期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺测试卷讲解附答案详解（研优卷）

期货从业资格之《期货法律法规》考前冲刺测试卷讲解第一部分单选题(50题)1、()应当建立健全相应的应急处理机制，防范和化解统一开户系统的运行风险。

A.期货公司

B.期货交易所

C.国务院期货监督管理机构

D.监控中心

【答案】：D

【解析】本题正确答案选D。监控中心主要负责期货市场统一开户系统的运营管理，其职责要求它应当建立健全相应的应急处理机制，以有效防范和化解统一开户系统的运行风险。A选项期货公司是指依法设立的、接受客户委托、按照客户的指令、以自己的名义为客户进行期货交易并收取交易手续费的中介组织，其主要业务是期货经纪等，并非负责统一开户系统运行风险防范与化解。B选项期货交易所是为期货交易提供场所、设施、相关服务和交易规则的机构，主要功能是组织和监督期货交易等，并非专门针对统一开户系统建立应急处理机制。C选项国务院期货监督管理机构主要是对期货市场进行集中统一的监督管理，制定相关政策法规等宏观层面的管理工作，不直接负责统一开户系统的具体运行风险处理。综上，应选择监控中心建立健全统一开户系统应急处理机制，答案是D。2、根据《期货市场客户开户管理规定》的规定，期货公司应当对客户进行（）审核。

A.注册制

B.登记制

C.实名制

D.资料一致登记

【答案】：C

【解析】本题主要考查《期货市场客户开户管理规定》中期货公司对客户的审核制度。选项A，注册制通常是指证券发行审核制度，主要是指发行人申请发行证券时，必须依法将公开的各种资料完整、真实、准确地向证券监管机构申报。证券监管机构的职责是对申报文件的全面性、准确性、真实性和及时性作形式审查，不对发行人的资质进行实质性审核和价值判断而将发行公司股票的良莠留给市场来决定。它并非期货公司对客户的审核方式，所以A选项错误。选项B，登记制是一种较为宽泛的概念，在很多领域都有应用，但在《期货市场客户开户管理规定》所涉及的期货公司对客户审核这一情境下，登记制不是对应的审核制度，故B选项错误。选项C，实名制是指期货公司必须对客户身份进行真实、准确的核实，确保客户身份信息的真实性和唯一性。《期货市场客户开户管理规定》明确要求期货公司应当对客户进行实名制审核，以保障期货市场的规范、安全运行，防范各类风险，所以C选项正确。选项D，资料一致登记并不是该规定所规定的期货公司对客户的主要审核内容，故D选项错误。综上，本题正确答案是C。3、张某是某期货公司的从业人员，其接受客户王某的委托进行某项期货交易，后张某发现其妻子也在进行同一期货交易。张某应当（）。

A.主动辞去该期货交易委托

B.以妻子的利益为主

C.以社会公共利益为主

D.确保王某的利益得到公平的对待

【答案】：D

【解析】本题可根据期货从业人员的职业操守和相关原则来分析各选项。选项A主动辞去该期货交易委托并非是必然要求。张某遇到妻子也进行同一期货交易的情况，关键在于确保公平对待客户利益，而不是直接辞去委托。在遵循相关规定和原则的前提下，张某可以继续处理客户委托并保障公平性，所以选项A错误。选项B期货从业人员的职责是为客户服务，应以客户利益为优先考量。以妻子的利益为主明显违背了职业操守和对客户的责任，损害了客户王某的利益，所以选项B错误。选项C虽然期货交易可能涉及社会公共利益，但在本题中，张某作为期货公司从业人员，直接面对的是客户王某的委托，其首要责任是保障客户王某的合法权益。题干重点强调的是处理与客户委托相关的事务，而非以社会公共利益为主来处理该期货交易，所以选项C错误。选项D期货从业人员在执业过程中，应当遵循公平、公正的原则，当出现可能影响交易公平性的情况时，要确保客户的利益得到公平的对待。张某发现妻子也在进行同一期货交易，就需要特别注意避免利益冲突，保障王某的利益不受损害，确保其利益得到公平处理，所以选项D正确。综上，本题正确答案是D。4、期货从业人员被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向（）报告。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.期货交易所

D.期货公司

【答案】：B

【解析】本题考查期货从业人员被解聘或者死亡时机构的报告对象。根据相关规定，期货从业人员被解聘或者死亡的，机构应当自上述情形发生之日起10个工作日内向中国期货业协会报告。中国期货业协会作为期货行业的自律性组织，负责对期货从业人员进行管理和监督，机构向其报告有助于协会及时掌握从业人员的动态，维护期货市场的秩序和稳定。而中国证监会是对全国证券期货市场进行集中统一监管的机构，主要侧重于对市场整体的宏观监管；期货交易所主要负责组织和监督期货交易等业务活动；期货公司是经营期货业务的金融机构。这些主体并不承担本题中机构报告的接收职能。所以本题正确答案是B。5、期货交易所会员未在期货交易所规定的时间内追加保证金或者自行平仓的，期货交易所应当将该会员的合约强行平仓，强行平仓的有关费用和发生的损失由（）承担。

A.期货交易所

B.期货公司

C.会员

D.机构投资者

【答案】：C

【解析】本题考查期货交易中强行平仓费用及损失的承担主体。在期货交易里，会员有按期货交易所规定追加保证金或者自行平仓的义务。当会员未在规定时间内追加保证金或者自行平仓时，期货交易所会对该会员的合约进行强行平仓操作。从责任承担的逻辑来看，由于是会员自身没有履行相关义务才导致了强行平仓这一结果，所以强行平仓所产生的有关费用和发生的损失理应由会员来承担。选项A，期货交易所是进行期货交易的场所和组织管理机构，其进行强行平仓是按照规定履行职责，并非强行平仓费用和损失的承担主体。选项B，期货公司是代理客户进行期货交易的中介机构，这里强调的是期货交易所会员的情况，并非期货公司承担责任。选项D，机构投资者是参与期货交易的主体之一，但本题讨论的是会员未履行义务时的责任承担，机构投资者并非对应主体。综上，答案选C。6、期货公司的交易保证金不足，且未能按期货交易所规定的时问追加保证金，交易规则规定不明确的，期货交易所有权就其未平仓的期货合约强行平仓，强行平仓造成的损失，由（）。

A.期货交易所与期货公司共同承担

B.期货公司承担

C.期货交易所承担

D.期货交易所承担主要责任

【答案】：B

【解析】本题主要考查在特定情形下期货交易所强行平仓造成损失的责任承担主体。根据相关规定，当期货公司的交易保证金不足，且未能按期货交易所规定的时间追加保证金，同时交易规则规定不明确时，期货交易所有权就其未平仓的期货合约强行平仓。在强行平仓的过程中，由于该行为是因期货公司自身保证金不足且未按规定追加保证金这一过错行为所引发的，所以强行平仓造成的损失应当由期货公司承担。选项A中，期货交易所是按照规定在期货公司出现问题时采取强行平仓措施，本身并无与期货公司共同承担损失的责任基础，所以A选项错误。选项C，期货交易所的强行平仓行为是正当合理的应对措施，并非损失的责任方，不应承担损失，所以C选项错误。选项D，同理，期货交易所不承担主要责任，强行平仓损失是期货公司自身原因导致，所以D选项错误。综上，答案选B。7、期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（）。

A.资产减值准备

B.风险准备金

C.净资产减值损失

D.资产折旧

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司计算净资本时的相关规定。净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标。选项A：资产减值准备企业会计准则规定，资产的账面价值可能会由于各种原因而高于其实际可收回金额，此时就需要对资产计提减值准备。期货公司在计算净资本时，按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备，能够更准确地反映公司资产的实际价值和财务状况，避免资产虚增，所以选项A正确。选项B：风险准备金风险准备金是期货公司从净利润中提取的，用于应对可能发生的风险损失，与计算净资本时对相关项目按照企业会计准则的计提要求并无直接关联，故选项B错误。选项C：净资产减值损失通常不存在“净资产减值损失”这一专门用于计提的项目，并且在计算净资本时，是针对具体的资产项目进行处理，而非针对净资产，所以选项C错误。选项D：资产折旧资产折旧主要是针对固定资产而言，它是在固定资产使用过程中，按照一定的方法将其成本分摊到各个会计期间的过程，这与按照企业会计准则规定计算净资本时对相关项目计提的要求不相符，故选项D错误。综上，本题的正确答案是A。8、不具有主体资格的经营机构因从事期货经纪业务而导致期货经纪合同无效，该机构按客户的交易指令入市交易的，收取的佣金应当返还给客户，交易结果由（）承担。

A.经营机构

B.客户

C.期货交易所

D.客户和经营机构共同

【答案】：B

【解析】本题可根据期货经纪业务中合同无效时交易结果承担主体的相关规定来进行分析。题干中明确指出不具有主体资格的经营机构从事期货经纪业务使合同无效，且该机构按客户的交易指令入市交易。在这种情况下，虽然期货经纪合同无效，但交易是按照客户的指令进行的。由于交易指令反映了客户的交易意愿和决策，所以交易结果应由客户承担。经营机构虽不具有主体资格导致合同无效，但已按客户指令入市交易，交易并非是由经营机构的自主行为导致的特定结果，所以经营机构不应承担交易结果，A选项错误。期货交易所是期货市场的交易场所和组织管理机构，它并不直接参与客户的具体交易决策和执行，主要负责市场的组织、监管等职能，所以交易结果不应由期货交易所承担，C选项错误。因为交易是完全按照客户的指令进行的，交易结果的产生与客户的指令直接相关，并非是客户和经营机构共同决策导致的结果，所以不应由客户和经营机构共同承担交易结果，D选项错误。综上，答案选B。9、期货公司变更注册资本，应当经（)审核。

A.中国证监会

B.期货交易所

C.中国期货业协会

D.国家工商总局

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司变更注册资本的审核主体。选项A，中国证监会作为国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。期货公司变更注册资本属于重要事项，需要经过中国证监会审核，以确保符合相关法规和监管要求，故该选项正确。选项B，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，主要负责组织和监督期货交易等市场活动，并不负责审核期货公司变更注册资本，所以该选项错误。选项C，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，发挥行业自律、服务、传导等职能，不具备审核期货公司变更注册资本的职能，因此该选项错误。选项D，国家工商总局（现市场监督管理总局）主要负责市场监督管理和有关行政执法工作等，其职能侧重于企业的登记注册、市场监管等方面，并不对期货公司变更注册资本进行审核，所以该选项错误。综上，本题答案选A。10、根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，期货公司进入预警期后，进行重大业务决策时应提前向监管部门报告，此处所称“重大业务”是指（）。

A.可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5％以上变化的业务

B.可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10％以上变化的业务

C.可能导致期货公司净利润发生5％以上变化的业务

D.可能导致期货公司净利润发生10％以上变化的业务

【答案】：B"

【解析】本题的正确答案选B。本题考查对《期货公司风险监管指标管理办法》中“重大业务”定义的理解。选项A提及可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生5％以上变化的业务，与规定不符，故A项错误。选项C提到可能导致期货公司净利润发生5％以上变化的业务，该定义主要聚焦于净利润，并非风险监管指标，规定强调的是净资本等风险监管指标，所以C项错误。选项D指出可能导致期货公司净利润发生10％以上变化的业务，同样是围绕净利润，而不是净资本等风险监管指标，因此D项错误。根据规定，期货公司进入预警期后，进行重大业务决策时应提前向监管部门报告，这里的“重大业务”是指可能导致期货公司净资本等风险监管指标发生10％以上变化的业务，所以B项正确。"11、参加期货从业人员资格考试的人员，应当符合的条件是（）。

A.具有完全民事行为能力

B.年满20周岁

C.具有大专以上文化程度

D.从事金融业务工作1年以上

【答案】：A

【解析】本题主要考查参加期货从业人员资格考试人员应符合的条件。选项A具有完全民事行为能力是参加期货从业人员资格考试的基本要求之一。完全民事行为能力人能够独立实施民事法律行为，具备对考试及未来从业活动的理解和承担相应责任的能力。因此，具有完全民事行为能力的人员符合参加该资格考试的条件，选项A正确。选项B对于参加期货从业人员资格考试，年龄要求是年满18周岁而非20周岁。年满18周岁的公民在法律上被视为成年人，具备一定的认知和决策能力。所以选项B错误。选项C参加期货从业人员资格考试，仅要求具有高中以上文化程度，并非大专以上文化程度。这一规定使得更多具有一定知识基础的人员有机会参与到期货行业中来。因此选项C错误。选项D参加期货从业人员资格考试并没有要求从事金融业务工作1年以上。该考试主要侧重于考查考生对期货相关知识的掌握，而不是工作经验。所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。12、下列构成交割违约的情形是()。

A.在交割日，卖方期货公司未向期货交易所交付标准仓单

B.在交割日，期货交易所未向卖方期货公司交付标准仓单

C.在交割日，买方期货公司向期货交易所账户交付足额货款

D.在交割日，买方期货公司未向卖方期货公司交付足额货款

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易中交割违约的相关概念，对各选项逐一分析判断。A选项：在期货交易的交割环节，卖方的主要义务是在交割日向期货交易所交付标准仓单。若在交割日，卖方期货公司未向期货交易所交付标准仓单，这显然违背了其应尽的义务，构成了交割违约，所以A选项正确。B选项：期货交易所的职责是对期货交易进行组织、监督和管理等工作，它并非标准仓单的交付主体。标准仓单是由卖方期货公司持有并按规定向交易所交付，不存在期货交易所向卖方期货公司交付标准仓单的情况，所以该选项不构成交割违约，B选项错误。C选项：在交割日，买方期货公司向期货交易所账户交付足额货款，这是买方履行其付款义务的正常行为，符合期货交易交割的流程和要求，不构成交割违约，C选项错误。D选项：在期货交割流程中，买方是向期货交易所账户交付足额货款，而非直接向卖方期货公司交付足额货款，所以该描述不符合实际的交易流程，不构成交割违约，D选项错误。综上，答案选A。13、制定投资者适当性制度的具体标准和实施指引的主体是（）。

A.中国期货业协会

B.中金所

C.中国证监会

D.期货公司

【答案】：B

【解析】本题考查制定投资者适当性制度的具体标准和实施指引的主体。选项A：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责包括教育和组织会员及期货从业人员遵守期货法律法规和政策，制定行业自律规则等，但并非制定投资者适当性制度具体标准和实施指引的主体，所以A选项错误。选项B：中金所中金所即中国金融期货交易所，它负责具体制定投资者适当性制度的具体标准和实施指引，以确保投资者适当性制度在金融期货交易领域的有效实施，所以B选项正确。选项C：中国证监会中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。其主要是进行宏观的监管和政策制定等工作，而不是具体制定投资者适当性制度的具体标准和实施指引，所以C选项错误。选项D：期货公司期货公司是指依法设立的、接受客户委托、按照客户的指令、以自己的名义为客户进行期货交易并收取交易手续费的中介组织。期货公司主要是执行投资者适当性制度，而不是制定其具体标准和实施指引，所以D选项错误。综上，本题的正确答案是B。14、证券公司申请介绍业务资格的，其流动资产余额不得低于流动负债余额(不包括客户交易结算资金和客户委托管理资金)的（）。

A.50％

B.70％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务资格时流动资产余额与流动负债余额的比例要求。证券公司申请介绍业务资格时，其流动资产余额不得低于流动负债余额（不包括客户交易结算资金和客户委托管理资金）的150％。相关法规明确规定这一比例标准，其目的在于衡量证券公司的短期偿债能力和资金流动性，以保障其业务经营的稳定性和安全性。若该比例过低，可能意味着证券公司面临较大的短期偿债压力，在资金流动性方面存在风险，进而影响其正常业务开展以及对客户权益的保障。四个选项中，A选项50％、B选项70％和C选项120％均不符合法规要求的标准，只有D选项150％是正确的。所以本题答案选D。15、期货公司设立、变更、解散、破产、被撤销期货业务许可的，期货公司依法应当在（）上公告。

A.期货公司网站

B.中国期货业协会网站

C.期货交易所网站

D.中国证监会指定的媒体

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司在特定情形下公告渠道的规定。解题关键在于准确记忆法规对于此类公告应使用媒体的要求。依据相关规定，当期货公司出现设立、变更、解散、破产、被撤销期货业务许可等情况时，必须在中国证监会指定的媒体上进行公告。这是为了确保信息发布的权威性、规范性和公正性，让社会公众能够及时、准确地获取相关信息。选项A，期货公司网站受众相对局限，仅能覆盖访问该公司网站的人群，不能保证信息的广泛传播和有效公示，所以不能作为法定的公告媒体。选项B，中国期货业协会网站主要用于发布行业相关动态、自律规则、会员信息等内容，并非专门用于期货公司设立、变更等具体事项的公告平台。选项C，期货交易所网站主要围绕期货交易相关业务，如行情发布、交易规则等，也不适合作为期货公司上述事项的公告媒体。因此，正确答案是D。16、下列关于客户交易指令下达的说法，错误的是()。

A.以计算机、互联网等委托方式下达交易指令的，期货公司应当以适当的方式保存

B.以互联网方式下达交易指令的，期货公司应当对互联网交易风险进行提示

C.以电话方式下达交易指令的，期货公司应当同步录音

D.以书面方式下达交易指令的，期货公司应当填写书面交易指令单

【答案】：D

【解析】本题可根据期货交易中不同交易指令下达方式的相关规定来逐一分析选项。选项A：在以计算机、互联网等委托方式下达交易指令的情况下，为了保证交易的可追溯性和合规性，期货公司应当以适当的方式保存相关指令记录，该选项说法符合规定。选项B：互联网交易存在一定风险，如网络故障、信息安全等问题。以互联网方式下达交易指令时，期货公司有责任对客户提示互联网交易风险，让客户充分了解并做好风险防范，该选项说法正确。选项C：以电话方式下达交易指令时，为了准确记录客户的指令内容，避免后续出现争议，期货公司应当同步录音，该做法是合理且必要的，所以该选项说法无误。选项D：以书面方式下达交易指令的，应当是客户填写书面交易指令单，而不是期货公司填写，该选项说法错误。综上，答案选D。17、申请期货公司独立董事任职资格的，应当提供拟任人关于（）的声明。

A.自有资产

B.合法性

C.公正性

D.独立性

【答案】：D"

【解析】该题答案选D。在申请期货公司独立董事任职资格时，独立性是独立董事的关键特质。独立董事需要独立于公司的管理层和大股东等利益相关方，能够独立地行使职责、发表意见，以保障公司决策的公正性和客观性。而自有资产并非申请独立董事任职资格需提供声明的核心内容；合法性是普遍的基本要求，但不是申请该任职资格需专门声明的特定内容；公正性虽然也是独立董事应具备的品质，但独立性更能体现独立董事的本质特征，能确保其在履职过程中不受其他因素干扰而独立地做出判断。所以应当提供拟任人关于独立性的声明。"18、中国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起（）个月内，作出批准或者不批准的决定。

A.1

B.3

C.5

D.10

【答案】：B

【解析】本题考查的是中国证监会对金融期货结算业务资格申请作出批准或不批准决定的时间规定。依据相关规定，中国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起3个月内，作出批准或者不批准的决定。所以该题答案选B。19、期货从业人员贬低或者诋毁其他机构，或者采用虚假宣传方式进行自我夸大或者损害其他同业者的名誉的，暂停其从业资格（）。

A.1个月至3个月

B.2个月至6个月

C.3个月至6个月

D.6个月至12个月

【答案】：D"

【解析】本题考查期货从业人员违反相关规定后暂停从业资格的时间范围。依据相关规定，期货从业人员若出现贬低或者诋毁其他机构，或者采用虚假宣传方式进行自我夸大、损害其他同业者名誉等行为，应暂停其从业资格6个月至12个月，所以本题应选D。"20、期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易的，暂停交易的期限不得超过（）个交易日，但经中国证监会批准延长的除外。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：A"

【解析】这道题考查期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易时的期限规定。根据相关规定，期货交易所宣布进入异常情况并决定暂停交易的，暂停交易的期限不得超过3个交易日，但经中国证监会批准延长的除外。所以本题正确答案是A选项。"21、证券公司开展期货介绍业务，除因证券公司发债提供的反担保之外，其对外担保及其他形式的或有负债之和不得高于净资产的（）。

A.25%

B.50%

C.10%

D.100%

【答案】：C"

【解析】这道题主要考查证券公司开展期货介绍业务时对外担保及其他形式或有负债与净资产比例的规定。根据相关规定，证券公司开展期货介绍业务，除因证券公司发债提供的反担保之外，其对外担保及其他形式的或有负债之和不得高于净资产的10%，故本题正确答案选C。"22、申请设立期货公司的，具有期货从业人员资格的人员不少于（）人。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C

【解析】本题考查申请设立期货公司时对具有期货从业人员资格人员数量的规定。在申请设立期货公司的相关规定里，明确要求具有期货从业人员资格的人员不少于15人。选项A的5人、选项B的10人以及选项D的20人都不符合这一法定要求，所以正确答案是C。23、期货交易的收费项目、收费标准和管理办法由（）有关主管部门统一制定并公布。

A.期货交易所

B.期货公司

C.国务院

D.中国期货业协会

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货交易收费相关规定的制定主体。选项A，期货交易所是进行期货交易的场所，主要负责组织和管理期货交易活动等，并不具备统一制定期货交易收费项目、收费标准和管理办法的权限，所以A选项错误。选项B，期货公司是为投资者提供期货交易服务的中介机构，其主要职责是为客户办理开户、提供交易通道等服务，没有权力统一制定期货交易的收费项目、收费标准和管理办法，故B选项错误。选项C，国务院作为我国最高国家行政机关，有权对经济领域的重要事项进行统一规划和管理，期货交易的收费项目、收费标准和管理办法由国务院有关主管部门统一制定并公布，所以C选项正确。选项D，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要起到行业自律、服务、传导等作用，并不负责制定期货交易收费的相关规定，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。24、下列关于任某挪用期货交易保证金的刑事责任的表述中，正确的是（）。

A.任某挪用保证金的行为属职务行为，构成单位犯罪

B.任某挪用保证金的行为属个人行为，独立承担刑事责任

C.任某挪用保证金的行为不构成犯罪，如挪用本单位资金则构成犯罪

D.如期货公司开除任某，任某可以不承担刑事责任

【答案】：B

【解析】本题可根据对挪用期货交易保证金行为性质的理解，对各选项进行逐一分析。选项A单位犯罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体实施的依法应当承担刑事责任的危害社会的行为。而任某挪用期货交易保证金的行为是其个人行为，并非代表单位意志、以单位名义实施的，不属于职务行为，不构成单位犯罪。所以选项A错误。选项B任某擅自挪用期货交易保证金，这一行为是其个人的自主行为，与单位无关，需要独立承担相应的刑事责任。因此选项B正确。选项C任某挪用期货交易保证金的行为已经构成犯罪，挪用本单位资金同样构成犯罪。题干中任某挪用保证金的行为符合相关犯罪构成要件，不能判定不构成犯罪。所以选项C错误。选项D刑事责任是由犯罪行为决定的，只要实施了犯罪行为，就应当承担相应的刑事责任，并不会因为期货公司开除任某而免除其刑事责任。所以选项D错误。综上，本题正确答案是B。25、期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务的，不得()。

A.降低风险管理标准

B.提高保证金收取标准

C.降低手续费收取标准

D.提高手续费收取标准

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时的相关规定。选项A：降低风险管理标准可能会使期货公司面临更高的风险，不利于期货市场的稳定和健康发展。在向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时，期货公司有责任维持正常的风险管理标准，不能因为交易对象的特殊身份而降低标准，所以该选项正确。选项B：提高保证金收取标准会增加客户的交易成本和资金占用，实际上是提高了风险管理的措施，能够在一定程度上降低期货公司的风险，这通常是被允许甚至在某些情况下是提倡的，而不是禁止的行为，因此该选项错误。选项C：降低手续费收取标准本质上是一种商业竞争行为，在正常的市场环境中，期货公司可以根据自身的经营策略和市场情况对手续费进行调整，降低手续费收取标准本身并不违反相关规定，故该选项错误。选项D：提高手续费收取标准和降低手续费收取标准一样，是期货公司根据自身情况和市场策略进行的正常商业操作行为，不属于禁止的范畴，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。26、根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的规定，证券公司与期货公司签订的委托协议必须包括的内容是（）。

A.风险隔离措施

B.合规检查办法

C.内部控制制度

D.介绍业务对接规则

【答案】：D

【解析】本题可根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的相关规定来判断各选项是否为证券公司与期货公司签订的委托协议必须包括的内容。选项A：风险隔离措施风险隔离措施主要是为了防止证券公司与期货公司之间的风险传递，保障客户资金和资产的安全，但它并非是委托协议必须包含的内容。该措施可能通过其他方式或制度来实现，在协议中并非核心必备条款。选项B：合规检查办法合规检查办法是公司内部确保业务活动符合法律法规和监管要求的一种手段，它更多地是公司内部管理和监督的范畴。虽然合规对于证券公司和期货公司的业务开展至关重要，但合规检查办法并不是委托协议的必要组成部分，所以该选项不符合要求。选项C：内部控制制度内部控制制度是公司为了保证经营管理活动的正常有序进行、保护资产的安全完整、保证会计资料的真实准确而制定和实施的一系列政策、措施和程序。它是公司内部管理的重要方面，但不是证券公司与期货公司签订委托协议时必须涵盖的内容。选项D：介绍业务对接规则根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司与期货公司签订委托协议时，介绍业务对接规则是必须包括的内容。这是因为介绍业务涉及到证券公司和期货公司之间的业务合作流程、信息传递、客户交接等关键环节，只有明确了对接规则，双方才能有效地开展中间介绍业务，确保业务的顺利进行。因此，该选项正确。综上，答案选D。27、期货公司实际控制人因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚，期货公司应当自收到通知之日起3个工作日内向住所地中国证券监督管理委员会派出机构报告。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：B"

【解析】本题考查期货公司报告相关时间规定。根据规定，当期货公司实际控制人因重大违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚时，期货公司应当自收到通知之日起3个工作日内向住所地中国证券监督管理委员会派出机构报告。所以答案选B。"28、期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定为不适当人选的，期货公司应当将该人员（）。

A.调离

B.罚款

C.免职

D.降级

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司对被认定为不适当人选的董事、监事和高级管理人员的处理措施。根据相关规定，当期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证券监督管理委员会及其派出机构认定为不适当人选时，期货公司应当将该人员免职。调离岗位可能无法从根本上解决问题，不能体现对不适当人选的严肃处理；罚款主要是针对违法行为的经济处罚手段，并非针对被认定为不适当人选的常规处理方式；降级虽然也是一种处理方式，但相比之下，免职更能符合监管要求和规范公司治理。所以本题正确答案是C。29、证券公司申请介绍业务，应当向中国证监会提交全资拥有或者控股期货公司，或者与期货公司被同一机构控制的情况说明，该期货公司在申请日前（）月月末的风险监管报表。

A.1个

B.2个

C.3个

D.5个

【答案】：B

【解析】本题主要考查证券公司申请介绍业务时，需提交的期货公司风险监管报表对应的申请日前的时间要求。根据相关规定，证券公司申请介绍业务，应向中国证监会提交全资拥有或者控股期货公司，或者与期货公司被同一机构控制的情况说明，以及该期货公司在申请日前2个月月末的风险监管报表。所以答案选B。30、（2018年真题）期货交易所违反规定接纳会员的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，处（）的罚款。

A.1万元以上5万元以下

B.1万元以上10万元以下

C.5万元以上10万元以下

D.5万元以上20万元以下

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易所违反规定接纳会员时，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员的罚款金额规定。根据相关规定，期货交易所违反规定接纳会员的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，处1万元以上10万元以下的罚款。所以答案选B。31、（）不能作为期货公司提供投资方案或者期货交易策略依据。

A.本公司的研究报告

B.合法取得的研究报告

C.相关行业信息资料

D.未公开发布的各种渠道信息

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司提供投资方案或期货交易策略依据的相关知识。逐一分析各个选项：-选项A：本公司的研究报告是经过公司专业研究和分析得出的，具有一定的专业性和可靠性，能够为期货公司提供投资方案或者期货交易策略提供依据，所以该选项不符合题意。-选项B：合法取得的研究报告，是通过正规合法途径获取的，其内容经过一定的论证和分析，可作为期货公司提供投资方案或者期货交易策略的参考，所以该选项不符合题意。-选项C：相关行业信息资料能反映行业的整体情况、发展趋势等，有助于期货公司制定投资方案和交易策略，所以该选项不符合题意。-选项D：未公开发布的各种渠道信息，其来源和真实性难以保证，可能存在不准确、不完整甚至虚假的情况。使用未公开发布的信息作为依据，会给期货公司的投资方案和交易策略带来巨大风险，不能作为期货公司提供投资方案或者期货交易策略的依据，所以该选项符合题意。综上，答案选D。32、甲为某期货公司的客户。如果该期货公司进行混码交易，但可证明已按照甲的交易指令入市交易的，则对交易中的损失（）。

A.完全由甲承担

B.完全由期货公司承担

C.甲、期货公司各承担一部分

D.期货交易所承担一部分

【答案】：A"

【解析】根据相关规定，期货公司进行混码交易，但能够证明已按照客户交易指令入市交易的，交易损失应由客户完全承担。本题中该期货公司进行混码交易且可证明已按甲的交易指令入市交易，所以交易中的损失完全由甲承担，答案选A。"33、期货公司新增持有（）以上股权的股东或者控股股东发生变化，应当经国务院期货监督管理机构批准。

A.1％

B.2％

C.3％

D.5％

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司相关股权变动需经国务院期货监督管理机构批准的股东持股比例规定。依据相关规定，期货公司新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化时，应当经国务院期货监督管理机构批准。本题中，选项A的1%、选项B的2%、选项C的3%均未达到规定的需经批准的持股比例标准，只有选项D的5%符合要求。所以本题正确答案是D。34、具有从事期货业务（）年以上经验的人员，申请期货公司董事长、监事会主席、高级管理人员任职资格的，学历可以放宽至大学专科。

A.3

B.5

C.8

D.10

【答案】：D

【解析】本题考查申请期货公司董事长、监事会主席、高级管理人员任职资格时学历放宽条件对应的从事期货业务的年限。根据相关规定，具有从事期货业务10年以上经验的人员，申请期货公司董事长、监事会主席、高级管理人员任职资格的，学历可以放宽至大学专科。所以答案选D。35、监控中心应当依规制定期货市场客户开户管理的业务操作规则，并报告中国证监会。（）应当建立健全相应的应急处理机制，防范和化解统一开户系统的运行风险。

A.中国证监会

B.期货交易所

C.监控中心

D.中国期货业协会

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期货市场统一开户系统运行风险管理责任主体的认知。解题关键在于明确各监管主体和机构在期货市场中的职能，从而判断哪个主体负责建立健全统一开户系统的应急处理机制以防范风险。分析题干题干强调要找出建立健全相应应急处理机制，防范和化解统一开户系统运行风险的主体。分析各选项A选项中国证监会：中国证监会主要负责对全国证券期货市场进行集中统一监管，制定有关证券期货市场监督管理的规章、规则等宏观层面的工作，并非直接针对统一开户系统的运行风险防范建立应急处理机制，所以该选项错误。B选项期货交易所：期货交易所主要职能是提供交易场所、制定交易规则、组织和监督交易等，重点在于交易环节的管理，而不是统一开户系统运行风险的应急处理，所以该选项错误。C选项监控中心：监控中心在期货市场客户开户管理等方面承担具体业务操作规则的制定等工作，它对统一开户系统的运行情况最为了解，所以由其建立健全相应的应急处理机制，防范和化解统一开户系统的运行风险是合理且符合实际职责分工的，该选项正确。D选项中国期货业协会：中国期货业协会主要是对期货行业进行自律管理，发挥行业服务、行业协调和行业代表等作用，不负责统一开户系统运行风险的应急处理相关工作，所以该选项错误。综上，本题的正确答案是C。36、根据《期货公司资产管理业务试点办法》，单一客户的起始委托资产不得低于（）万元人民币。

A.50

B.80

C.30

D.100

【答案】：D"

【解析】《期货公司资产管理业务试点办法》对单一客户起始委托资产有明确规定，该规定为单一客户的起始委托资产不得低于100万元人民币。本题问的是单一客户的起始委托资产不得低于多少万元人民币，正确答案应选D选项。"37、公司制期货交易所监事会主席、副主席的任免，由中国证券监督管理委员会提名，（）通过。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会

【答案】：B

【解析】本题考查公司制期货交易所监事会主席、副主席任免的相关规定。公司制期货交易所的治理结构与其他类型企业有所不同，各组织架构有着明确的职责和权力分工。监事会是公司制期货交易所的监督机构，负责对公司的经营管理活动进行监督检查。对于监事会主席、副主席的任免，中国证券监督管理委员会负责提名，而最终的通过程序是由监事会来执行。这是因为监事会成员熟悉监督工作的要求和流程，能够从专业角度对提名人选进行考量，确保监事会主席、副主席具备相应的能力和素质来履行监督职责。董事会是公司的决策机构，主要负责公司的重大经营决策等事项，并不负责监事会主席、副主席的任免通过工作；理事会一般在会员制期货交易所中存在，并非公司制期货交易所的组织架构；股东大会是公司的最高权力机构，主要讨论和决定公司的重大事项如利润分配、重大投资等，通常不会直接参与监事会主席、副主席的任免通过环节。所以本题答案选B。38、甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元。根据材料，甲期货公司的净资本是()。

A.4100万元

B.5100万元

C.3900万元

D.4000万元

【答案】：B

【解析】本题可根据净资本的计算公式来求解甲期货公司的净资本。净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值。已知甲期货公司现有净资产\(5000\)万元，资产调整值为\(100\)万元，负债调整值为\(200\)万元，将这些数据代入公式可得：净资本\(=5000-100+200=5100\)（万元）所以甲期货公司的净资本是\(5100\)万元，答案选B。39、某期货公司的期末净资本为5000万元，风险资本准备为5500万元。根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施()。

A.责令限期整改

B.限制或暂停部分期货业务

C.限制有关股东行使股东权利

D.责令有关股东限期转让股权

【答案】：A

【解析】本题可依据《期货公司风险监管指标管理办法》对期货公司净资本与风险资本准备的相关规定，来判断中国证监会派出机构应采取的监管措施。根据规定，期货公司的净资本不得低于风险资本准备的100%。在本题中，该期货公司期末净资本为5000万元，风险资本准备为5500万元，净资本低于风险资本准备，即未达到规定标准。当期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。所以中国证监会派出机构应当责令该公司限期整改，A选项正确。而限制或暂停部分期货业务、限制有关股东行使股东权利、责令有关股东限期转让股权等监管措施，通常是在期货公司出现更为严重的违规或风险问题时才会采取的，本题中仅净资本未达风险资本准备的标准，未达到需要采取这些更为严厉措施的程度，故B、C、D选项错误。综上，答案选A。40、期货交易所实行（），交易所认为必要的，可以分别或同时采取要求会员和客户报告情况、谈话提醒、发布风险提示函等措施。

A.风险防范制度

B.风险最小化制度

C.风险警示制度

D.风险管理制度

【答案】：C

【解析】本题考查期货交易所的相关制度。选项A，风险防范制度通常是一个较为宽泛的概念，强调对风险进行预先的防范和管理，但并没有明确指向题目中所描述的具体措施，故A项不符合题意。选项B，“风险最小化制度”并非期货交易所的标准制度表述，且这种表述过于强调结果，而不是具体的操作和管理方式，故B项不正确。选项C，风险警示制度是期货交易所为防范市场风险，认为必要时分别或同时采取要求会员和客户报告情况、谈话提醒、发布风险提示函等措施的制度，与题目中描述的内容相符，所以C项正确。选项D，风险管理制度涵盖的范围更广，它是对期货市场各方面风险进行全面管理的一系列制度集合，没有突出题目中这些具体的警示措施，故D项不合适。综上，本题正确答案是C。41、非结算会员对交易结算报告的内容有异议的，应当（）。

A.在结算协议约定的时间内书面向期货交易所提出异议

B.在期货交易所规定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议

C.在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议

D.在期货交易所规定的时间内书面向期货交易所提出异议

【答案】：C

【解析】本题考查非结算会员对交易结算报告内容有异议时的处理方式。在期货交易中，非结算会员与全面结算会员期货公司之间通常会签订结算协议，该协议会对相关事项的处理时间等进行明确约定。当非结算会员对交易结算报告的内容有异议时，按照规定，应当在结算协议约定的时间内书面向全面结算会员期货公司提出异议。选项A，非结算会员一般并非直接向期货交易所提出交易结算报告内容异议，而是向全面结算会员期货公司提出，所以A项错误。选项B，依据的是结算协议约定的时间，而非期货交易所规定的时间，所以B项错误。选项D，同理，既不是在期货交易所规定的时间，也不是直接向期货交易所提出，所以D项错误。综上所述，正确答案是C。42、王某为甲期货公司的首席风险官，因履行职务不当被免职，则下列说法错误的是（）。?

A.董事会应当提前通知王某

B.董事会应将免职理由、王某履行职责情况书面报告公司股东大会

C.王某有权向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况

D.董事会在决定免除首席风险官职务时，应当同时确定拟任人选或者代行职责人选

【答案】：B

【解析】根据相关规定，对本题各选项分析如下：-选项A：董事会提前通知王某免职事项，这有利于保障王某的知情权，使其能做好相应准备，该说法正确。-选项B：董事会应将免职理由、王某履行职责情况书面报告公司住所地中国证监会派出机构，而非公司股东大会，所以该选项说法错误。-选项C：王某作为被免职的当事人，有权向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况，这能保证其有申诉和澄清的机会，该说法正确。-选项D：董事会在决定免除首席风险官职务时，同时确定拟任人选或者代行职责人选，可避免因职务空缺影响公司相关工作的正常开展，该说法正确。本题要求选择说法错误的选项，答案是B。43、（）、期货交易所依法对首席风险官进行自律管理。

A.中国期货业协会

B.中国证券监督管理委员会

C.期货公司

D.中国证券监督管理委员会及其派出机构

【答案】：A

【解析】本题考查对期货交易所对首席风险官进行自律管理的主体的认知。选项A：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，与期货交易所共同担负着对期货市场相关主体进行自律管理的职责，会依法对首席风险官进行自律管理，所以该选项正确。选项B：中国证券监督管理委员会是全国证券期货市场的主管部门，主要行使监管职能，并非自律管理主体，所以该选项错误。选项C：期货公司是市场参与主体，主要从事期货经纪等业务，不具备对首席风险官进行自律管理的职能，所以该选项错误。选项D：中国证券监督管理委员会及其派出机构是行政监管部门，其职责是对期货市场进行行政监管，而不是自律管理，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。44、2015年4月，某期货公司财务部工作人员任某挪用客户300万元期货交易保证金，为其父亲进行股票交易，获利30万元。随后将挪用的300万元期货保证金返还。下列关于挪用期货交易保证金的刑事责任的说法，可能的情况是()。

A.处违法所得10倍以下罚款

B.没收违法所得，并处以25万元的罚款

C.没收违法所得，并处以30万元的罚款

D.没收违法所得，并处以200万元的罚款

【答案】：C

【解析】本题可依据相关法律法规来分析各选项是否符合挪用期货交易保证金的刑事责任规定。题干信息分析题干中任某挪用客户300万元期货交易保证金为其父亲进行股票交易，获利30万元，随后返还了挪用的300万元期货保证金，这属于挪用客户保证金的违法行为。各选项分析A选项：对于挪用期货交易保证金的处罚，相关法律并非单纯按照处违法所得10倍以下罚款的方式进行，所以A选项不符合相关法律规定，该选项错误。B选项：根据《期货交易管理条例》，任何单位或者个人挪用保证金的，应没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款。本题中违法所得为30万元，按照1倍以上5倍以下罚款的标准，最低罚款应为30万元，而B选项中罚款25万元，低于法定最低标准，所以B选项错误。C选项：结合上述法律规定，没收违法所得，并处以30万元罚款，刚好是违法所得的1倍，符合法律规定，所以C选项正确。D选项：按照违法所得1倍以上5倍以下罚款的标准，30万元违法所得最高罚款为150万元，而D选项中罚款200万元，超出了法定最高标准，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。45、下列情形中，应认定期货经纪合同无效的是（）。

A.期货经纪合同约定的手续费低于经营成本

B.期货公司与客户签订合同后，未及时向中国期货业协会备案

C.期货经纪合同的格式不符合中国期货业协会的要求

D.未取得金融期货业务资格的期货公司从事金融期货业务的

【答案】：D

【解析】本题可依据相关法律法规，对各选项进行逐一分析判断期货经纪合同是否无效。选项A期货经纪合同约定的手续费低于经营成本，这属于市场交易中合同约定的价格条款问题。手续费低于经营成本可能影响期货公司的盈利状况，但这并不直接导致合同违反法律、行政法规的强制性规定，合同仍然可以基于双方的真实意思表示而有效。所以，该情形不应认定期货经纪合同无效。选项B期货公司与客户签订合同后，未及时向中国期货业协会备案，此行为属于期货公司在合同履行过程中的程序性瑕疵。备案制度的目的主要是便于行业监管和信息统计，未及时备案并不必然导致合同的效力受到影响，合同本身的核心条款和双方的权利义务关系依然存在且合法有效。因此，不能因为未及时备案就认定期货经纪合同无效。选项C期货经纪合同的格式不符合中国期货业协会的要求，这只是合同在形式上的问题。合同的效力主要取决于合同内容是否符合法律法规的规定以及是否体现了双方的真实意愿，而不是单纯取决于合同的格式。即使格式不符合要求，也可以通过补正等方式进行完善，不影响合同的实质效力。所以，这种情况不应认定期货经纪合同无效。选项D根据相关规定，从事金融期货业务需要取得相应的业务资格。未取得金融期货业务资格的期货公司从事金融期货业务，违反了法律、行政法规的强制性规定。依据《民法典》等相关法律，违反法律、行政法规的强制性规定的民事法律行为无效，因此在这种情形下应认定期货经纪合同无效。综上，本题正确答案是D。46、假设2015年甲期货交易所的手续费收入为2000万元，那么该交易所应提取的风险准备金为（）。

A.300万元

B.400万元

C.500万元

D.600万元

【答案】：B

【解析】本题可根据期货交易所风险准备金的提取规定来计算甲期货交易所应提取的风险准备金金额。期货交易所应当按照手续费收入的20%的比例提取风险准备金。已知2015年甲期货交易所的手续费收入为2000万元，那么该交易所应提取的风险准备金为2000×20%=400万元。所以答案选B。47、期货公司董事、监事和高级管理人员适当人选由（）认定。

A.期货交易所

B.期货保证金安全存管监控机构

C.中国期货业协会

D.中国证监会及其派出机构

【答案】：B"

【解析】该题答案有误，正确答案应为D。解析如下：依据相关规定，中国证监会及其派出机构负责认定期货公司董事、监事和高级管理人员的适当人选。期货交易所主要负责组织期货交易等相关业务活动；期货保证金安全存管监控机构主要是对期货保证金的安全存管进行监控；中国期货业协会则侧重于行业自律管理等工作。所以本题正确选项是中国证监会及其派出机构，即D选项。"48、A期货公司的期末报表显示，其净资本为6000万元一监管部门发现该公司报表存在以下问题：第一，公司使用部分闲置的自用资全用于申购新股，在期末时仍有2000万元处于申购新股冻结状态，公司未对这部分资金进行风险调整（申购新股资金的风险调整比例为5％）；第二，公司资产负债表中的“期货风险准备金”为200万元，但公司在计算净资本时，未对该项目进行风险调整。在针对上述问题进行调整后，该公司的期末净资本实际为（）。

A.5700万元

B.5900万元

C.6300万元

D.6100万元

【答案】：D

【解析】本题可根据已知条件分别计算出因申购新股冻结资金和未对期货风险准备金进行调整所产生的影响，进而求出调整后的期末净资本实际值。步骤一：分析申购新股冻结资金对净资本的影响已知公司有\(2000\)万元处于申购新股冻结状态，且申购新股资金的风险调整比例为\(5\%\)。这意味着这部分资金需要按照该比例进行风险调整，即要从净资本中扣除相应的风险调整金额。那么因申购新股冻结资金需扣除的风险调整金额为：\(2000\times5\%=100\)（万元）步骤二：分析期货风险准备金对净资本的影响公司资产负债表中的“期货风险准备金”为\(200\)万元，在计算净资本时，这部分资金应作为净资本的一部分，由于之前未对该项目进行风险调整，所以要将其加回到净资本中。步骤三：计算调整后的期末净资本实际值公司原本净资本为\(6000\)万元，结合上述分析，调整后的净资本为：\(6000-100+200=6100\)（万元）综上，答案选D。49、期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司（）进行审计。

A.月度风险监管报表

B.季度风险监管报表

C.半年度风险监管报表

D.年度风险监管报表

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司审计相关规定中审计对象的知识。选项A，月度风险监管报表反映的是期货公司较短时间内的风险情况，其时间跨度较短，数据相对不稳定且变化较为频繁。通常不需要聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计，因为月度数据可能更多用于公司内部的日常风险监控和管理，所以A选项错误。选项B，季度风险监管报表是对一个季度内期货公司风险状况的统计，但它的时间区间也相对有限。与年度报表相比，季度报表不能全面、综合地反映期货公司一整年的经营和风险情况。且如果对季度报表都进行外部审计，会增加公司的审计成本，不符合实际操作的经济性，所以B选项错误。选项C，半年度风险监管报表在一定程度上能反映期货公司半年的经营和风险状况，但仍然无法像年度报表那样涵盖完整的经营周期。半年度报表可能受到季节性、临时性因素的影响较大，不能完全代表公司全年的真实情况，所以一般也不是必须聘请特定会计师事务所审计的对象，C选项错误。选项D，年度风险监管报表是对期货公司一整年经营和风险状况的全面总结，它涵盖了全年的业务活动、财务状况和风险管理情况。对年度风险监管报表进行审计，能够为投资者、监管机构等利益相关者提供准确、可靠的信息，帮助他们全面了解期货公司的经营状况和风险水平。因此，期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对年度风险监管报表进行审计，D选项正确。综上，本题的正确答案是D。50、公司制期货交易所总经理每届任期（）年，连任不得超过两届。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：B"

【解析】本题考查公司制期货交易所总经理的任期规定。依据相关规定，公司制期货交易所总经理每届任期3年，且连任不得超过两届。因此在本题所给的选项中，答案选B。"第二部分多选题(20题)1、关于投资者交易编码制度，下列表述中正确的有（）。

A.期货公司为客户申请、注销各期货交易所交易编码，应当统一通过监控中心办理

B.期货公司应当为每一个客户单独开立专门账户、设置交易编码，不得混码交易

C.期货公司可以混码交易

D.期货公司进行混码交易的，客户不承担责任，但期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易的，客户应当承担相应的交易结果

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查对投资者交易编码制度相关规定的理解。以下对各选项进行分析：A选项：依据相关规定，期货公司为客户申请、注销各期货交易所交易编码时，应当统一通过监控中心办理。这样的规定有助于加强对期货市场交易编码的规范管理，保证交易信息的集中、准确和安全，所以A选项表述正确。B选项：期货公司应当为每一个客户单独开立专门账户、设置交易编码，不得混码交易。单独开户和设置交易编码可以清晰界定每个客户的交易情况，便于风险控制和监管，防止不同客户之间交易信息和资金的混淆，因此B选项表述正确。C选项：混码交易是指期货公司将不同客户的指令混合在一起执行，这种做法会导致交易记录不清晰、责任难以界定，增加市场风险和客户权益受损的可能性，是不被允许的。所以C选项表述错误。D选项：如果期货公司进行混码交易，通常情况下客户不承担责任。因为混码交易本身违反了相关规定，破坏了正常的交易秩序。但如果期货公司能够举证证明其已按照客户交易指令入市交易，说明客户的交易指令得到了执行，那么客户应当承担相应的交易结果。所以D选项表述正确。综上，正确答案是ABD。2、期货从业人员必须（）。

A.遵守有关法律、行政法规和中国证监会的规定

B.遵守协会和期货交易所的自律规则

C.不得从事欺诈、内幕交易、操纵期货交易价格等违法违规行为

D.不得协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵期货交易价格等违法违规行为

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查期货从业人员的行为规范。选项A《期货从业人员管理办法》明确规定，期货从业人员必须遵守有关法律、行政法规和中国证监会的规定。法律、行政法规是国家层面为规范市场秩序、保障合法权益而制定的具有普遍约束力的行为准则，中国证监会作为期货市场的监管机构，其制定的规定是对期货市场具体运行和管理的细化要求。期货从业人员遵守这些规定是确保期货市场合法、有序运行的基础，所以选项A正确。选项B期货行业协会和期货交易所会制定一系列自律规则，这些自律规则是对法律法规的有效补充，旨在加强行业内部的自我管理和规范，维护市场的公平、公正和透明。期货从业人员遵守协会和期货交易所的自律规则，有助于促进行业整体的健康发展，提升行业的自律水平和公信力，因此选项B正确。选项C欺诈、内幕交易、操纵期货交易价格等违法违规行为严重破坏了期货市场的正常秩序，损害了其他投资者的合法权益，违背了市场的公平原则和诚信原则。期货从业人员作为市场的参与者，有责任和义务不从事这些违法违规行为，以维护市场的稳定和健康发展，所以选项C正确。选项D协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵期货交易价格等违法违规行为同样会对期货市场造成严重危害。即使不是直接实施违法违规行为，但与他人协同合作，也构成了对市场秩序的破坏。因此，期货从业人员不仅自身不能从事违法违规行为，也不得协同他人进行此类行为，选项D正确。综上，本题的正确答案为ABCD。3、下面构成交割违约的有（）。

A.在交割日，卖方期货公司未向期货交易所交付标准仓单

B.买方期货公司未向期货交易所账户交付足额货款

C.在交割日，卖方期货公司未向期货交易所交付符合规格的现货

D.买方期货公司未向卖方期货公司交付足额货款

【答案】：AB

【解析】本题主要考查对交割违约情形的理解。选项A在期货交易的交割环节，卖方的主要义务是向期货交易所交付标准仓单。标准仓单是提取现货的凭证，代表着相应的货物所有权。若在交割日，卖方期货公司未向期货交易所交付标准仓单，这就意味着卖方无法按照约定完成货物交付的责任，属于明显的交割违约行为。所以选项A正确。选项B对于买方而言，其在交割时的重要义务是向期货交易所账户交付足额货款。如果买方期货公司未履行该义务，即未向期货交易所账户交付足额货款，就无法完成交易款项的支付，会导致交割流程无法正常进行，构成交割违约。所以选项B正确。选项C在期货市场的交割规则中，通常是以标准仓单进行交割，而不是直接交付符合规格的现货。所以不能将未交付符合规格的现货认定为交割违约情形。因此选项C错误。选项D在期货交易的交割流程里，买方是向期货交易所账户交付足额货款，而非直接向卖方期货公司交付足额货款。所以不能以买方期货公司未向卖方期货公司交付足额货款来判定为交割违约。因此选项D错误。综上，本题答案选AB。4、客户王某收到期货公司追加保证金通知后，表示将会有价证券充抵保证金。第二天，有价证券未能如期交付，王某要求公司暂时保留持仓，公司与王某签订了书面保仓协议。根据相关法律规定，可以充抵期货保证金的有价证券是（）。

A.国债

B.经期货交易所认定的标准仓单

C.股票

D.公司债券

【答案】：AB

【解析】本题主要考查可以充抵期货保证金的有价证券类型。分析各选项A选项：国债国债是由国家发行的债券，是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，具有极高的信用度，通常被认为是最安全的投资工具之一。在期货交易中，国债因其稳定的价值和良好的流动性，被允许作为充抵期货保证金的有价证券，所以A选项正确。B选项：经期货交易所认定的标准仓单标准仓单是由期货交易所统一制定的，交易所指定交割仓库在完成入库商品验收、确认合格后签发给货主的实物提货凭证。经期货交易所认定的标准仓单，其价值明确且相对稳定，符合充抵期货保证金的要求，能够作为充抵保证金的有价证券，故B选项正确。C选项：股票股票价格波动较大，其价值具有较大的不确定性和风险性。期货交易要求充抵保证金的资产具有相对稳定的价值，以确保交易的安全性和稳定性。由于股票的高波动性，不符合充抵期货保证金对资产稳定性的要求，所以股票不能充抵期货保证金，C选项错误。D选项：公司债券公司债券虽然也是一种有价证券，但公司的经营状况和信用风险会对债券价值产生较大影响。不同公司的信用状况参差不齐，债券价格波动也较为频繁，难以保证其价值的稳定性和可预测性。因此，公司债券不符合充抵期货保证金的条件，不能作为充抵期货保证金的有价证券，D选项错误。综上，答案选AB。5、以下（）属于全面结算会员期货公司为非结算会员结算应当签订结算协议的内容。

A.交易指令下达方式

B.风险管理措施

C.协议变更和解除

D.非结算会员结算准备金最低余额

【答案】：ABCD

【解析】该题主要考查全面结算会员期货公司为非结算会员结算时，结算协议应包含的内容。选项A，交易指令下达方式是结算过程中的关键环节，明确该方式能够确保交易指令准确、及时地传达和执行，保障交易的顺利进行，因此是结算协议需要规定的重要内容。选项B，风险管理措施对于期货交易至关重要。全面结算会员期货公司和非结算会员需要共同应对市场风险，在协议中规定风险管理措施，有助于双方规范操作，降低交易风险，维护市场稳定。选项C，协议变更和解除的相关内容是协议完整性的必要组成部分。在合作过程中，可能会出现各种需要变更或解除协议的情况，明确变更和解除的条件、程序等，能够保障双方的合法权益，避免纠纷的产生。选项D，非结算会员结算准备金最低余额直接关系到交易的安全性和稳定性。规定最低余额可以保证非结算会员有足够的资金来履行其交易义务，防范信用风险，也是结算协议不可或缺的内容。综上所述，ABCD四个选项所涉及的内容均属于全面结算会员期货公司为非结算会员结算应当签订结算协议的内容，本题正确答案为ABCD。6、某期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取紧急措施，造成了投资者张某的损失，张某打算向期货交易所索要赔偿，以下说法正确的是()。

A.期货公司如果拒绝代张某向期货交易所主张权利，张某可以直接起诉期货交易所

B.张某可以要求期货公司代自己向期货交易所主张权利

C.期货交易所采取的紧急措施，即便在当时情况下是合理的，也应适当赔偿张某的损失

D.张某可直接起诉期货公司，交易所作为第三人参加诉讼

【答案】：AB

【解析】本题可根据期货交易相关规定和各选项内容逐一分析。选项A：根据相关规定，若期货公司拒绝代投资者向期货交易所主张权利，投资者为维护自身权益，可以直接起诉期货交易所，所以该选项说法正确。选项B：投资者张某在自身权益受到期货交易所紧急措施影响造成损失的情况下，是有权要求期货公司代自己向期货交易所主张权利的，因此该选项说法也正确。选项C：期货交易所依据有关规定对期货市场出现的异常情况采取紧急措施，若该措施在当时情况下是合理的，属于正常履行职责行为，无需对投资者的损失进行赔偿，所以该选项说法错误。选项D：本题中是期货交易所采取紧急措施造成张某损失，张某应向期货交易所主张权利，而非直接起诉期货公司，所以该选项说法错误。综上，正确答案是AB。7、根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，

A.人员

B.经营场所

C.财务

D.期货行情信息.交易设施

【答案】：ABC

【解析】本题可依据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》来逐一分析各选项。A选项“人员”：在证券公司为期货公司提供中间介绍业务的过程中，人员是关键要素之一。合适的人员配置，包括具备相关专业知识和技能的业务人员等，对于业务的顺利开展至关重要。证券公司需要有人员来为期货公司进行客户介绍、业务沟通等工作，所以“人员”符合规定，该选项正确。B选项“经营场所”：经营场所是业务开展的物理空间基础。证券公司为期货公司提供中间介绍业务时，需要有合适的经营场所来接待客户、进行业务操作和管理等。规范的经营场所能够保障业务的有序进行和客户的合法权益，因此“经营场所”是该业务的重要组成部分，该选项正确。C选项“财务”：财务方面的管理和规范对于证券公司开展中间介绍业务以及保障期货公司和客户的资金安全等都十分重要。合理的财务制度和管理能够确保业务在经济层面的稳定运行，防止出现财务风险和违规操作等问题，所以“财务”也是《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》所涉及和规范的内容，该选项正确。D选项“期货行情信息、交易设施”：通常期货行情信息是由专门的期货市场信息提供商提供，交易设施也是期货公司自身所具备和维护的。证券公司为期货公司提供中间介绍业务主要侧重于介绍客户等相关服务，并非直接涉及期货行情信息和交易设施的提供，所以该选项不符合《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》规定。综上，答案选ABC。8、证券公司介绍其控股股东到期货公司开户的，以下做法正确的有（）。

A.按规定履行信息披露义务

B.向股东承诺共担风险

C.向股东作获利保证

D.将开户资料提交期货公司

【答案】：AD

【解析】本题可依据证券公司相关业务规定，对各选项逐一进行分析。A选项：按规定履行信息披露义务。在证券公司介绍其控股股东到期货公司开户的过程中，履行信息披露义务是非常必要的。这有助于保证交易的透明度和合规性，使相关各方能够充分了解交易情况，符合证券市场的规范要求，所以该做法正确。B选项：向股东承诺共担风险。证券公司在业务操作中，不得向客户承诺共担风险。这种承诺违反了金融行业的风险自负原则，也可能导致不正当的市场竞争和潜在的法律风险，所以该做法错误。C选项：向股东作获利保证。金融市场具有不确定性和风险性，证券公司无法保证股东获利。向股东作获利保证不仅不符合市场规律，还可能误导投资者，损害投资者利益，同时也违反了相关法律法规，所以该做法错误。D选项：将开户资料提交期货公司。证券公司在介绍控股股东到期货公司开户时，将开户资料提交给期货公司是正常的业务流程。这样可以确保开户手续的顺利办理，保证客户能够合法合规地在期货公司进行交易，所以该做法正确。综上，本题正确答案选AD。9、期货公司在中国证监会不同派出机构辖区变更住所的，应当符合的条件有()。

A.高级管理人员近3年内未受过刑事处罚，无不良信用记录

B.符合持续性经营规则

C.近5年内无重大违法违规经营记录，未发生重大风险事件

D.近2年内无重大违法违规经营记录，未发生重大风险事件

【答案】：BD

【解析】本题可根据期货公司在中国证监会不同派出机构辖区变更住所应符合的条件，对各选项进行逐一分析。选项A题干讨论的是期货公司变更住所应当符合的条件，而高级管理人员近3年内未受过刑事处罚、无不良信用记录，并非是期货公司在中国证监会不同派出机构辖区变更住所的必要条件，所以该选项错误。选项B持续性经营规则是确保期货公司能够稳定、健康运营的重要准则。只有符合持续性经营规则，期货公司才具备在不同派出机构辖区变更住所的基本条件，因此该选项正确。选项C对于期货公司在中国证监会不同派出机构辖区变更住所，相关规定要求是近2年内无重大违法违规经营记录，未发生重大风险事件，而非近5年，所以该选项错误。选项D依据相关规定，期货公司在中国证监会不同派出机构辖区变更住所，需要近2年内无重大违法违规经营记录，未发生重大风险事件，此选项符合规定，所以该选项正确。综上，答案选BD。10、境内单位或者个人违反规定从事境外期货交易的，其依法承担的法律责任是（）。

A.责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款

B.没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上100万元以下的罚款

C.情节严重的，暂停其境外期货交易

D.对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款

【答案】：ACD

【解析】本题可依据相关法律法规知识对各选项逐一分析判断。选项A境内单位或者个人违反规定从事境外期货交易，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。这种处罚措施是符合对违规从事境外期货交易行为的规范处理逻辑的，通过责令改正可以促使违规主体纠正错误行为，给予警告起到警示作用，没收违法所得是对不当获利的剥夺，并处一定倍数罚款是对违规行为的经济惩戒，所以该选项正确。选项B题干中未提及“没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上100万元以下的罚款”这一法律责任内容，所以该选项错误。选项C对于情节严重的违规从事境外期货交易的情况，暂停其境外期货交易是一