医院半年财务工作总结

医院半年财务工作总结演讲人：日期:CATALOGUE目录01整体收支概况02成本控制管理03预算执行进展04财务绩效分析05存在问题梳理06下半年规划方向01整体收支概况医疗收入分类统计诊疗收入检查化验收入药品收入手术收入包括挂号费、诊疗费、检查费等，是医院最主要的收入来源之一。医院销售药品所得的收入，随着国家药品政策的调整，药品收入占比逐渐下降。医院为患者提供的各类检查、化验等服务所得的收入，随着医疗技术的提高，该部分收入增长较快。为患者提供手术治疗所得的收入，包括手术费、麻醉费、护理费等。支出结构优化分析人员经费支出医院职工的工资、福利、社保等支出，是医院最主要的支出之一。管理及其他支出医院日常运营、管理等方面的支出，如办公费、水电费、修缮费等。药品及耗材支出医院购买药品、医疗耗材等所支付的款项，随着医疗技术的进步，该部分支出增长较快。设备购置与维护支出医院购买、维护医疗设备的支出，是医院长期发展的重要保障。收支平衡达成情况收支平衡点收支结余率收支结构合理性收支趋势分析医院总收入与总支出相等时的点，即医院经营盈亏平衡点。医院在一定时期内的收支结余金额与总收入的比率，反映医院经营效益和财务管理水平。医院各项收入与支出的构成比例是否合理，是否符合国家政策规定和医院发展需要。通过对医院历史收支数据的分析，预测未来收支变化趋势，为医院决策提供参考依据。02成本控制管理人力成本管控成效调整薪酬结构，激励员工积极性，同时控制人力成本。薪酬管理优化通过技能培训、流程优化等措施，提高员工工作效率，降低人力成本。用工效率提升根据医院业务需求，合理精简人员，优化人力资源配置。人员精简与配置药品耗材采购管理库存管理制度完善建立科学的库存管理制度，避免药品耗材过期、浪费等现象。03加强供应商评估和选择，确保药品耗材质量，降低采购成本。02供应商管理优化集中采购策略实施集中采购，提高采购规模，降低采购成本。01后勤运营成本压缩节能减排措施采取节能减排措施，降低水电气等能源消耗，减少运营成本。01物业服务优化优化物业服务模式，提高物业服务效率，降低后勤运营成本。02设备管理与维护加强设备管理和维护，提高设备使用效率，延长设备使用寿命，降低设备采购和维修成本。0303预算执行进展设备购置预算执行率分析设备购置预算执行情况，包括已完成采购的设备种类、数量及金额，以及采购进度是否符合预算计划。执行情况分析预算执行问题改进措施与建议针对设备购置过程中出现的预算执行问题，如采购设备型号不符、预算超支等，进行详细说明和原因分析。提出加强设备购置预算执行的具体措施和建议，如加强设备采购监管、优化采购流程等。简要介绍基建项目的基本情况，包括项目名称、建设规模、预算金额等。基建项目概况详细阐述基建项目资金使用情况，包括已投入资金、资金使用率、资金缺口等。资金使用情况分析基建项目资金使用效果，包括项目进度、工程质量、资金使用效率等方面的评估。资金使用效果基建项目资金使用率科研专项拨款进度科研进展及成果分析科研专项的研究进展和阶段性成果，以及存在的问题和困难，并提出解决方案。03详细说明科研专项拨款到位情况，包括已到账款项、未到账原因及预计到账时间。02拨款到位情况科研专项概况简要介绍科研专项的基本情况，包括项目名称、研究内容、预算金额等。0104财务绩效分析流动资金周转率提升01流动资金周转率提升的措施优化采购流程，降低库存，加快资金周转；加强内部管理，减少资金占用；提高资金利用率，合理配置资金。02流动资金周转率提升的效果流动资金周转率提高，资金使用效率提升；降低了财务风险，提高了资金的安全性；促进了医院各项业务的正常开展。收支同比/环比数据对比情况收入同比增长率高于支出同比增长率，收支结余率提高；环比数据对比显示，本季度收支状况优于上一季度。收支同比/环比数据对比的意义及时发现收支状况的变化，为医院经营决策提供依据；对比分析可以揭示存在的问题和不足之处，为下一步工作指明方向。收支同比/环比数据对比科室经济贡献度排名根据各科室的收入、支出、结余等数据，进行综合排名，确定各科室的经济贡献度。科室经济贡献度排名情况激励各科室积极创收，提高经济效益；为医院资源配置提供依据，优化资源配置，提高医院整体效益。科室经济贡献度排名的意义05存在问题梳理应收账款逾期处理医保结算不及时医保结算流程繁琐，导致医院与医保机构结算周期长，资金被占用。03部分患者因各种原因拖欠医疗费用，增加了医院的坏账风险。02患者拖欠费用催收机制不完善部分应收账款催收不及时，导致资金回笼慢，影响医院运营。01库存物资积压风险采购计划不合理部分物资采购过多，超出实际使用需求，导致库存积压。01物资管理不规范物资入库、领用、核算等环节存在漏洞，导致物资积压和浪费。02物资报废处理不当部分过期、失效的物资未及时处理，占用库存空间，影响正常物资存储。03跨部门报销流程优化跨部门报销涉及多个环节，流程复杂，耗时长，影响报销效率。流程繁琐复杂报销标准不统一信息化程度不足不同部门之间的报销标准存在差异，导致报销过程中的矛盾和纠纷。报销流程信息化程度不足，导致信息传递不畅，影响报销进度和准确性。06下半年规划方向预算动态调整方案通过实时监控预算执行情况，及时发现和纠正预算执行中的偏差，确保资金合理使用。预算执行监控根据医院运营实际情况，制定合理的预算调整程序，确保预算的灵活性和适应性。预算调整程序加强预算执行情况的分析和考核，为下一年的预算编制提供科学依据。预算分析与考核成本精细化管控目标成本责任制度建立成本责任制度，将成本控制目标分解到各科室和个人，强化成本控制意识。03定期开展成本分析和评估，识别成本控制的关键环节，提出改进措施。02成本分析与评估成本核算与控制建立科室成本核算体系，细化成本核算单元，实现成本控制的精细化管理。01财务内控机制完善内控制度建设完善医院财