企业资源管理一体化系统规划方案

一体化ERP系统项目

实施方案目录1对ERP项目的理解和总体思路2ERP系统整体解决方案3项目实施管理方案纵观我国钾肥行业，整体规模得到进一步发展，利润增速不断上升，行业发展前景较好，而处于行业核心企业的罗钾拥有较大的发展空间2007-2011年钾肥行业总产值情况2007-2011年钾肥行业利润总额情况2011年，受国内农业快速发展、钾肥需求大幅增加等多方面因素影响，钾肥行业销售收入、利润总额均较2010年又较大幅度的增加2011年，我国钾肥行业利润总额较2010年提高，增速也一直处于不断上升的态势。2011年，国内钾肥总产能达479.3万吨（折纯量），同比增长12.33%。其中，氯化钾生产企业38家，累计产能达594万吨，盐湖集团产能达220万吨；硫酸钾生产企业6家，累计产能达174万吨。虽然增速放缓，但2011年钾肥行业工业仍实现产值202.29亿元，较2010年增加35.09亿元，同比增长14.39%2011年国内硫酸钾供货260万吨，供求基本平衡，**凭借技术、规模成本优势占据国内需求的50%以上，预计二期投产后，将成为全球最大的硫酸钾肥生产基地2003年“罗布泊牌”农业用硫酸钾产品问世，

2万吨/年硫酸钾2006年新疆罗布泊钾肥基地120吨项目总投资48亿开工2008年建成并一次投料试车成功2011年一期项目达产2012年哈罗铁路开通，运费每吨150多元降到70多元企业规模业务发展硫酸钾钾镁肥硫酸镁2000-2012年，**硫酸钾产量单位：万吨金属镁碳酸锂PVC等产品[行业进入][战略升级][规模扩张]

2000年9月成立，03年“2万吨/年硫酸钾工业试验厂”一次性试车成功，标志着“罗布泊牌”农业用硫酸钾产品问世目前一期120万吨全部达产，产值40亿，二期300万吨项目04年重组更名**，06年一期建设年产120万吨2000-2003年2004-2011年2011年及之后未来产品规划**在过去几年中某省市场机遇，企业规模快速增长，在钾肥行业领域，已成为国内行业内龙头企业**信息化建设难点与关键点信息化提升手段物资编码规范程度不高，影响公司层面数据统一；采购效率和物资资源管控能力需要提高。以财务核算为主，业务还处于手工或半手工阶段；财务业务一体化程度低，缺乏财务与业务信息系统的数据集成；在销售计划和预测方面管控力度不足；缺少整体的运输管理系统；价格管理能力较为薄弱；售后服务没有信息化系统进行管理。信息化现状未来目标业务流程要打通：

在采购业务线、销售业务线、生产业务线、日常运营业务线需要横向打通部

门间协作，提高整体业务运作效率。规范标准能执行：

在财务管理、预算管理、资金管理、主数据管理、仓储运输管理等方面，需

要实现规范标准的纵向整合，满足多业务线的管控要求。信息系统要整合：

需要考虑同海波龙、运输系统、地磅系统、设备管理系统、OA、单点登录的

紧密集成，重点关注用户操作体验，提升最终用户系统应用满意度。手工/半手工标准化程度低管控力度不足1经营数据标准化基于管控需求，逐步规范统一的数据和标准，并且在系统中予以落实；通过业务处理流程优化以及岗位职责体系的完善，支撑管理制度规范在系统中的落地，实现规范化、可控化；2业务运营可控化3运行维护便捷化4管理决策科学化为后续拓展奠定基础，以实现快速反应和及时维护。同时搭建起一支强有力的维护团队；逐步建设商业智能和决策支持系统实现数据信息的有效集成和整合，更好支撑各个层面的科学决策。一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合为应对这些难点，我司建议采用“流程驱动，业务整合”的实施策略，打造一体化的ERP管理平台……采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线1核心流程驱动横向通过梳理核心业务流程，明确流程关键要素，如数据、业务规则、工作任务、部门岗位职责等，并进而明确系统定位，未来系统流程和集成关系。2关键业务整合纵向通过整合业务，包括财务、资金、预算、供应链等几个关键业务，实现跨系统、跨部门、跨业务流程的全面整合。3打造一体化ERP平台从提升用户体验出发，通过合理的UI设计、单点登录等多方面技术考虑，打造融“业务流程、制度规则、系统功能、用户体验”于一体的ERP管理平台。基于多年的实践，我司已总结了一整套成熟的以“流程驱动、业务整合”为导向的工作方法工作方法管理制度基于流程编制，需包括几个层面：业务环节对应的岗位责任和部门职责业务环节对应的处理规则及原则业务环节对应的风险点及控制举措售后服务部财务部运输部门销售部门市场部门客户

管理销售

计划发运

管理销售

收款销售

合同售后

服务客户客户计划客户计划合同产品成本客户计划合同产品成本发票客户计划合同产品成本发票售后信息客户经理计划员销售员运输员应收会计售后服务员销售经理销售

订单销售员整合业务流程1规

范

业

务

数

据风

险

识

别

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控

制制

定

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制

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实

部

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职

责明

确

岗

位

职

责2345**ERP管理平台以业务为导向的流程化管理，承载了组织、岗位、信息、风险、控制、IT系统等现代企业管理的全部要素和手段。通过建立以流程为导向的管理模式，能够推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合。6

明确系统定位7

确定集成关系客户计划合同产品信用控制信用控制运输监控账龄跟踪《年度销售计划编制办法》等相关制度《产品销售管理办法》

等相关制度《产品运输管理办法》

等相关制度同时，我司将协助**构建以“流程驱动、业务整合”为导向的项目组织模式，促进业务和系统的协同推进工作组织部门职责基础

数据项目领导委员会项目管理办公室

项目经理业务推进组技术及基础设施组模块方案设计组开发组DBA组岗位

职责管理

制度内控

体系1.采购计划到付款管理流程2.销售计划到收款管理流程3.生产执行到成本管理流程流程经理流程经理流程经理4.日常运营到费用管理流程6.预算整合流程经理业务经理5.财务整合业务经理集成组8.供应链整合业务经理7.资金整合业务经理物流组财务组报账组销售组我司也将基于“流程驱动，业务整合”的实施模式，设计切实可行的实施计划工作计划项目

启动详细方案阶段实施阶段概要设计

阶段后续

维护系统

框架

方案硬件架构

方案设计可研招投标硬件到位硬件部署安装系统测试模块方案客户化方案IT架构分析接口方案方案

评审系统配置/测试数据准备数据

导入接受

测试客户化及接口

开发补充完善运行维护客户化开发接口开发切换策略/工具概要方案详细方案系统切换明确

主线流程流程方案业务规范

验证完善流程方案业务规范培训操作

培训流程方案业务规范

持续完善归集

分析

现行

流程

内控

制度

未来业务蓝图设计征求

意见汇报

审核修订

完善业务流程

为主模块方案

为辅技术开发

跟进硬件设施

保障12345流程

清单蓝图

初稿流程细

化讨论业务规范8个月实施3个月运维技术维护基于“流程驱动，业务整合”的实施策略，可为**ERP系统建立一整套配套规范制度，为ERP平台顺利运行保驾护航工作成果1.流程环节：包括节点、任务、输入输出等2.业务数据：流程节点所产生的结构化信息3.职能定位：不同层级公司、部门在流程中的管理职能定位5.业务规则：流程节点对应的业务规则6.职责分工：明确流程节点管理责任主体7.风险控制点：管控风险点4.流程改进点：流程设计主要优化考虑点8.管理制度：配套流程落地的管理制度10.系统定位：各系统在流程中的定位9.系统流程：落实至ERP系统的系统处理流程和集成点目录1对ERP项目的理解和总体思路2ERP系统整体解决方案3项目实施管理方案“流程驱动，业务整合”的一体化ERP管理平台一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线我司将从**核心业务范围入手，全面分析不同业务流程基于对公司核心业务理解、财务报告体系以及财务管控指标体系分析，公司主要业务包括以下4个核心业务流程、4个关键整合业务，未来公司ERP管理系统融合需要配合其他专业系统共同支撑8个层面的需求，进而构建**ERP业务平台蓝图：**核心业务范围核心流程销售销售预测客户管理销售计划销售合同客户收款售后服务销售查询客户确认应收管理出库发运采购采购计划供应商管理采购合同采购订单库存控制供应商付款采购查询质量检验采购结算订单接收运营模板管理审批管理出差申请资金计划费用分析还款处理预算检查费用报账费用支付借款申请关键整合财务管理预算管理资金管理供应链管理应收

管理固定

资产应付

管理成本

管理帐套

管理关联

交易合并报表预算

编制预算

执行预算

控制财务

绩效融资

管理贷款

管理账户

管理资金监控票据

管理资金计划

管理科目管理预算

集成预算调整运输计划运费管理库房管理单据管理地磅接口数据分析生产生产计划销售

预测

创建生产批车间备料生产完工成本核算生产发料产品管理质量检测一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线核心流程驱动

——采购计划到付款一条线供应商准入计划提报采购申请采购寻源采购订单审批订单采购接收应付发票绩效分析供应商分级分类多级平衡计划管控采购合同付款申请付款计划采购计划到付款流程总体方案供应商管理采购计划采购合同采购订单采购接收采购结算绩效分析123流程部门系统1供应部门财务部门仓储部门全过程供应商管理1建立全生命周期的供应商管理，完善供应商准入与评估机制三级管控采购计划2实现三级管控的物资采购计划采购接收自动化3构建核心ERP与计量管理系统（如地磅系统）的交互平台灵活采购结算4建立灵活的结算体系关键方案建立集中、统一、精益、高效的物资管理体系。234建立全生命周期的供应商管理平台，完善供应商准入与评估机制供应商认证管理

供应商ISP自主注册公司统一认证标准供应商信息共享供应商提交信息采购员预审供应商准入供应商执行管理招投标过程响应供应合同签订提前发运通知日常履行事项供应商动态评估管理

供货质量指标按时交货率供货成本指标

纠纷处理

其他评估指标招投标管理合同管理采购管理采购分析

综合实力考核合同履行考核定义奖惩机制调整供应商等级寻找新的供应商供应商绩效考核管理供应商管理（调整等级、寻找新供应商）**全生命周期供应商管理平台管住准入管住执行管住考核定额管理构建三级管控的ERP物资计划管理平台需求来源导入项目管理生产管理自动补货库存计划生产用料工程物资设备管理备品备件预算模型ERP物资计划管理平台车间计划

提报/审核二级单位计划

汇总/审核库存调拨公司汇总

/审核预算控制采购计划预算控制海波龙定额库定额参考平衡利库构建核心ERP系统与计量管理系统的交互平台

计量管理系统核心ERP系统接口物流过磅质检过磅计划平台过磅通知称重数据质检数据出入库单质检单自动关联手工传递的计量数据准确性难以保证计量与业务脱节，难以及时获取计量计划计量数据难以及时反馈到业务人员挑战1发送过磅通知2数据获取3称重数据传送2数据获取3质检数据传送建立灵活的采购结算体系实时的往来对账与应付分析供应商数量多，且结算规则不一业务繁杂且持续滚动，难以快速清晰进行结算供应商数量多，对于不同类型的供应商具有不同的付款条件和结算规则业务环节多、交大，且存在如二次定价等复杂业务逻辑，如何能快速合规的结算？在业务过程中如何与供应商实时对账以指导开票，如何进行报表分析？挑战在企业的应付账款管理过程中，常常面对业务规则的复杂状况，巨大的业务量和业务情形的繁杂，从而对结算、对账造成挑战。灵活的规则定义结算方式收货再付用后再付付款条件预付款月结供应商分类物资类工程服务类价格来源合同价格即时价格业务处理结算对账合同信息采购合同采购订单运杂费用价格清单到货信息收货退货验货使用情况供应商对账往来对账付款申请申请生成在线审批发票确认发票开具对外支付规则执行一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线核心流程驱动

——销售计划到收款一条线价格洽谈合同签订订单生成信用稽核订单执行客户接收发运安排发票开具销售到收款流程总体方案客户管理销售计划销售合同销售订单发运管理销售收款售后服务123流程部门系统销售部门生产部门财务部门储运部门销售计划整合1通过客制化开发的手段建立预测模型，考虑历史数据、某省市场容量、占有率等计划因素生成预测信息。灵活的价格体系2价格平台可以结合实际的销售政策（区域、季节）、销售情况（客户、物料），灵活的建立**的销售价格体系。全方位信用管控3信用方案考虑客户的信用额度、发货状况、回款状况等信用要素管控销售行为，并可灵活的设定管控时机。自动化开票4我司成熟的金税开票方案可以考虑到开票过程中的特殊要求，如一票/两票、小数差异等。关键方案234销售到收款流程指的是从客户发展到销售发货以及收款和售后服务的整个过程，我司针对此流程提出特色的解决方案。计划执行销售收款售后服务客户维护服务部门货物发运计划制定15自动化收款核销5财务人员可在我司特色的认款平台、挑款平台中确认客户收款，并自动核销客户收款。整合海波龙和ERP系统，支撑准确的销售预测与计划管理预测过程中的常见问题通过海波龙的强大功能，考虑地区、某省市场某省市场占有率、历史数据等计划要素建立预测计划模型，帮助**更精确的指定预测；在计划过程中，通过系统进行预测计划的合并、分解、调整等作业，提高计划人员的工作效率；特色的库存解决方案可对**的生产、销售、运输过程中库存数据准确反映，对计划准确性提供强有力的支持；将实际的产出数据、销售数据等回写到海波龙系统中，方便、精确的对预测和实际做出比对，可准确的考核计划的精确性。我司特色的解决方案计划模型难以建立，凭经验预测；在计划过程中，缺乏系统的支持，手工工作量大；难以得到准确的数据支持，如库存等；缺乏预测与实际的对比，导致销售计划的准确性难以考核；……….ERP系统销售管理生产管理库存管理计划管理基础数据：物料编码等确认的销售计划海波龙管理系统计划因素设定计划调整计划分解计划导出1计划生成/导入销售信息导入计划合并对比分析实际的销售/生产信息３２发运管理财务管理∑汇总定价策略地区/季节等客户/物料等数量信息建立多模式、多要素的价格管理体系运费/发票合同/订单不同的业务模式，需要不同的定价方式，如何处理？价格批量调整工作量大？如何提高工作效率？如何灵活的定义折扣方式？如何实现多种返利方式？价格权限难以控制？销售价格历史数据难以保存如何灵活、快速的建立价格体系，满足**的业务需求？价格列表价格列表建立价格权限控制价格列表调整促销折让价格应用实现灵活、全方位的客户信用管理，减少财务风险常见问题灵活多变的信用控制规则，信用控制过严，导致销量下降？信用控制过松，导致欠款难以回收？特殊的行业特色，导致授信额度频繁调整？难以准确的统计客户的信用状况？基于Oracle标准方案，考虑国投特色，结合我司的行业经验：建立客户信用平台评估调整客户信用额度；考虑区域、季节等信用频繁调整的因素；通过考虑销售收款过程中的全部信息，准确反映客户信用状况；Oracle方案我司特色补充我司特色补充搜集销售收款过程中的全部要素，建立**信用评估平台，按照信用评估要素完成情况，重新核算客户信用额度，并重置客户信用额度。信用评估平台建立将信用规则的各要素灵活组合；考虑罗钾特色规则要素：地区、季节等；灵活的信用规则**信用控制方案我司成熟的金穗开票方案，解决销售开票过程中的难题1、发货方式多样2、发货时间各异3、利税平衡4、二票和一票1、税目、税种众多2、客户群体及要求各异1、帐实难以核对2、烦恼的税尾差3、合并和拆分四处可见销售-应收1、依据客户、物料设定不同的税率规则2、依据贸票要求配置不同的开票规则，满足不同票制的要求应收-GoldenTax1、依据发货方式和发货时间不同设置不同的开票规则2、依据收入和成本确认方式设置不同的类型规则以满足利税平衡需要GoldenTax-航天金穗1、在金穗默认0.06元差异范围内按照ERP传送数据确认开票无差异2、利用Golden-TAX合并拆分设置默认规则满足开票数和限额的需要企业销售开票中的难题我司成熟的金穗开票方案及简图繁-难！我司成熟的销售收款方案可进一步提升收款流程化和自动化我司销售收款方案认款平台自动核销挑款平台信用评估销售开票销售订单信息收集销售发货信息收集销售发票信息收集运费发票信息收集可通过财务人员手工录入的方式录入银行收款信息亦可通过网银接口导入的方式将收款信息导入财务确认收到客户款项建立发票与收款匹配规则，如按照收款计划账期的到期日顺序匹配等财务人员指定按照何种规则进行匹配财务人员指定哪些发票需要核销系统自动按照财务人员指定的发票，按照上步所述的核销规则自动将发票和收款核销客户的销售收款信息会自动进入客户的信用业务财务一体化收款导入自动化信用评估流程化发票核销自动化收款匹配规则化网银导入手工录入发货信息发票信息信用重评估一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线核心流程驱动

——生产执行到成本一条线使用“车间成本法”自动核算产成品的生产成品使用“定额维护平台”维护定额信息制定销售预测制定生产计划（系统外）创建生产批（系统外）创建领料单仓库发料车间投料完工入库132生产到成本总体流程销售预测生产计划车间备料生产发料生产完工成本核算123流程部门系统销售部门生产计划部仓管生产部门未实施生产模块下的车间成本核算1我司的“车间成本平台”，可通过库存模块模拟“车间发料”与“完工入库”的过程，完成产成品物料成本的核算；并支持用户设置多种制造费用分摊规则，完成人工费，制造费用的核算，从而在不启用生产模块的前提下完成产成品的成本核算。客制化定额管理2借助我司的“定额维护平台”，可以在不启用生产模块的前提下，维护产成品的单耗，定额工时，计划费率等信息。可追溯的物料批次管理3对物料所在的批次，按照状态指定其可以执行的业务操作，如采购入库，生产领料，销售出库等，使用批次号跟踪物料流转过程，从而有力地增强对物料的库存控制。关键方案考虑到国投钾肥一期的实施范围不包含生产模块，以下流程与方案将重点阐述如何通过一期实施的模块，实现车间投料/完工的管理，以及生产成本的核算。创建生产批使用车间成本核算平台，在未实施生产模块期间准确管理生产成本在库存模块模拟生产投料，根据成本中心段判断原料所发往的车间在库存模块模拟完工入库采购接收入库计算原材料成本原材料成本车间1可以直接计入各成本中心的制造费用，人工费成本中心折旧费用,工资成本燃料电力,机物料消耗...运杂费发票录入共用的人工/制造费用，需按照一定分摊规则分摊至各成本中心车间2车间3车间成本-车间成本车间成本产成品成本计算并调整产成品成本原材料成本原材料成本2311通过应用车间成本核算平台，**在暂未实施生产模块期间，可以实现对产成品料工费的归集：将运杂费计入至原材料的成本上。根据库存模块模拟的“车间投料”，“完工入库”，将投料成本核算至产成品的原料成本上。可以根据用户制定的分摊规则（按照工时/产量/产值），将人工费，制造费用计入产成品成本上。二期启用生产模块之后，通过简单配置，车间成本平台可轻松过渡，继续支持生产成本的核算。23车间成本核算平台客制化定额库管理，实现对成本与费用定额的管控定额库成本定额维护平台费用定额维护平台工序—井采硫酸钾原料-光卤石盐田人工费用制造费用1定额量，100KG定额价，XX元费率，XX元/小时定额量，8HR费率，XX元/小时定额量，8HR成本定额库维护实例通过建立**定额库管理系统实现对成本与费用的控制；成本定额维护平台负责维护产品成本；我司“成本定额维护平台”可用来维护产成品/半成品的定额用量，定额工时，定额费率；平台会根据产成品的定额用量，定额工时，定额费率，自动卷积计算出产成品的各要素成本；产品定额成本可用来指导生产投料，并对生产实际成本进行分析，进行有针对性地成本控制。**定额库管理系统通过批次编号控制，**可以实现对物料的来源追溯和状态控制,为产品的质量管理提供帮助存储生产成品采购销售原料A批次号：A001状态：合格原料A批次号：A001状态：合格原料A批次号：A001状态：合格产品B批次号：B002状态：发放产品B批次号：B002状态：发放物资使用物资去向跟踪一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线核心流程驱动

——日常运营到费用一条线审批权限预算检查模板定义费用付款报表分析业务发生费用报销提交审批出差申请日常运营到费用控制-总体流程规则定义预算控制业务申请业务审批费用支付执行分析123流程部门系统1财务部门业务部门灵活的审批流程1日常报销业务过程中，需要根据不同的业务类型灵活设置不同的审批流程和路径。全面的业务覆盖2报销费用类型会随业务的变化需要，从而随时进行灵活调整。严谨的预算控制3费用报销需要与预算结果数据进行集成，实时检查预算是否超出，并根据预设的控制规则决定单据是否可通过。友好的用户体验4针对使用对象广的特点，OU设计和便捷操作将是本方案的重点。关键方案4在日常运营过程中，会大量涉及日常费用报账流程，从前端的费用申请、报账、预算控制直到后端的付款全过程，我司针对此流程提出特色的解决方案。23基于对费用管理和OIE产品的理解，我司建议在OIE基础上将费用报销扩展到财务报账，进一步提升用户体验，促进业务财务一体化的整合核算规则，预算控制，资金支付控制1、业务覆盖灵活全面可基于不同的业务情形配置业务大小类，覆盖范围不仅包括费用报销业务，还有涵盖采购发票报销，付款申请，费用分摊等多种情形。2、可视化审批流程基于工作流定制的审批设置，可方便的实现多级审批、会签、催办等功能，并可方便的查看审批流程。3、操作简便UI界面设计充分考虑业务录入便捷性需求，并使用工作流技术，可集成门户、手机应用等功能4、促进财务管理转型内嵌预算控制、核算规则、资金计划控制等多方面能力，可真正促进财务管理由核算向管控的转型。业务人员填写报账单据可选择多种报账类别可灵活配置的审批工作流可配置的业务财务转换规则财务审核原始单据与系统内信息准确性自动生成会计凭证完成支付可视化审批流程2业务覆盖灵活全面1操作简便3促进财务转型4核心优势我司已有完整的基于OIE扩展的“财务报账”解决方案，可快速应用于**我司根据多年集团业务财务一体化实施经验，设计研发了基于OracleERP系统的财务报账模块，并已应用于大型集团客户。公司报账事项个人报账事项采购类报账单个人借款申请单出差申请单个人费用报账单非采购类报账单公司业务借款单支付管理支付申请资金往来事项资金上划资金下拨资金转账预算控制功能预算检查与保留预算执行数据同步资金控制功能资金检查与保留资金执行数据同步信用控制功能信用评定信用控制影像管理电子影像管理条码管理与跟踪查询统计定制查询综合报表通知管理待办事项通知单据状态通知业务管理控制管理查询管理操作展示门户OA手机应用……本期应用未来扩展一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线关键业务整合

——财务整合解决方案财务整合财务整合-利用我司专有的“财务管理转型框架”，优化**财务管理体系操作者激励者战略家管家CFOFocusTriangleCFOFocusTriangle现有表现财务功能执行绩效效率管控领先优势在经营战略决策提供财务指导，并配合经营战略部署财务战略在财务管理能力、成本和服务水平之间寻求平衡，以完成财务管理的职责保管、维护组织所拥有资产通过组织激励来达到财务和战略目标财务整合-利用CFO财务管理模型，优化ERP财务集中管控体系集中统一的财务标准化体系财务核算体系报告和合并体系业务财务一体化集中资金管控体系……在ERP项目实施中，注重针对中国有色集中财务体系的建立，从而带动整个ERP方案的设计优化！我司CFOFramework财务核心管控任务流程控制绩效指标外部审计报告全球最佳实践……ERP实施应用财务执行者专业并规范独立的受托人CFO执行者规划者财务规划领域利益相关者管理风险管理税务管理预算管理管理报告资金管理长期战略规划并购计划公司/业务发展计划会计、税务服务并购/发展投资者关系任务、愿景和目标“ThinkTank”情景计划中央智能SEC报告法定报告董事会/监管支持t董事会和监管支持风险评估和防范控制和合规收入加强绩效评估预算和预测决策支持现金、资产管理购买支付登记记录州、证监会和董事会报告资本管理商业建模并购目标权益管理监管者联系方式SEC管理财务治理领域财务领导领域业绩提升领域会计基础资产管理财务信息系统会计核算组织人员管理政策实施战略规划者创造并能动的商业合作伙伴财务执行者专业并规范独立的受托人为**搭建集中统一,兼顾下属企业需求的财务管理体系统一核算流程规则统一财务

管理体系统一权限管控体系统一会计科目体系统一财务报告体系统一凭证管理体系统一财务帐簿体系统一科目体系结构，采用相同段设置，集全团统一维护科目。下属企业需通过科目申请/删除流程进行会计科目变更。统一会计科目体系根据**集团各个行业核算特性，梳理并统一财务核算流程，并在系统中将流程固化。统一核算流程和规则统一财务账簿体系，根据**实体结构，搭建合理的帐簿结构统一财务账簿体系制定统一的凭证管理制度（包括凭证编制、凭证审核、凭证打印、凭证装订、凭证保存及凭证调阅查询等），将凭证管理体系的内容定某著名企业可以随时查阅下属单位的凭证信息统一凭证管理体系统一设置财务管理权限，岗位与权限关联，严格按照岗位分配权限。全集团统一进行权限管理与分配工作，下属企业按照申请流程进行权限新增/变更统一权限管控体系统一制定对内、对外报表报告体系，统一报表模板、统一各级单位送报时间，统一调整项说明文件格式等。允公司根据各自管理需要增设附表统一财务报告体系

兼顾下属企业需求统一的账簿体系：满足不同维度的核算和管理需求法人体系管理体系企业发展合并报表生产单位基建单位账簿

体系为提高集团财务管控力度，规范财务核算，建议**采用“一套账”体系，实现财务的集中管理公司总部，各生产单位，项目部共享一套财务账。在一套账中，需要兼顾企业生产、管理、外部监督各层面需求。

针对目前**集团财务管理面临的种种挑战，结合未来企业发展需要。我们建议……******

账簿原料厂动力厂XX库存组织编制袋厂XXX物业公司集团本部XX库存组织组织结构人力资源会计体系会计制度、会计科目、会计日历法人体系公司报告业务单位(采购、销售、应收、应付)库存管理仓库、仓储中心举例物业公司统一的科目体系：既支撑集团统一的财务管控需求，同时满足下属单位灵活度要求统一的会计科目设计既要满足**集团统一财务管控的要求，又要兼顾行业发展与下属不同生产单位的个性化需求。科目体系设计依据集团管控思想管理报告体系未来业务拓展财务核算维度核算与管理的统一灵活定义核算细度适应管理模式的调整提供管理分析的基础弹性定义管理维度适应管理模式的调整行业区域供应商产品部门客户行业个性化业务项目人员……公司会计科目日期管理维度核算维度集团多组织科目体系我们在反思：对于**，最佳的会计科目体系是？序号12345678名称公司成本/利润中心科目项目往来单位产品预留1预留2用于反映**各核算单位主体，公司段值编码考虑以下几点，以满足各类报表和合并需求1）法人实体分类，用于法人实体报表合并；2）管理需要，用于按管理需要进行报表合并；3）调整单位，合并调整单位，记录合并调整信息。用于反映各单位成本和利润中心用于反映会计科目信息，全集团设置一套会计科目体系，并按照各行业会计核算要求分别限制使用。用于建设项目管理用于反映单位、外部单位、长期投资单位用于经营的业务品种用于未来业务扩展统一的科目体系：统分并举，兼顾不同业务特性及不同层级个性化需求集团关注的维度由集团统一确定规则和编码；无需统一要求的部分，各单位根据自身管控需求进行个性化管理管控需求

会计科目体系管控方案集团公司统一编制编码规则和具体段值

集团统一制定编码规则，并且约定下属单位只可自行维护的部分编码；

譬如：会计科目前三级由集团统一维护，后两级由下属单位按总部编码原则自行维护集团可以设定每个段的编码规则，具体段值由下属单位基于编码规则

自行编制1000

公司2000**厂…XX-XX-XX公司段预留段成本中心段科目段项目段……统一分散统一+分散产品段往来段统一的核算流程：加强业务财务一体化协同管理，将提高企业财务管理业务处理效率、深化财务监管职能

我司CFO研究报告采购计划到付款管理从销售计划到

收款管理从生产执行到

成本财务业务一体化：将公司运营过程中的相关业务，根据设定的会计规则，自动产生对应的账务记录。转变：将财务人员的日常事务处理重点从记账转移到复核、确认业务的合规性，一方面提高了账务处理的效率，同时也使得财务部门向财务管理的职能转变。现状比例最佳比例(示例)从日常运营到费用控制统一权限管理：利用我司专业的控制与管理体系经验流程设计和系统方案：充分考虑企业内控因素，加强内控监督环节权限管理：强化职责分离，使用中持续进行监控控制管理制度：建立符合内控管理制定的业务规范，并予以固化专业团队：我司公司是全球唯一一家同时提供审计、企业风险管理和软件咨询服务的公司，可提供各专业人士，帮助**在实施ERP时，强化ERP与内控的融合用户权限冲突自动检查(职责分离)监控信息和沟通控制活动风险评估控制环境营运财务报告合规性业务单位A业务单位B活动2活动1监控信息和沟通控制活动风险评估控制环境企业经营财务报告合规性业务单位A业务单位B活动2活动1财务整合一体化ERP管理平台供应链整合资金整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线关键业务整合

——预算整合解决方案预算整合建立业务全面贯穿，系统无缝集成的预算管控体系OracleEBSHyperion战略规划战略规划经营计划战略模拟预算编制与滚动预测年度营运计划全面预算分解预算编制预算平衡预算调整预算审批执行控制导入预算费用报销控制采购控制实际执行结果Hyperion差异分析战略规划预算编制预算控制对比分析预算管理全流程建立业务、系统整合集成的预算管控体系，不仅包括预算的编制，更应包括预算在实际业务运行过程中的管控落地。根据系统的定位和分工，前端预算的编制由Hyperion系统完成，后续的预算控制在OracleEBS业务系统中，最后的分析滚动预测再返回至Hyperion系统中处理。预算差异分析滚动预测我司成熟的Hyperion与OracleEBS系统数据集成方案Hyperion预算编制数据经批准后，需要把预算结果数据送至OracleEBS系统总帐模块。但是预算编制口径和维度，往往与总账COA科目结构体系差异较大，我们将建立清晰的同步机制。总账账簿COA科目期间预算额度……Ledger跨系统预算数据转换表数据同步规则集通过梳理与规化Hyperion与OracleEBS的业务规则，建立数据同步的规则集，实现数据的互通互译。TimeDimension预算编制数据同步规则集……OracleEBS跨系统预算数据转换表进行预算数据由Hyperion向OracleEBS的翻译转换后，将建立统一的数据转换表。数据转换表不仅可用于预算控制，更可用于实际发生数回传给Hyperion，以进行滚动预测和预算分析。财务整合一体化ERP管理平台供应链整合关键业务整合

——资金整合解决方案预算整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线资金整合48建立资金计划与预测管理，实现资金的“看得见，管得住，用得好”年度资金计划采购计划资金计划资金预计流出资金预计流入执行跟踪动态实时集成统一可配置完整全面运杂税费等采购请求采购订单供应商发票付款销售计划弹性的预测需要预先配置模板动态资金预测销售预测销售订单（合同）应收发票收款银行存款额度情况自动生成收款条件发运日期+收款条件年度计划分解年度计划分解需要日期付款条件+需要日期付款条件结清条件结清条件资金管理系统授信额度情况资金预测看得见管得住改进方向紧密衔接ERP系统与网上银行等其它系统。制订统一的承兑汇票支付及管理办法，实行集中贴现，分类管理；ERP触发生成付款指令，接收银行收款指令，实现数据交互与销账；依据在途数据自动生成银行对账单；利用我司已有的资金接口互联方案解决银企交互和对账财务整合一体化ERP管理平台关键业务整合

——供应链整合解决方案预算整合资金整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线供应链整合如何应变复杂的发运形式？复杂的发运网络;大量的发运货物；弹性的发运方式；繁忙的生产；紧力；………..如何应对?手工管理发运容误差…基于ERP，结合其他外围系统，打造一体化的储运管理系统，全方位提升运输管理水平储运管理系统基础信息/设置报表分析运输费用管理核心ERP系统物资管理方案财务管理方案运销管理方案地磅系统条码系统协同办公系统运输过程管理月台预约管理发运计划管理业务单据质检、称重基础数据库存事物处理业务单据审批结果预算管理系统（Hyperion）运费预算实际执行状况运输合同管理运输单据管理客制化计划管理，实现各种运输模式的计划安排，提高资源利用效率，降低管理工作量发运过程中可跟踪所有货物的流转和库存状态，实现物流状况和在途库存可视性管理

发车时间状态自动登记、延迟报警到达罗中总库装车确认运输在途运输在途二级物资库签收生产单位签收物资供应生产基地装车确认运输在途到达中转库卸货交接确认客户签收提货到达时间、状态登记，延迟报警装卸货情况反馈装卸货延迟通知发车后关键跟踪点逾时通知销售发运

罗中总库运输在途哈密中转库卸货确认运输在途订单可视采购订单交货期/数量/品项在途可视运输状态起运/在途/抵达装卸可视装卸纪录签收数量/状态

签收可视运输状态出发/收货凭证储运管理系统提供承运商、客户、运输状况各种维度的分析，为储运管理水平的改进和提升提供支持打造储运管理系统平台；通过持续改进的方式，降低储运成本，提高储运管理效率

储运管理系统运输合同管理运输计划和优化执行结算工作流自动化/监控应变能力和急件处理运输信息可视化可以在储运管理系统中将**的所有运输合同进行统一管理提供先进的计划和优化引擎，能适合各种运输运作模式提供执行协同平台，

连接所有的合作伙伴：承运商等与相关的物流技术(条码、物联网、地磅等)集成电子单证设计合理的费率维护结构可以处理各种复杂计费方式预期费用和实际费用

成本分摊和利润管理业务规则优先处理急件系统自动发现意外事件

系统自动建议或采取补救措施业务操作自动化系统报警告基于事实的KPI完全的端到端可视化订单和发运维度

客户选择需要通知的情况，通知的人员，方式和渠道财务整合一体化ERP管理平台一体化ERP管理平台——查询和报表解决方案预算整合资金整合供应链整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线以SOA为中心的集成架构，实现应用的无缝衔接，打造一体化的ERP管理平台用户统一管理平台集中访问管理平台统一的工作协同平台OA系统全面预算系统资产设备管理系统ERP系统某著名企业U8系统SSO利用单点登录、OA集成等技术，打造一体化的ERP管理平台基于一体化的ERP管理平台，建立统一的报表和界面查询数据采集数据管理数据多角度分析参数管理格式管理图形管理财务管理数据清理数据合并统一报表查询由上而下驱动自下而上建设数据导入/数据录入数据转换数据匹配规则管理维度管理分类管理界面管理表格管理展现形式采购管理库存管理基础数据管理运输管理销售管理预警管理授权管理合并管理多视角、多维度、多形式的财务报表展示体系我司将在本次ERP实施中，协助**建立一套“多视角、多维度、多形式”的统一的报表体系…多视角管理层业务层操作层……利润表现金流量表国有企业对外报送财务报表资产负债表……关账检查报表三栏式明细账集团通用报表资金日报表……债仅债务明细表生产成本汇总表板块专用报表主营业务利润明细表……创建会计科目失败预警关联交预警表预警类报表债仅债务表异常预警表统一的报表体系外部快报分析……多维度采购到应付销售到应收生产到成本……横向业务贯通、跨部门的物资查询体系-

查询关联到原始单据一个画面看完业务链图例说明进度--多样的汇总展示我司特有的全面、高效物资业务管控系统跟踪号厂商部件号计划号合同号需求计划合同接收库存发票付款计划到付款的全面跟踪财务到计划审计线索快捷查询总结：“流程驱动，业务整合”的一体化ERP管理平台一体化ERP管理平台供应链整合预算整合资金整合财务整合采购计划到付款一条线销售计划到收款一条线生产执行到成本一条线日常运营到费用一条线目录1对ERP项目的理解和总体思路2ERP系统整体解决方案3项目实施管理方案我司在本项目将致力打造**ERP项目“五个一”工程一套成熟的管理工具一套规范的运维体系一套完备的知识体系一套有效的

团队架构一套严谨

的实施方法我司OracleEVD项目实施方法引入“流程驱动”的信息化工作方法“专业、职业、敬业”的做事态度掌握企业管理知识，具备信息化仅能。闭环驱动的四级项目计划问题跟踪平台的：项目经理的强大助手。充足完备的培训体系和文档体系内训师体系，保证集团信息化知识内容的传承矩阵式运维体系规范严谨的运维制度信息化项目实施一套严谨的实施方法：我司最佳实践OracleEVD实施方法体系我司总结了国内外上千个ERP项目实施的经验，结合Oracle加速实施工具，制定出具有我司特色的面向价值实现的实施方法论：EVDforOracle蓝图方案上线准备系统切换后续

维护24系统实现35项目

启动16实施策略项目组织数据项目计划客户化开发流程与系统应用项目管理制度123456项目培训知识转移体系87一套有效的团队架构：流程为导向的组织模式+配备多年实施经验的顾问部门职责基础

数据业务流程推进组模块方案设计组岗位

职责管理

制度内控

体系1.采购计划到应付管理流程2.销售计划到收款管理流程3.生产执行到成本管理流程流程经理流程经理流程经理4.日常运营到费用管理流程流程经理**高层：

我司高层：、刘俊龙项目领导委员会**：

我司经理：曹征/项目管理办公室财务组罗钾:

我司:黄发根物资组罗钾:

我司:付志伟罗钾黄发根运销组罗钾:

我司:韦波数据组罗钾:

我司:技术组罗钾:

我司:谢建权一套成熟的管理工具：以我司特有的“项目问题管理仪表盘”为例**ERP项目问题跟踪仪表盘**ERP项目问题跟踪仪表盘行号组别流程优先级问题提交者责任人审批人提交时间关闭时间状态建议解决方案后续工作步骤最终处理意见

1财务管理会计科目维护高

已完成

2物资管理需求申请中

没开始

3项目管理项目成本管理低

暂停

4销售管理价格查询中

解决中

123456798101112一套完备的知识