，这将使银行的利润率下降，同时也会产生流动性短缺的风险。另外，在市场波动的情况下，对金融机构来说也是一种新的风险。举个例子，如果降低LPR，就很难对固定利率进行适当调整，从而使原来的定价不能满足目前的风险。但是，如果LPR利率提高了，那么对于利率浮动的来说，客户原本的收入水平可能会因为贷款利息的增加而不能支付现在的贷款利息，造成了不能及时还款的信贷风险。而且，这一次的利率变化，没有人能够预料到，只有在未来的某一天，才有可能发生。4、内控风险原因分析目前我国商业银行在风险管理方面还不够健全，从上到下没有形成一套完整的风险管理体系。再加上管理层的专业化程度不高，对银行内控的认识还不够深入，从而导致对银行的内控缺乏足够的重视。在内控目标实现和因素控制需求发生冲突的风险暴露后，中层管理者只注重短期经营结果，而忽视了内控目标和要求，缺少了长远发展视野，会让一些操作人员，特别是关键岗位的员工，为了达成自己的目的，可以不择手段，从而导致更大的危机。风险意识不足，内控环境的不健全，都不利于工行实现有效的内部控制。五、个人消费信贷风险防范策略（一）信用风险控制加快完善社会信用制度的脚步，建立一个相对客观完善的个人信用体系。尤其是对个人形成外部约束力，降低银行经营成本等方面，保障贷款的安全性。目前，中国工商银行在开展个人消费贷款时，主要依赖于征信人员的鉴定，主观性较强，同时因为缺乏相应完整的个人征信数据，很难对借款人进行全方位的刻画和有效的风险辨识。个人征信体系可以使用大数据平台，其优点是，当借款人提交贷款信息的瞬间，大数据风险控制平台就可以有效地甄别出借款人尚未提供的外部数据等一切信息，并构建大数据过滤系统，对银行失信、工商信息异常、法院诉讼、税务系统处罚、反洗钱黑名单等信息进行充分过滤，通过多层次的筛选，将银行的一批信用、资产较好的优质借款人排除在外。大数据筛查的优势在于能够实现全流程的自动采集与风险预警。同时，还能对借款人做出准确、客观、全面的评价，进而判定借款人是否为优质借款人。通过对数据的整合与快速分析，还可以有效地确定客户将来的风险点，并设置对应的风险警告点，以达到科学的风险控制。（二）操作风险控制首先，可以考虑引进高素质人才，对他们进行专业测试，并进行全面的培训，使他们成为有战略才能的人，这样才能更好地把握住未来的发展方向。同时，在积极开展校园招聘工作中，提高招聘人员的素质，从全国各地的高等院校引进更多的优秀人才。引进人才之后，要根据个人能力和受教育水平等因素，与之相匹配，使个人能力得以充分发挥。可以利用年度专业知识的培训，邀请大学或资深教师向员工介绍最新的政策变化、专业知识等，最大限度地发挥银行的竞争力。其次，应加强贷款管理，树立正确的风险意识，建立健全的制度，以规范的工作流程降低风险，保证资金的安全性。第一，要严格执行贷款管理体系。当我们与顾客建立起良好的信誉关系后，我们才能为他们提供贷款。在总行的指导下，建立较为完善的贷款管理制度。同时，也可以建立监管委员会，对贷款相关部门的工作情况进行定期监控，如果出现重大亏损，要对有关人员进行问责，而且要严格遵守有关规章制度，降低违约的风险。第二，清楚贷款的营运责任。在贷款管理中，主要是对客户数据进行监控，并对其进行分级和预警。客户信息监控，是指基于与客户之间的良好信用关系，通过对其实时动态的追踪，判断其信用情况。特别是，可以了解到客户的经营情况是否恶化，财务情况是否吃紧，有无借新债还旧债的现象，从而可以实时掌握客户的风险水平，方便贷后管理人的管理。在建立了借贷关系后，银行会基于客户的经营和财务等方面对客户进行特定的风险分级，但是，随着市场环境的改变，借款人的状况也会随之改变，导致客户的风险等级也会随之改变。此时，银行需要针对目前的实际状况对客户的风险水平进行调整。违约风险预警就是在顾客的风险等级到达某一临界点时，银行会按照顾客的风险等级做出相应的应对措施，从而减少顾客的违约风险。第三，拓宽贷后管理途径与方式。采用实地走访、电话回访、信用信息监测平台、同业走访等方式，不仅可以提升管理人员的工作热情，而且可以充分挖掘客户潜能，实现贷后管理的最好效果。最后，对日常办公设备进行定期更新升级，更换新设备或者更新系统，减少因为设备老旧造成的数据丢失，提高办公效率，降低由于系统原因导致的操作风险。（三）市场风险控制 评估并追踪可能存在的市场风险，适时调整利率、审核条件与标准、贷款期限，促进个人小额短期消费贷款，对大额、长期消费贷款要谨慎处理。同时，也可依据其市价变动情况，对其抵押财产进行估价，并在其价值大幅下跌时发出警报。当抵押物的价值急剧下降，不能充分发挥其担保功能的时候，应当对其进行积极的保护。（四）内控风险控制第一，要让风险预防不仅停留在制度设计上，从原来的设计制度来防范风险逐步过渡到运用程序和常规技术来预防风险，从而真正地保证内控风险评估与检查工作的持续、客观化。六、结论与展望六、结论与展望第二，银行应当积极培育自己的内控文化，将正确的内部控制理念灌输到员工的思想中，对那些积极完成自己工作任务的员工进行嘉奖和表彰，力求让银行员工和组织之间的利益达到最大程度的统一，这样可以极大地减少员工的玩忽职守、舞弊、外部兼职等行为带来的内控风险，增强员工为银行创造价值的积极性。六、结论与展望（一）结论本文通过对个人消费信贷的现状进行了分析，找出了其中的一些问题，并针对这些问题提出了一些解决措施。商业银行在防范个人消费信贷的过程中，除了要考虑到外部的环境因素之外，还要考虑到自己的内部环境。同时，要结合自己的业务发展特征以及今后的发展计划，科学地制订并执行相应的内部控制战略，以减少个人消费信贷风险的产生。我国商业银行个人消费信贷业务在快速发展的同时，也面临着诸多风险问题，本文选择以中国工商银行为研究对象，将这些风险分为信用风险、操作风险、市场风险和内控风险四个方面，并提出了针对性的控制防范措施。随着我国商业银行消费信贷业务的发展，其所面临的风险也在不断增加，要加强对风险的有效控制，实现经济效益和社会效益双丰收，推动我国经济发展。（二）展望鉴于诸多主观和客观原因，再加上本人写作能力的限制，论文中也存在着不少的疏漏与缺陷，比如，文章中所提出的对策是建立在中国工商银行自身的基础上，而针对个人信用风险的预防还有待于政策和技术的协同，所提的对策也有待于实际操作，但是，本人期望本研究的研究结果能够为中国工商银行在个人消费信贷业务提供一些有用的参考，并为其它商业银行的发展提供借鉴。在未来的工作和生活中，我会不断地提高自己的职业素养，积极参加有关的实际活动，提高自己在国内商业银行的实际经历，并且不断地研究我国商业银行的金融风险，为促进我国商业银行健康发展做出自己的一份努力。参考文献王前.后疫情时代个人消费信贷对消费结构的影响研究[J].商展经济,2022(17):10-1617/F7.2022.17.075.刘京侠.我国商业银行防范消费信贷风险的对策[J].农家参谋,2020(18):143.孟冰.商业银行信贷风险管控研究[J].经济师,2