水利公司工程结算审核流程规定

水利公司工程结算审核流程规定

一、总则1.目的为规范本水利公司水利工程结算审核工作，保证结算审核的准确性、公正性、及时性，合理确定和有效控制工程造价，保障公司和客户的合法权益，特制定本规定。2.制定依据依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国建筑法》《建设工程价款结算暂行办法》等，以及水利行业的相关标准和规范，结合本公司实际情况制定。3.指导思想秉持公司“专业、高效、诚信、共赢”的企业文化，以实现经济效益与社会效益并重为经营理念。在结算审核过程中，注重扁平化管理模式的运用，减少不必要的中间环节，提高审核效率，同时确保审核质量，为公司的持续发展和客户的满意度提升提供有力支持。二、适用范围本规定适用于本水利公司承接的所有水利工程项目的工程结算审核工作，涉及的相关方包括公司内部各部门及人员、项目施工单位、供应商以及与工程结算相关的其他外部单位和个人。三、组织架构与职责分工1.审核领导小组由公司总经理担任组长，副总经理担任副组长，成员包括各部门负责人。主要职责为：对重大结算审核事项进行决策；协调各部门在审核工作中的关系；监督审核工作的整体进度和质量。2.工程技术部负责对工程施工过程中的技术问题进行解释和说明；提供工程施工图纸、变更通知等技术资料；协助审核人员对工程实际完成情况进行核实。3.合同管理部负责提供工程建设合同文本及相关补充协议；审查结算资料中涉及合同条款的执行情况；对合同纠纷事项提供处理意见。4.财务部负责对结算中的费用计算、支付情况进行审核；核对工程预付款、进度款支付记录；审查发票等财务凭证的合规性。5.审计部作为结算审核的核心部门，负责组织实施工程结算的全面审核工作。制定审核计划，收集、整理、分析结算资料；对工程造价进行计算、复核；撰写审核报告，提出审核意见和建议。四、管理内容与流程1.结算资料的收集与整理-施工单位在工程竣工后，应按照合同约定的时间和要求，向公司提交完整的工程结算资料，包括但不限于竣工报告、施工图纸、变更签证、工程洽商记录、材料设备采购清单及发票、工程结算书等。-公司相关部门在收到施工单位提交的结算资料后，应进行初步审查，检查资料的完整性、真实性和合规性。对于资料不齐全或不符合要求的，应及时通知施工单位补充或整改。-审计部负责对各部门提交的结算资料进行统一收集、整理和归档，建立结算资料台账，确保资料的有序管理。2.审核准备工作-审计部根据工程规模、复杂程度等因素，组建审核小组，明确小组成员的职责分工。-审核人员应熟悉工程建设合同、招投标文件、相关法律法规和计价规范等，掌握工程的基本情况和结算要求。-审核小组制定详细的审核计划，确定审核方法、步骤和时间安排，并向相关部门和施工单位通报审核计划。3.现场勘查与核实-对于有必要进行现场勘查的项目，审核小组应组织工程技术部、施工单位等相关人员共同进行现场勘查。-勘查人员应详细记录工程实际完成情况，包括工程的规模、质量、施工工艺、材料设备使用等情况，并与施工图纸、变更签证等资料进行核对，核实工程量的准确性。-现场勘查结束后，勘查人员应共同签署现场勘查记录，作为结算审核的重要依据。4.工程造价审核-审核人员根据收集到的结算资料和现场勘查情况，按照合同约定的计价方式和计价规范，对工程造价进行计算和复核。-对于工程量的计算，应严格按照相关标准和规范进行，确保计算准确无误。对于单价的确定，应依据合同约定的价格或经双方认可的市场价格进行审核。-审核过程中，如发现结算资料存在疑问或争议事项，审核人员应及时与相关方进行沟通、核实，必要时可要求提供补充资料或进行现场复查。5.审核结果沟通与确认-审核小组完成初步审核后，应将审核结果与施工单位进行沟通。沟通方式可采用会议、书面函件等形式，向施工单位详细说明审核依据、审核方法、审核增减项情况等。-施工单位对审核结果有异议的，应在规定时间内提出书面意见，并提供相关证明材料。审核小组应认真研究施工单位的异议，进行进一步的核实和分析。-经双方充分沟通和协商后，如达成一致意见，双方应签署结算审核定案表，作为工程结算支付的依据。如无法达成一致意见，可按照合同约定的争议解决方式进行处理。6.审核报告编制与审批-审核小组根据审核结果和沟通确认情况，编制工程结算审核报告。报告应包括工程概况、审核依据、审核范围、审核方法、审核结果、存在问题及建议等内容。-审核报告编制完成后，应按照公司内部审批流程进行审批。先由审计部负责人审核，再报公司主管领导审批。审批通过后的审核报告应加盖公司公章，并发送给相关部门和施工单位。五、权利与义务1.公司权利与义务-权利：有权要求施工单位按照规定提供真实、完整的结算资料；对结算资料的真实性、合规性进行审查；对工程造价进行审核和调整；对施工单位违反合同约定或相关规定的行为进行追究。-义务：按照合同约定的时间和方式支付工程结算款；为施工单位提供必要的协助和支持；对审核过程中涉及的商业秘密和技术秘密予以保密。2.施工单位权利与义务-权利：有权要求公司按照合同约定及时进行结算审核；对审核结果提出异议，并要求公司进行核实和解释；获得合理的工程结算价款。-义务：按照规定的时间和要求提交完整的结算资料；配合公司的审核工作，包括提供相关资料、参加现场勘查、接受询问等；对提交资料的真实性、完整性负责。六、监督与考核机制1.内部监督-公司审计部应定期对结算审核工作进行内部检查，检查审核流程的执行情况、审核资料的完整性和准确性、审核人员的工作质量等。-公司纪检监察部门应对结算审核工作进行监督，防止出现违规违纪行为，如收受回扣、弄虚作假等。对发现的问题应及时进行调查处理，并追究相关人员的责任。2.外部监督-接受客户、行业主管部门等外部单位的监督和检查。对于外部提出的意见和建议，应认真对待，及时整改，并将整改情况反馈给相关方。3.绩效考核-将结算审核工作纳入公司绩效考核体系，对参与结算审核工作的部门和人员进行考核评价。考核指标包括审核工作的及时性、准确性、合规性等。-根据考核结果，对表现优秀的部门和个人给予表彰和奖励，对工作不力、出现问题的部门和个人进行批评和处罚。处罚措施包括扣减绩效奖金、岗位调整等。七、附则1.本规定