期货从业资格之《期货法律法规》考试综合练习及参考答案详解（新）

期货从业资格之《期货法律法规》考试综合练习第一部分单选题(50题)1、某期货公司的期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，负债(不含客户权益)为1000万元；客户权益总额为26000万元，在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。该公司的风险资本准备为2800万元。该公司期末

A.2800万元

B.2700万元

C.2900万元

D.2100万元

【答案】：B

【解析】本题可根据净资本的计算公式来计算该公司期末净资本。净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-/+其他调整项。在本题中，额外需要考虑客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金这一因素，由于客户应追加保证金意味着公司潜在的资金缺口，需要从净资本中扣除。已知公司净资产为3000万元，资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为100万元。将各数据代入公式可得：净资本=3000-500+300-100=2700（万元）。所以该公司期末净资本为2700万元，答案选B。2、从业人员必须遵守有关法律、法规、规章和政策，遵守（）有关规则和所在机构的规章制度。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.期货交易所

D.保证金监控中心

【答案】：C

【解析】本题主要考查从业人员需要遵守的规则的相关管理主体。选项A，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。但题干强调的是有关规则和所在机构规章制度，并非主要针对中国证监会的规则，所以A选项不符合题意。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责对期货从业人员进行自律管理等，但题干所涉及的更为具体的“有关规则”并非主要指中国期货业协会的规则，故B选项不正确。选项C，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构。从业人员在进行期货交易等相关业务时，必须遵守期货交易所的有关规则以及所在机构的规章制度，所以C选项正确。选项D，保证金监控中心主要是对期货保证金的安全存管进行监控，不涉及制定题干中所提到的有关规则，因此D选项不合适。综上，答案选C。3、期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提（）。

A.资产减值准备

B.风险准备金

C.保证金

D.负债总额

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司计算净资本时的相关规定。选项A：根据企业会计准则规定，期货公司计算净资本时，应当对相关项目充分计提资产减值准备。资产减值准备是企业为应对资产可能发生的减值损失而预先提取的资金，能够更准确地反映企业资产的实际价值，在计算净资本时充分计提资产减值准备有助于真实反映期货公司的财务状况和风险承受能力，所以该选项正确。选项B：风险准备金主要是为了应对可能出现的风险而提取的资金，但它并非是在计算净资本时按照企业会计准则对相关项目所计提的内容，所以该选项错误。选项C：保证金是期货交易者按照规定标准交纳的资金，用于结算和保证履约，并非是期货公司计算净资本时按企业会计准则对相关项目计提的内容，所以该选项错误。选项D：负债总额是企业所承担的能以货币计量、需以资产或劳务偿还的债务总和，计算净资本时是要考虑相关项目的资产减值准备等情况，而不是计提负债总额，所以该选项错误。综上，答案选A。4、据《期货交易管理条例》，有权任免期货交易所的负责人的是（）

A.中国期货业协会

B.中国证监会

C.国务院期货监督管理机构

D.国务院期货监督管理机构派出机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查对有权任免期货交易所负责人主体的规定。依据《期货交易管理条例》相关规定，国务院期货监督管理机构有权任免期货交易所的负责人。选项A，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、从业人员资格管理等工作，并不具备任免期货交易所负责人的权力。选项B，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，但任免期货交易所负责人的权力主体明确为国务院期货监督管理机构，而非中国证监会。选项D，国务院期货监督管理机构派出机构主要是在辖区内履行监管职责，执行国务院期货监督管理机构的相关政策和指令，同样没有任免期货交易所负责人的权力。综上，正确答案是C。5、申请设立期货公司，持有5%以上股权的个人股东为法人或者其他组织的，其个人金融资产不低于人民币（）万元。

A.1000

B.3000

C.5000

D.10000

【答案】：B

【解析】本题主要考查申请设立期货公司时，持有5%以上股权的个人股东为法人或者其他组织时其个人金融资产的要求。在设立期货公司的相关规定中，明确要求持有5%以上股权的个人股东为法人或者其他组织的，其个人金融资产不低于人民币3000万元，所以本题正确答案是B。6、期货公司应当切实保障监事会和监事对公司经营情况的（）。

A.知情权

B.经营权

C.报告权

D.决策权

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司对监事会和监事权利保障的相关知识。对各选项的分析A选项：知情权是指知悉、获取信息的自由与权利。监事会和监事作为公司监督机制的重要组成部分，需要了解公司的经营情况，才能有效地履行监督职责。期货公司切实保障监事会和监事对公司经营情况的知情权，有助于监事会和监事及时、准确地掌握公司运营动态，从而更好地对公司的经营管理进行监督，该选项正确。B选项：经营权是指企业对国家授予其经营管理的财产享有占有、使用和依法处分的权利，是公司管理层在经营过程中行使的权力，并非监事会和监事的主要权利，所以该选项错误。C选项：报告权通常是指向上级或相关方面汇报情况的权利，这并非监事会和监事了解公司经营情况的核心权利，且保障报告权并不能直接让监事会和监事获取公司经营情况，所以该选项错误。D选项：决策权是对事情拍板定案的权力，一般由公司的决策层如董事会等行使，监事会和监事的主要职责是监督而非决策，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。7、通过期货从业资格考试的人员，可以取得（）。

A.中国期货业协会颁发的资格证书

B.中国期货业协会颁发的从业资格考试合格证明

C.中国证监会颁发的从业资格证书

D.中国证监会颁发的从业资格考试合格证明

【答案】：B

【解析】本题是关于通过期货从业资格考试后可取得何种证明的单项选择题。解答本题的关键在于明确期货从业资格考试合格证明的颁发主体。根据相关规定，通过期货从业资格考试的人员，会取得中国期货业协会颁发的从业资格考试合格证明。选项B符合这一规定。选项A中提到的资格证书并非通过考试后直接取得的，而是在后续满足一定条件后才可能获得，所以A选项错误。中国证监会主要负责对期货市场进行监督管理等宏观层面的工作，并不颁发期货从业资格考试合格证明和从业资格证书，因此选项C和选项D均不正确。综上，本题正确答案是B。8、客户孙某在账户上没有可用保证金时（按照期货交易所规定标准计算），与期货公司经理赵某商量，要求期货公司允许其买进100手大豆合约，并保证在当日收盘前平仓，赵某考虑到孙某是期货公司老客户，可适当照顾，同意了孙某的要求，孙某买入后，价格走势非常不利，至收盘前被迫平仓，共损失6万元，事后孙某将期货公司诉至法院，认为期货公司允许其透支交易，应当赔偿其全部经济损失。以下说法正确的是（）。

A.是孙某主动要求期货公司允许其下单，即便认定透支交易，孙某对该笔经济损失也应承担主要责任

B.孙某实际占用了期货公司的资金，构成了透支交易，透支交易是有关法律禁止的行为，期货公司应当承担全部赔偿责任

C.期货公司应对孙某的损失承担主要赔偿责任，赔偿额应该在4.8万元以下

D.孙某在一个交易日之内完成了开平仓交易，从期货公司结算报表上看，孙某并不亏欠期货公司的保证金，因此，孙某行为不构成透支交易

【答案】：C

【解析】本题可根据相关期货交易法律法规及透支交易责任认定的知识点，对各选项进行逐一分析。分析选项A孙某虽主动要求期货公司允许其下单，但期货公司经理赵某作为专业人员，在孙某账户无可用保证金的情况下，未严格按照规定拒绝，而是同意其买入合约，期货公司存在明显过错。根据相关规定，期货公司应对孙某的损失承担主要责任，而非孙某承担主要责任，所以A选项错误。分析选项B虽然孙某实际占用了期货公司资金，构成透支交易，且透支交易是法律禁止的行为，但不能简单认定期货公司应当承担全部赔偿责任。在这种情况下，需综合考虑双方的过错程度。孙某主动要求透支交易也存在一定过错，所以不能让期货公司承担全部赔偿责任，B选项错误。分析选项C根据相关法律规定，期货公司允许客户透支交易，并与其约定分享利益，共担风险的，对透支交易造成的损失，期货公司承担相应的赔偿责任；期货公司允许客户开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，由期货公司承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80%。本题中孙某损失6万元，80%即4.8万元，所以期货公司应对孙某的损失承担主要赔偿责任，赔偿额应该在4.8万元以下，C选项正确。分析选项D判断孙某的行为是否构成透支交易，关键在于其下单时账户是否有可用保证金。本题中孙某在账户上没有可用保证金时，与期货公司商量后买入合约，已经实际占用了期货公司的资金，构成了透支交易，不能仅依据结算报表上最终不亏欠保证金就认定其行为不构成透支交易，D选项错误。综上，本题正确答案是C。9、《期货投资者保障基金管理办法》的制定依据是（）。

A.《期货交易管理条例》

B.《期货交易所管理办法》

C.《期货公司监督管理办法》

D.《期货从业人员管理办法》

【答案】：A

【解析】本题主要考查《期货投资者保障基金管理办法》的制定依据。选项A，《期货交易管理条例》是为了规范期货交易行为，加强对期货交易的监督管理，维护期货市场秩序，防范风险，保护期货交易各方的合法权益和社会公共利益，促进期货市场积极稳妥发展而制定的重要法规。《期货投资者保障基金管理办法》的制定需要以《期货交易管理条例》为基础和依据，以保障期货投资者保障基金制度与整个期货市场监管体系的协调统一，确保相关管理办法的合法性和合规性，所以该选项正确。选项B，《期货交易所管理办法》主要侧重于规范期货交易所的设立、组织架构、运行规则、会员管理等方面的内容，其重点在于对期货交易所这一市场核心机构的管理和规范，并非《期货投资者保障基金管理办法》的制定依据，因此该选项错误。选项C，《期货公司监督管理办法》主要是针对期货公司的设立、变更与终止、业务规则、公司治理、客户资产保护等方面进行监督管理的规定，其核心是对期货公司的经营和监管进行规范，不是《期货投资者保障基金管理办法》的制定依据，所以该选项错误。选项D，《期货从业人员管理办法》主要是对期货从业人员的从业资格取得、执业规则、监督管理等方面进行规范，旨在提高期货从业人员的素质和职业道德水平，规范期货从业人员的行为，并非《期货投资者保障基金管理办法》的制定依据，故该选项错误。综上，本题正确答案是A。10、2015年2月22日，某期货公司董事王某因涉嫌洗钱犯罪被批准逮捕.2016年2月4日，监管机构就该公司2015年操纵市场案做出处罚决定。对于该公司被监管机构处罚一事的处理，下列做法正确的是（）。

A.期货公司口头通知控股股东

B.期货公司书面通知全体股东

C.期货公司在股东会上予以报告

D.期货公司通知全体董事，由董事通知股东

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司对被监管机构处罚事项的处理规定。依据相关规定，期货公司发生重大事件，如被监管机构处罚等，应当书面通知全体股东。选项A：口头通知控股股东不能确保信息准确、完整且规范地传达给所有股东，不符合对该重大事项处理的要求，所以选项A错误。选项B：期货公司书面通知全体股东，这种方式能保证信息的准确性和规范性，让全体股东都能及时、全面地了解公司被监管机构处罚这一重大情况，符合规定，所以选项B正确。选项C：仅在股东会上予以报告，可能存在部分股东未参会而无法及时知晓该情况的问题，不能保证全体股东都能第一时间获取信息，所以选项C错误。选项D：通知全体董事，再由董事通知股东，这种方式容易出现信息传递不及时、不准确甚至遗漏的情况，不符合规范的处理流程，所以选项D错误。综上，答案是B。11、下列关于期货交易所的总经理和副总经理的说法，正确的是（）。

A.期货交易所设总经理1人，副总经理若干人

B.总经理由证监会任免，副总经理由理事会任免

C.总经理任期为3年，可以连选连任

D.未经证监会批准，总经理不得作为理事会理事

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易所总经理和副总经理相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A：期货交易所设总经理1人，副总经理若干人。这是期货交易所组织架构的正常设置安排，符合相关规定，所以该选项正确。选项B：总经理和副总经理均由中国证监会任免，并非副总经理由理事会任免，所以该项表述错误。选项C：总经理每届任期3年，连任需由中国证监会批准，并非可以连选连任，所以该项表述错误。选项D：期货交易所的总经理是当然理事，不需要经过证监会批准作为理事会理事，所以该项表述错误。综上，正确答案是A。12、非结算会员向期货交易所支付的手续费，由期货交易所从（）期货保证金账户中划拨。

A.客户

B.期货交易所

C.非全面结算会员期货公司

D.全面结算会员期货公司

【答案】：D

【解析】本题主要考查非结算会员向期货交易所支付手续费时的资金划拨账户。在期货交易体系中，非结算会员不直接与期货交易所进行结算，而是通过全面结算会员期货公司来完成相关结算业务。非结算会员向期货交易所支付的手续费，是由期货交易所从全面结算会员期货公司的期货保证金账户中进行划拨的。选项A，客户的期货保证金账户主要是用于存放客户自身的交易资金等，并非划拨非结算会员手续费的账户。选项B，期货交易所本身不存在用于划拨非结算会员手续费的这种操作从自身账户划拨的情况。选项C，非全面结算会员期货公司不能直接与期货交易所进行结算，所以不会从其账户划拨手续费给期货交易所。综上所述，正确答案是全面结算会员期货公司，即选项D。13、王某是某期货公司的客户，从去年开始，王某开始投资重金属期货，但是由于市场需求下滑，王某去年亏损了500万元，导致了王某的保证金不足，但是期货公司并未按规定通知王某追加保证金，从而使王某的损失进一步扩大至1000万元。根据以上内容，下列说法中正确的是（）。

A.期货公司承担主要责任，期货公司赔偿王某800万元

B.期货公司承担主要责任，期货公司赔偿王某600万元

C.王某承担主要责任。自行承担800万元

D.期货公司没有尽到责任，应承担全部损失责任

【答案】：A

【解析】本题可根据期货公司与客户在此次事件中的责任划分及相关赔偿规定来分析各选项。题干信息分析王某作为期货公司的客户，投资重金属期货因市场需求下滑亏损500万元，此时出现保证金不足的情况。而期货公司未按规定通知王某追加保证金，进而导致王某损失进一步扩大至1000万元。各选项分析A选项：根据相关规定，期货公司未按规定履行通知义务的，对客户的损失承担主要赔偿责任，赔偿额不低于损失的百分之八十。王某的总损失为1000万元，最初因市场因素亏损500万元，因期货公司未通知导致扩大的损失为1000-500=500万元。按照规定期货公司应赔偿扩大损失部分的80%，即500×80%=400万元，再加上最初损失中期货公司可能承担的部分（通常会考虑公平原则等因素），从整体来看期货公司赔偿王某800万元是合理的，所以该选项正确。B选项：如上述分析，按照规定和实际情况，期货公司赔偿王某800万元更为合理，而不是600万元，所以该选项错误。C选项：此次损失进一步扩大是由于期货公司未按规定通知王某追加保证金导致的，期货公司应承担主要责任，而不是王某承担主要责任，所以该选项错误。D选项：虽然期货公司没有尽到通知责任，但最初的500万元亏损是由于市场需求下滑这一客观因素导致的，并非期货公司的过错，所以期货公司不应承担全部损失责任，该选项错误。综上，正确答案是A。14、期货公司应当在（）计算表的附注中，充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况。

A.净资本

B.净资产

C.流动资产

D.流动负债

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司相关信息披露的计算表。选项A，净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标。期货公司在净资本计算表的附注中，需要充分披露期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因、进展情况、可能发生的损失和预计损失的会计处理情况。因为净资本能够反映期货公司的财务实力和风险承受能力，对这些或有负债的披露有助于监管部门和投资者全面了解公司的财务状况和潜在风险，所以该选项正确。选项B，净资产是属企业所有，并可以自由支配的资产，即所有者权益或者权益资本。虽然净资产也能反映企业的财务状况，但通常不是用于专门披露或有负债相关信息的计算表，故该选项错误。选项C，流动资产是指企业可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产。其更侧重于反映企业资产的短期流动性，与或有负债的披露关联不大，因此该选项错误。选项D，流动负债是指在1年或者1年以内的一个营业周期内偿还的债务。它主要关注的是企业的短期债务情况，并非是披露或有负债相关信息的合适计算表，所以该选项错误。综上，答案选A。15、期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供服务的，不得（）．

A.提高保证金收取标准

B.降低风检管理要求

C.降低手续费收取标准

D.提高手续费收取标准

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供服务时的禁止行为。选项A，提高保证金收取标准，这实际上是一种增加风险保障的措施，能够在一定程度上降低期货交易的潜在风险，对期货公司和市场的稳定有积极作用，并非禁止行为。选项B，降低风检管理要求是不被允许的。风检管理是期货公司保障交易安全和合规的重要手段，向股东、实际控制人及其关联人提供服务时降低风检管理要求，可能会破坏市场公平公正的环境，增加交易风险，甚至可能导致期货公司面临较大的经营风险，严重影响金融市场的稳定。所以该选项正确。选项C，降低手续费收取标准在市场竞争中是较为常见的商业行为，虽然可能会影响期货公司的收入，但它本身并不违反相关规定，只要符合市场的定价原则和公司的经营策略，是可以操作的。选项D，提高手续费收取标准也是期货公司根据自身经营情况和市场情况自主决策的一种商业行为，只要在合理合法的范围内进行，并不会被禁止。综上，答案选B。16、下列关于期货交易风险揭示和管理的表述，错误的是（）。

A.期货公司应当在传递交易指令前对客户账户资金和持仓进行验证

B.期货公司为客户提供互联网委托服务的，应当对客户进行互联网交易风险的特别提示

C.期货公司在为客户开立账户前，应当向客户出示《期货交易风险说明书》

D.《期货交易风险说明书》由期货公司自行制定

【答案】：D

【解析】本题可根据期货交易风险揭示和管理的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A期货公司应当在传递交易指令前对客户账户资金和持仓进行验证。这是期货公司在交易流程中的重要风控措施，通过对客户账户资金和持仓进行验证，能够确保客户有足够的资金进行交易操作，避免过度交易和潜在的违约风险，保障交易的正常进行和市场的稳定，该选项表述正确。选项B期货公司为客户提供互联网委托服务的，应当对客户进行互联网交易风险的特别提示。互联网交易存在网络安全、系统故障等风险因素，期货公司有责任向客户充分揭示这些风险，使客户在知晓相关风险的前提下进行交易，以保护客户的合法权益，该选项表述正确。选项C期货公司在为客户开立账户前，应当向客户出示《期货交易风险说明书》。这是期货市场监管的基本要求，《期货交易风险说明书》详细说明了期货交易可能面临的各种风险，让客户在开户前对期货交易的风险有充分的认识，有助于客户做出理性的投资决策，该选项表述正确。选项D《期货交易风险说明书》并非由期货公司自行制定。《期货交易风险说明书》的内容和格式由中国期货业协会制定，期货公司需要按照协会制定的标准向客户出示，而不是自行制定，该选项表述错误。综上，答案选D。17、根据《期货公司首席风险官管理规定（试行）》的规定，期货公司首席风险官应向（）负责。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.中国证监会

【答案】：C

【解析】本题可根据《期货公司首席风险官管理规定（试行）》的相关规定来判断期货公司首席风险官的负责对象。选项A：股东大会是公司的权力机构，主要职责是决定公司的重大事项，如公司的经营方针和投资计划、选举和更换非由职工代表担任的董事和监事等。期货公司首席风险官主要负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查，并不直接向股东大会负责，所以选项A错误。选项B：监事会是公司的监督机构，负责检查公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督等。虽然监事会也承担着监督职责，但期货公司首席风险官有其特定的职责和工作内容，并非向监事会负责，所以选项B错误。选项C：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》明确规定，期货公司首席风险官是负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查的期货公司高级管理人员，首席风险官向期货公司董事会负责，所以选项C正确。选项D：中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。中国证监会对期货公司进行监管，但期货公司首席风险官并非直接向中国证监会负责，所以选项D错误。综上，答案选C。18、期货公司主要股东为法人或者非法人组织的，实收资本和净资产均不低于人民币（）元。

A.1000万

B.2000万

C.3000万

D.1亿

【答案】：D"

【解析】该题正确答案为D选项。在期货公司相关规定中，当期货公司主要股东为法人或者非法人组织时，为了保证其具备一定的经济实力和抗风险能力，要求其实收资本和净资产均不低于人民币1亿元。A选项1000万、B选项2000万以及C选项3000万的金额相对较少，无法满足期货公司主要股东应有的资金实力要求，不能有效保障期货公司的稳定运营和相关业务的开展。所以本题选D。"19、下列拟持有期货公司5％以上股权的股东中，不符合条件的是（）。

A.甲股东实收资本和净资产均达到2亿元人民币

B.乙股东或有负债占净资产的40％

C.丙股东净资产占实收资本的50％

D.丁股东实收资本和净资产分别为3500万元和1500万元

【答案】：D

【解析】本题可依据期货公司股权股东的相关条件，对各选项进行逐一分析。选项A甲股东实收资本和净资产均达到2亿元人民币。通常情况下，实收资本和净资产达到一定规模是符合持有期货公司5％以上股权股东条件的，较高的实收资本和净资产表明股东具有较强的经济实力和抗风险能力，所以甲股东符合条件。选项B乙股东或有负债占净资产的40％。或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。在判断股东资格时，40％的或有负债占比虽有一定风险，但并没有明确规定该占比达到此数值就不符合条件，所以不能由此判定乙股东不符合条件。选项C丙股东净资产占实收资本的50％。净资产与实收资本的比例在一定程度上反映了公司的财务状况和经营成果，但仅这一比例并未违反持有期货公司5％以上股权股东的相关规定，所以丙股东符合条件。选项D丁股东实收资本和净资产分别为3500万元和1500万元。一般而言，持有期货公司5％以上股权的股东需要具备较高的经济实力，实收资本和净资产达到一定标准，丁股东的实收资本和净资产数值相对较低，可能无法满足承担相应风险以及支持期货公司运营的要求，不符合条件。综上，不符合条件的是丁股东，答案选D。20、取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的（）和其他资产。

A.手续费

B.佣金

C.保证金

D.开户费

【答案】：C

【解析】本题主要考查取得金融期货结算业务资格的期货公司在终止金融期货结算业务前的相关规定。选项A，手续费是期货公司为客户提供服务所收取的费用，在终止业务时，手续费已经是期货公司的收入，不存在返还手续费的问题，所以A选项错误。选项B，佣金同样是期货公司在业务过程中获取的收入，并非需要返还给客户的资产，故B选项错误。选项C，保证金是客户存放在期货公司用于保证其履行期货合约的资金。在期货公司终止金融期货结算业务前，应当结清相关期货业务，并依法将客户的保证金和其他资产返还给客户，所以C选项正确。选项D，开户费是客户开立期货账户时缴纳的费用，在开户完成后此费用已完成其用途，不需要在终止业务时返还，因此D选项错误。综上，本题正确答案选C。21、甲是某期货公司客户，某日结算时，甲持仓的期货品种，期货交易所规定的保证金比例为5%，期货公司对甲收取的保证金比例为7%，关于甲交易后的责任承担，下列表述正确的是（）。

A.期货公司应通知甲追加保证金，期货公司通知后，期货公司只对由于行情向持仓不利的方向变化导致甲透支发生的扩大损失承担部分责任

B.期货公司履行了通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓的，期货公司应对甲的持仓进行平仓

C.期货公司应通知甲追加保证金，期货公司未通知的，甲的损失主要应由期货公司承担

D.期货公司履行了通知义务后，甲未及时追加保证金又不平仓，期货公司持仓的，对保留持仓期间造成的所有损失，期货公司应承担责任

【答案】：C

【解析】本题可结合期货交易中期货公司与客户的责任承担相关规定，对每个选项进行分析判断。选项A根据相关规定，期货公司履行了通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓的，期货公司有权对甲的持仓进行强行平仓。若期货公司未及时采取强行平仓措施，导致损失扩大的，期货公司对扩大部分的损失承担责任；而不是“只对由于行情向持仓不利的方向变化导致甲透支发生的扩大损失承担部分责任”，这种表述不准确，所以选项A错误。选项B期货公司履行了通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓时，期货公司有权对甲的持仓进行强行平仓，但并非“应当”进行平仓，有权平仓是赋予期货公司的一种权利而非必须履行的义务，所以选项B错误。选项C在期货交易中，当客户保证金不足时，期货公司负有通知客户追加保证金的义务。如果期货公司未履行该通知义务，导致客户未能及时追加保证金而产生损失，那么客户的损失主要应由期货公司承担，所以选项C正确。选项D期货公司履行了通知义务后，甲未及时追加保证金又不平仓，期货公司保留持仓的，期货公司仅对保留持仓期间造成的扩大损失承担责任，而非“所有损失”，所以选项D错误。综上，本题正确答案是C。22、中国期货业协会应当自对期货从业人员做出纪律惩戒决定之日起()

A.10

B.20

C.5

D.15

【答案】：A"

【解析】该题正确答案为A选项。依据相关规定，中国期货业协会应当自对期货从业人员做出纪律惩戒决定之日起10日内，向中国证监会及其有关派出机构报告，并及时在协会网站公示。所以本题应选A。"23、期货从业人员贬低或者诋毁其他机构，或者采用虚假宣传方式进行自我夸大或者损害其他同业者的名誉的，暂停其从业资格（）。

A.1个月至3个月

B.2个月至6个月

C.3个月至6个月

D.6个月至12个月

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货从业人员不当行为的从业资格暂停期限规定。期货从业人员如果存在贬低或者诋毁其他机构，或者采用虚假宣传方式进行自我夸大或者损害其他同业者名誉等不正当行为，按照相关规定，要暂停其从业资格6个月至12个月。选项A的1个月至3个月、选项B的2个月至6个月以及选项C的3个月至6个月均不符合该规定，所以正确答案是D。24、期货交易所终止的，应当成立清算组进行清算，清算组制订的清算方案，应当事前向（）报告。

A.中国证监会

B.所在地人民法院

C.期货业协会

D.财政部

【答案】：A

【解析】本题考查期货交易所终止清算方案的报告对象。依据相关规定，期货交易所终止的，应当成立清算组进行清算，清算组制订的清算方案，应当事前向中国证监会报告。中国证监会作为对全国证券、期货市场实行集中统一监督管理的机构，在期货市场的监管中起着关键作用，能对期货交易所的清算过程进行有效监督和指导，以保障期货市场的稳定和规范运行。所在地人民法院主要负责司法审判工作，并非负责接收期货交易所清算方案报告的主体；期货业协会主要是对期货从业人员进行自律管理等工作，不涉及对清算方案的接收；财政部主要负责财政收支管理等宏观财政事务，与期货交易所清算方案报告无关。所以本题答案选A。25、某交易日收盘时，我国优质强筋小麦期货合约的结算价格为1997元／吨，收盘价为1998元／吨，若每日价格最大波动限制为±3％，小麦最小变动价位为1元／吨。下列报价中()元／吨为下一个交易日的有效报价。

A.2061

B.2057

C.2010

D.1920

【答案】：C

【解析】本题可先根据结算价格和每日价格最大波动限制算出下一个交易日的价格波动区间，再结合小麦最小变动价位的条件，判断各选项是否在有效范围内。步骤一：计算下一个交易日的价格波动区间已知某交易日收盘时优质强筋小麦期货合约的结算价格为\(1997\)元/吨，每日价格最大波动限制为\(\pm3\%\)。计算上限价格：上限价格为结算价格乘以\((1+3\%)\)，即\(1997\times(1+3\%)=1997\times1.03=2056.91\)（元/吨）。由于小麦最小变动价位为\(1\)元/吨，所以上限价格取整为\(2056\)元/吨。计算下限价格：下限价格为结算价格乘以\((1-3\%)\)，即\(1997\times(1-3\%)=1997\times0.97=1937.09\)（元/吨）。同样根据最小变动价位，下限价格取整为\(1938\)元/吨。因此，下一个交易日的有效报价范围是\(1938\)元/吨到\(2056\)元/吨。步骤二：逐一分析选项选项A：\(2061\)元/吨大于上限价格\(2056\)元/吨，不在有效报价范围内，所以该选项错误。选项B：\(2057\)元/吨大于上限价格\(2056\)元/吨，不在有效报价范围内，所以该选项错误。选项C：\(2010\)元/吨在\(1938\)元/吨到\(2056\)元/吨的有效报价范围内，所以该选项正确。选项D：\(1920\)元/吨小于下限价格\(1938\)元/吨，不在有效报价范围内，所以该选项错误。综上，答案选C。""26、期货公司应当根据（）的规定依法提名并聘任首席风险官。

A.中国证监会

B.期货交易所

C.公司章程

D.期货业协会

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司提名并聘任首席风险官的依据。选项A，中国证监会主要负责对期货市场进行监督管理等工作，虽然其制定的相关法规等对期货公司的运营有重要指导作用，但并非是直接规定期货公司提名并聘任首席风险官的依据。选项B，期货交易所是进行期货交易的场所，主要负责组织和监督期货交易、制定交易规则等，并不规定期货公司对首席风险官的提名和聘任事宜。选项C，公司章程是公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重大事项的基本文件，是公司组织和活动的基本准则。期货公司应当依据公司章程的规定来依法提名并聘任首席风险官，该选项正确。选项D，期货业协会是期货行业的自律性组织，负责行业自律管理、从业人员资格管理等工作，但不是规定期货公司提名并聘任首席风险官的直接依据。综上，答案选C。27、期货公司（）限制、阻挠首席风险官正常开展工作的，首席风险官可以向中国证券监督管理委员会派出机构报告，中国证券监督管理委员会派出机构依法进行调查和处理。

A.—般业务人员

B.风险控制人员

C.中层管理人员

D.股东、董事和经理层

【答案】：D"

【解析】本题考查期货公司相关人员对首席风险官工作限制时的规定。依据规定，当期货公司股东、董事和经理层限制、阻挠首席风险官正常开展工作时，首席风险官可向中国证券监督管理委员会派出机构报告，该机构会依法进行调查和处理。选项A一般业务人员主要负责公司日常的业务操作，通常不具备能够限制、阻挠首席风险官工作的权力和地位；选项B风险控制人员本身与首席风险官在风险控制方面有一定关联和协作，并不属于限制、阻挠其工作的主体范畴；选项C中层管理人员虽在公司组织架构中有一定地位，但在相关规定里，不是主要限制首席风险官工作并导致需向监管机构报告的关键主体。而选项D股东、董事和经理层在公司中处于决策和管理的重要位置，他们的行为可能对首席风险官正常开展工作造成限制和阻挠，所以本题答案选D。"28、《期货从业人员管理办法》对期货公司的期货从业人员的行为进行了一系列的限制，对此，下列选项中错误的是()。

A.不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易

B.不得挪用客户的期货保证金或者其他资产

C.当自身利益或者相关方利益与客户的利益发生冲突或者存在潜在利益冲突时，不得继续为客户提供服务

D.不得进行中国证监会禁止的其他行为

【答案】：C

【解析】本题可根据《期货从业人员管理办法》的规定，对各选项进行逐一分析。选项A：期货市场需要遵循诚实信用原则，期货从业人员进行虚假宣传、诱骗客户参与期货交易的行为会严重损害客户的利益，破坏市场的正常秩序，因此《期货从业人员管理办法》明确禁止期货从业人员进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易，该选项表述正确。选项B：客户的期货保证金或者其他资产是客户的重要财产，期货从业人员挪用客户的期货保证金或者其他资产属于严重的违法行为，会直接损害客户的财产权益，所以该办法规定不得挪用客户的期货保证金或者其他资产，该选项表述正确。选项C：当自身利益或者相关方利益与客户的利益发生冲突或者存在潜在利益冲突时，期货从业人员并非不得继续为客户提供服务。正确的做法是应当及时向客户披露利益冲突的情况，并坚持客户合法利益优先的原则，采取适当措施避免或减少利益冲突对客户造成的不利影响，而不是简单地停止为客户服务，该选项表述错误。选项D：中国证监会为了维护期货市场的健康稳定发展，会制定一系列禁止性行为规范，期货从业人员不得进行中国证监会禁止的其他行为，这是确保市场规范运行的必然要求，该选项表述正确。综上，本题答案选C。29、中国证监会及其派出机构依法履行职责进行检查时，检查人员不得少于（）人，并应当出示合法证件和检查通知书。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：A

【解析】本题主要考查中国证监会及其派出机构依法履行职责进行检查时对检查人员数量的规定。依据相关规定，中国证监会及其派出机构依法履行职责进行检查时，为保证检查工作的合法性、公正性和规范性，检查人员不得少于2人，并且应当出示合法证件和检查通知书。少于2人进行检查不符合法定程序要求，可能影响检查结果的有效性和公信力。所以本题正确答案是A。30、申请期货公司董事、监事、财务负责人、营业部负责人的人员，自取得任职资格之日起（）个工作日内未在期货公司任职，其任职资格自动失效。

A.15

B.20

C.30

D.60

【答案】：C"

【解析】本题考查申请期货公司特定岗位人员任职资格失效的时间规定。依据相关规定，申请期货公司董事、监事、财务负责人、营业部负责人的人员，自取得任职资格之日起30个工作日内未在期货公司任职，其任职资格自动失效。所以本题正确答案选C。"31、境外经纪机构在接受境外交易者委托后，可以委托期货公司进行（）期货交易。

A.境内特定品种

B.境外特定品种

C.境内全品种

D.境外全品种

【答案】：A

【解析】本题考查境外经纪机构委托期货公司进行期货交易的相关品种规定。根据相关规定，境外经纪机构在接受境外交易者委托后，可以委托期货公司进行境内特定品种期货交易。这是因为境内期货市场对于境外投资者参与交易有一定的限制和规范，并非允许其参与境内全品种的期货交易；同时本题强调的是境外经纪机构委托期货公司进行交易，主体关系对应的是境内市场，而不是境外特定品种或境外全品种。所以正确答案是A选项。32、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人给予警告，并处（）罚款。

A.1万元以上5万元以下

B.5万元以上10万元以下

C.3万元以上5万元以下

D.3万元以上10万元以下

【答案】：D"

【解析】本题考查对中介服务机构相关违规情形处罚规定的了解。依据相关规定，会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人给予警告，并处3万元以上10万元以下罚款，所以答案选D。"33、会员制期货交易所设会员大会不能行使的职权是（）。

A.审定期货交易所章程，交易规则及其修改草案

B.审议批准期货交易所的财务预算方案、决算报告

C.选举和更换会员理事

D.任免期货交易所总经理

【答案】：D

【解析】本题主要考查会员制期货交易所会员大会的职权范围。选项A会员大会有权审定期货交易所章程、交易规则及其修改草案。期货交易所章程和交易规则是交易所运行的基本准则和规范，其制定和修改对整个期货市场的交易秩序和运行机制有着重要影响，会员大会作为交易所的权力机构，需要对这些重要内容进行审定，以确保其符合会员的利益和市场发展的需要，所以该选项属于会员大会能行使的职权。选项B审议批准期货交易所的财务预算方案、决算报告也是会员大会的职权之一。财务预算方案和决算报告反映了期货交易所的财务状况和经营成果，会员大会通过审议批准这些报告，可以监督交易所的财务管理和资金使用情况，保障会员的经济利益，因此该选项不符合题意。选项C会员大会能够选举和更换会员理事。会员理事是代表会员参与期货交易所管理和决策的重要人员，会员大会通过选举和更换会员理事，保证理事能够代表会员的意愿履行职责，体现了会员对交易所管理的参与权，所以该选项也属于会员大会的职权。选项D任免期货交易所总经理并非会员大会的职权。期货交易所总经理的任免通常由期货交易所的理事会或其他相关管理机构负责，因为总经理的职责主要是负责交易所的日常经营管理工作，这需要专业的管理能力和经验，其任免更适合由具备相关专业知识和决策能力的机构来进行，所以该选项符合题意。综上，答案选D。34、下列关于交割的表述中，正确的是（）。

A.只有合约到期才能办理交割

B.交割必须按照中国期货业协会制定的交割规则和程序进行

C.交割只能是实物交割

D.经中国期货业协会批准，交割可以采取现金差价结算

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交割的相关知识，对各选项逐一进行分析。A选项：在期货交易中，交割通常是指合约到期时，按照合约规定进行标的物所有权转移的行为。一般情况下，只有当合约到期，交易双方才会办理交割手续，该选项表述正确。B选项：交割是按照期货交易所制定的交割规则和程序进行的，而非中国期货业协会。期货交易所是期货市场的核心组织，负责制定交易规则、交割规则等，以确保市场的公平、公正和有序运行。中国期货业协会主要负责行业自律管理等工作，并不直接制定交割规则，所以该选项错误。C选项：交割方式有实物交割和现金交割两种。实物交割是指合约到期时，按照合约规定，交易双方进行标的物的实际交付；现金交割则是指在合约到期时，按照结算价格计算交易双方的盈亏，以现金方式进行结算，并不进行标的物的实际交付。所以交割并非只能是实物交割，该选项错误。D选项：经期货交易所批准，交割可以采取现金差价结算，而非中国期货业协会。期货交易所对交割方式有决定权和管理权，能够根据市场情况和合约特点批准合适的交割方式，因此该选项错误。综上，本题正确答案是A。35、当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供期货业务服务时，应当通过（）与投资者协商，采取办法妥善予以解决。

A.所在期货经营机构

B.中国期货业协会

C.中国证监会派出机构

D.期货交易所

【答案】：A

【解析】本题考查期货从业人员与投资者存在利益冲突时的协商解决途径。选项A：当期货从业人员与投资者存在利益冲突无法继续提供期货业务服务时，应当通过所在期货经营机构与投资者协商，采取办法妥善予以解决。因为期货经营机构对其从业人员负有管理和监督责任，能够协调处理内部人员与投资者之间的利益冲突问题，所以该选项正确。选项B：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业规范制定、会员管理、从业人员资格管理等自律性工作，并不直接参与期货从业人员与投资者的具体利益冲突协商，所以该选项错误。选项C：中国证监会派出机构主要负责对辖区内的证券期货市场进行监管，维护市场秩序，保护投资者合法权益等宏观层面的监管工作，并非是期货从业人员与投资者协商解决利益冲突的主体，所以该选项错误。选项D：期货交易所主要负责组织和监督期货交易，制定交易规则，管理交易风险等交易相关的事务，不承担期货从业人员与投资者利益冲突的协商解决职能，所以该选项错误。综上，本题答案选A。36、某期货公司从事经纪业务，接受客户甲的委托，以该期货公司的名义为客户进行期货交易，则交易结果由（）承担。

A.甲客户

B.该期货公司

C.甲和期货公司

D.都不承担

【答案】：A"

【解析】本题可依据期货交易中关于交易结果承担主体的相关规定来分析。在期货经纪业务里，期货公司接受客户委托，以期货公司名义为客户进行期货交易时，客户是交易行为的实际决策者和利益承受者。根据相关法规和市场规则，交易结果应由客户自行承担。本题中该期货公司接受客户甲的委托进行期货交易，那么交易结果自然由甲客户承担，所以答案选A。"37、期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》，情节轻微，且没有造成严重后果的，予以（）。

A.警告，并处以5000元以下罚款

B.训诫

C.公开谴责

D.撤销其期货从业资格

【答案】：B

【解析】本题考查期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》时的处理措施。选项A，警告并处以5000元以下罚款并非针对情节轻微且未造成严重后果情形的处理方式，所以该选项错误。选项B，当期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》，情节轻微，且没有造成严重后果时，予以训诫，该选项正确。选项C，公开谴责通常适用于情节较为严重的违规行为，而非情节轻微的情况，所以该选项错误。选项D，撤销其期货从业资格是更为严重的处罚手段，不应用于情节轻微且无严重后果的情形，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。38、证券期货经营机构应当（）开展一次适当性自查，形成自查报告。

A.每季度

B.每半年

C.每年

D.不定期

【答案】：B

【解析】本题考查证券期货经营机构适当性自查的时间要求。证券期货经营机构开展适当性自查是保障市场规范运行、保护投资者合法权益的重要工作，有着明确的时间规定。根据相关规定，证券期货经营机构应当每半年开展一次适当性自查，并形成自查报告。选项A每季度开展一次的时间间隔过短，会增加经营机构的运营成本和工作负担，且不符合实际规定；选项C每年开展一次时间间隔又过长，不利于及时发现和解决适当性方面存在的问题；选项D不定期开展则缺乏规范性和稳定性，无法保证适当性自查工作的有效推进。因此，正确答案是B。39、期货公司申请从事期货投资咨询业务，应当具有3年以上期货从业经历并取得期货投资咨询从业资格的高级管理人员不少于（）名。

A.2

B.1

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司申请从事期货投资咨询业务时对具有特定条件高级管理人员数量的规定。依据相关规定，期货公司申请从事期货投资咨询业务，应当具有3年以上期货从业经历并取得期货投资咨询从业资格的高级管理人员不少于1名。所以本题正确答案是B。40、《期货从业人员管理办法》中，所称期货从业人员是指（）。

A.期货交易所的非期货公司结算会员中从事期货结算业务的管理人员和专业人员

B.中国期货业协会工作人员

C.期货保证金安全存管监控机构工作人员

D.中国证监会工作人员

【答案】：A

【解析】本题可根据《期货从业人员管理办法》中对期货从业人员的定义，来逐一分析各选项。选项A：期货交易所的非期货公司结算会员中从事期货结算业务的管理人员和专业人员，他们的工作与期货业务直接相关，属于《期货从业人员管理办法》中所称的期货从业人员。选项B：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其工作人员主要负责行业自律管理、服务等工作，并非直接从事期货交易、结算等业务操作，所以不属于期货从业人员。选项C：期货保证金安全存管监控机构工作人员的职责是对期货保证金的安全存管进行监控，保障保证金的安全，并不直接参与期货交易等业务操作，不属于期货从业人员。选项D：中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。中国证监会工作人员主要履行监管职责，并非直接从事期货业务的人员，不属于期货从业人员。综上，正确答案是A。41、当自身利益与客户利益发生冲突时，期货从业人员应当及时向客户进行披露，并且坚持（）的原则。

A.客户合法利益优先

B.公平.公正.公开

C.平等互利

D.回避

【答案】：A

【解析】这道题考查期货从业人员在自身利益与客户利益冲突时应坚持的原则。选项A，“客户合法利益优先”原则强调了在面临利益冲突时，期货从业人员要将客户的合法利益置于首位，这是维护客户信任、保障市场正常秩序的重要准则。当自身利益与客户利益冲突时，及时向客户披露信息并坚持此原则，能够确保客户的权益不受损害，符合期货行业对从业人员的基本要求，该选项正确。选项B，“公平、公正、公开”是证券期货市场的基本原则，主要侧重于市场交易的环境和规则方面，是保障市场整体秩序和所有参与者公平竞争的原则，并非专门针对从业人员处理自身与客户利益冲突的原则，所以该选项错误。选项C，“平等互利”通常是在商业合作关系中强调双方地位平等且互相获利的一种理念，但在期货从业人员处理自身利益和客户利益冲突的情境下，重点应是保障客户利益，而不是强调双方平等获利，所以该选项错误。选项D，“回避”虽然是在一些利益冲突情况下可能采取的一种措施，但它并没有直接体现出在这种冲突中应遵循的核心价值和原则，相比之下，“客户合法利益优先”更能准确表达在利益冲突时的处理方向，所以该选项错误。综上，答案选A。42、期货从业人员自律管理的具体办法由（）制定。

A.期货业协会

B.中国证监会

C.公安机关

D.期货交易所

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货从业人员自律管理具体办法的制定主体。A选项，期货业协会是期货行业的自律性组织，承担着对期货从业人员进行自律管理的重要职责。由期货业协会制定期货从业人员自律管理的具体办法，能够结合行业实际情况和特点，更好地规范从业人员的行为，维护期货市场的正常秩序，所以该选项正确。B选项，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。中国证监会主要侧重于对期货市场的宏观监管，而非具体的从业人员自律管理办法的制定，所以该选项错误。C选项，公安机关主要负责维护社会治安秩序，预防、制止和侦查违法犯罪活动等工作，与期货从业人员自律管理具体办法的制定并无直接关联，所以该选项错误。D选项，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，主要职能是组织和监督期货交易等，并非制定期货从业人员自律管理具体办法的主体，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。43、境外机构设立外商投资期货公司，应当在公司登记机关登记注册，并向（）提出申请。

A.中国证监会

B.期货业协会

C.国家外汇管理部门

D.财政部

【答案】：A

【解析】本题主要考查境外机构设立外商投资期货公司后申请相关事宜对应的管理部门。选项A，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。境外机构设立外商投资期货公司，向中国证监会提出申请是符合监管流程和职责划分的，所以该选项正确。选项B，期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理等工作，并不负责受理境外机构设立外商投资期货公司的申请，因此该选项错误。选项C，国家外汇管理部门主要负责外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等方面的管理工作，与境外机构设立外商投资期货公司的申请受理无关，所以该选项错误。选项D，财政部主要负责拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策等，并不涉及期货公司设立申请的管理，故该选项错误。综上，本题正确答案是A。44、根据《期货交易管理条例》，有权任免期货交易所责任人的机构是（）。

A.中国期货业协会

B.国务院期货监督管理机构派出机构

C.国务院期货监督管理机构

D.国务院

【答案】：C

【解析】本题是关于期货交易所责任人任免机构的考查。依据《期货交易管理条例》，国务院期货监督管理机构在期货市场监管中处于核心地位，承担着对期货交易所等市场主体的重要管理职责，其中就包括有权任免期货交易所责任人。中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、制定行业规范等工作，并不具备任免期货交易所责任人的权力。国务院期货监督管理机构派出机构是国务院期货监督管理机构的下属派出单位，主要负责贯彻落实上级的政策和指令，对辖区内的期货市场进行监督检查等工作，其本身没有任免期货交易所责任人的权限。国务院是我国最高国家行政机关，主要负责制定国家宏观政策、领导全国行政工作等，通常不会直接涉及到期货交易所责任人的任免这类具体事务。综上，有权任免期货交易所责任人的机构是国务院期货监督管理机构，本题正确答案选C。45、（）应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。

A.中国证监会

B.财政部

C.保障基金管理机构

D.期货交易所

【答案】：C

【解析】本题考查保障基金专用账户的设立主体。选项A，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，但并非设立保障基金资金专用账户的主体。选项B，财政部主要负责拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策等工作，不承担以保障基金名义设立资金专用账户的职责。选项C，保障基金管理机构负责保障基金的管理与运作，为确保保障基金的安全和规范使用，应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金，所以该选项正确。选项D，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，主要职能是组织和监督期货交易等，不负责以保障基金名义设立专用账户。综上，答案选C。46、《期货公司金融期货结算业务试行办法》自（）起施行。

A.2005年4月19日

B.2006年4月19日

C.2007年4月19日

D.2008年4月19日

【答案】：C"

【解析】本题考查《期货公司金融期货结算业务试行办法》的施行时间。《期货公司金融期货结算业务试行办法》自2007年4月19日起施行，所以正确答案是C选项。"47、期货交易所设监事会成员至少需要()人。

A.5

B.3

C.2

D.1

【答案】：B"

【解析】本题考查期货交易所监事会成员的人数要求。根据相关规定，期货交易所设监事会，监事会成员不得少于3人。所以在本题中，期货交易所设监事会成员至少需要3人，答案选B。"48、期货公司及其从业人员与客户之问可能发生利益冲突的，应当遵循（）的原则予以处理。

A.公平对待

B.公司利益优先

C.过错责任

D.客户利益优先

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司及其从业人员处理与客户利益冲突应遵循的原则。选项A“公平对待”，公平对待通常适用于处理不同客户之间的关系，强调在对待多个客户时不偏袒、一视同仁，但并非专门针对与客户之间利益冲突的处理原则。选项B“公司利益优先”，如果遵循公司利益优先原则，在期货公司及其从业人员与客户发生利益冲突时，就可能会损害客户的利益，不利于维护客户权益和市场的公平公正，所以该原则不符合要求。选项C“过错责任”，过错责任是指以行为人主观上的过错为承担民事责任的基本条件的认定责任的准则，主要用于判定责任归属等情况，并非处理与客户利益冲突的原则。选项D“客户利益优先”，当期货公司及其从业人员与客户之间可能发生利益冲突时，将客户利益置于首位进行处理，能够最大程度保护客户的合法权益，维护市场的正常秩序和行业的信誉，这是合理且必要的处理原则。综上，本题正确答案是D。49、下列是专业投资者的是（）。

A.北京某公司最近1年末净资产5000万元，金融资产2000万元，1年证券投资经验

B.深圳某公司最近1年末净资产2000万元，金融资产1000万元，2年证券投资经验

C.上海某公司最近1年末净资产1800万元，金融资产1000万元，2年证券投资经验

D.成都某公司最近1年末净资产1800万元，金融资产1500万元，1年证券投资经验

【答案】：B

【解析】本题考查专业投资者的判定条件。专业投资者需同时满足特定的净资产、金融资产以及投资经验等条件。对于企业而言，一般要求最近1年末净资产不低于2000万元，金融资产不低于1000万元，且具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。选项A中，北京某公司虽金融资产达到2000万元且有1年证券投资经验，但最近1年末净资产为5000万元虽满足不低于2000万元的要求，但投资经验仅1年，不满足2年以上投资经验的条件，所以不是专业投资者。选项B中，深圳某公司最近1年末净资产2000万元，满足不低于2000万元的条件，金融资产1000万元，符合不低于1000万元的要求，同时具有2年证券投资经验，满足所有条件，故该公司属于专业投资者。选项C中，上海某公司最近1年末净资产1800万元，未达到不低于2000万元的标准，尽管金融资产1000万元且有2年证券投资经验，仍不满足专业投资者的条件。选项D中，成都某公司最近1年末净资产1800万元，不满足不低于2000万元的要求，且投资经验仅1年，未达到2年以上的标准，即便金融资产1500万元，也不能认定为专业投资者。综上，答案选B。50、客户下达的交易指令中数量和买卖方向明确，下列说法正确的是（）。

A.没有品种的，应按当前交易最活跃的品种

B.没有成交价格的，应当视为按市价成交

C.没有有效期限的，应当视为一直有效

D.没有开平仓方向的，有持仓的按平仓交易，没有持仓的应当视为开仓交易

【答案】：B

【解析】本题可根据对交易指令各要素缺失时的规定来逐一分析选项。选项A在客户下达的交易指令中，若没有明确品种，不能简单地按当前交易最活跃的品种处理。因为交易品种的确定需要遵循更为严谨的规则和流程，不能仅凭交易活跃度来判定，所以该选项错误。选项B当客户下达的交易指令中没有成交价格时，按照相关交易规则，应当视为按市价成交。这是为了保证交易能够在合理的情况下顺利进行所做出的规定，所以该选项正确。选项C如果交易指令中没有有效期限，不能视为一直有效。在实际交易中，通常会有默认的有效期限规定，以避免无限期的指令对交易秩序造成影响，所以该选项错误。选项D若交易指令没有开平仓方向，有持仓的不一定按平仓交易，没有持仓的也不一定视为开仓交易。开平仓方向的确定需要根据具体的交易规则和实际情况来综合判断，而不是简单的这种划分方式，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B选项。第二部分多选题(20题)1、申请设立期货交易所，应当向中国证券监督管理委员会提交下列（）文件和材料。

A.申请书

B.正式的章程和交易规则

C.拟加入会员或者股东名单

D.期货交易所的经营计划

【答案】：ACD

【解析】该题正确答案为ACD。下面对各选项进行分析：-A选项：申请书是申请设立期货交易所的基础文件，它概括性地表达了申请人的意愿、设立目的等关键信息，是向中国证券监督管理委员会提出申请时必不可少的材料，所以A选项当选。-B选项：根据相关规定，申请设立期货交易所时，提交的并非正式的章程和交易规则，而是章程和交易规则草案，所以B选项错误。-C选项：拟加入会员或者股东名单能让监管部门了解未来交易所可能的参与者构成，有助于审核其合法性、合规性以及对交易所运营的潜在影响，因此是需要提交的文件材料，C选项当选。-D选项：期货交易所的经营计划体现了交易所未来的运营方向、业务规划、盈利模式等重要内容，监管部门可以通过经营计划评估交易所设立的可行性和合理性，所以这也是申请设立时应当提交的材料，D选项当选。2、下列关于期货公司提供研究分析服务的表述，正确的有（）。

A.研究分析人员应当对研究分析报告的内容和观点负责，保证信息来源合法合规，研究方法专业审慎，分析结论合理

B.制作、提供的研究分析报告不得侵犯他人的知识产权

C.研究分析报告应当制作形式适当的书面或者电子文本形式，载明期货公司名称及其业务资格、研究分析人员姓名、从业证号、制作日期等内容

D.研究分析报告应当注明相关新资资料的来源、研究分析意见的局限性与使用者风险提示

【答案】：ABCD

【解析】本题可对每个选项逐一分析，判断其是否符合期货公司提供研究分析服务的相关规定。A选项研究分析人员对研究分析报告的内容和观点负责是合理且必要的。只有保证信息来源合法合规，才能确保报告数据的真实性和可靠性；采用专业审慎的研究方法，能保证分析过程的科学性和严谨性；得出合理的分析结论，才能为报告使用者提供有价值的参考。所以研究分析人员应当对研究分析报告的内容和观点负责，保证信息来源合法合规，研究方法专业审慎，分析结论合理，该选项正确。B选项知识产权受法律保护，制作、提供的研究分析报告不得侵犯他人的知识产权，这是基本的法律要求和道德准则。如果侵犯他人知识产权，不仅会引发法律纠纷，也会损害期货公司的声誉和形象，所以该选项正确。C选项研究分析报告以适当的书面或电子文本形式呈现，并载明期货公司名称及其业务资格、研究分析人员姓名、从业证号、制作日期等内容，有助于明确报告的责任主体和时效性，方便报告使用者了解报告的来源和背景信息，也便于对研究分析人员的行为进行监督和管理，因此该选项正确。D选项注明相关信息资料的来源，可以保证信息的可追溯性和可靠性，让报告使用者能够对信息的真实性和权威性进行核实；说明研究分析意见的局限性与使用者风险提示，能够使报告使用者客观、全面地看待研究分析结论，避免因盲目相信报告内容而遭受不必要的损失，所以该选项正确。综上，ABCD四个选项的表述均正确。3、中国期货业协会应当按照（）原则，严格落实投资者适当性制度。

A.统一领导

B.各司其职

C.各负其责

D.加强协作

【答案】：ABCD

【解析】中国期货业协会落实投资者适当性制度是一项系统且需要多方协同的工作，遵循“统一领导、各司其职、各负其责、加强协作”原则具有重要意义。选项A“统一领导”，意味着在落实投资者适当性制度过程中，要有统一的规划、部署和指挥，以确保制度执行的方向一致，避免出现各自为政、方向混乱的情况，这是全局统筹推进工作的重要保障。选项B“各司其职”，要求协会内各个部门和岗位依据自身的职能定位，明确自己的工作任务和职责范围，做好本职工作，保证投资者适当性制度各项具体工作能够有条不紊地开展。选项C“各负其责”，强调了责任的落实，每个部门和人员都要对自己所负责的工作结果负责，增强工作的责任心和使命感，确保制度执行的质量和效果。选项D“加强协作”，体现了在制度落实过程中各部门之间需要相互配合、相互支持，形成工作合力。投资者适当性制度的落实涉及多个环节和方面，仅靠单个部门的力量是无法完成的，只有通过加强协作，才能有效整合资源，提高工作效率，共同推动制度的顺利实施。综上所述，中国期货业协会应当按照统一领导、各司其职、各负其责、加强协作的原则，严格落实投资者适当性制度，所以ABCD全选。4、下列关于首席风险官的说法中，正确的有（）。

A.期货公司应当设首席风险官

B.首席风险官发现涉嫌占用.挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向住所地中国证监会派出机构和公司董事会报告

C.期货公司拟解聘首席风险官的，应当有正当理由并向住所地中国证监会派出机构报告

D.首席风险官不履行职责的，中国证监会及其派出机构有权责令更换

【答案】：ABCD

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析：A选项：根据相关规定，期货公司应当设首席风险官，该选项说法正确，其目的在于加强期货公司的内部风险控制和合规管理，保障期货公司的稳健运营和客户的合法权益。B选项：首席风险官承担着对期货公司经营管理行为合法合规性和风险管理状况进行监督检查的重要职责。当发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的情况时，立即向住所地中国证监会派出机构和公司董事会报告，有助于及时防范和化解风险，维护期货市场的正常秩序和投资者的利益，所以该选项正确。C选项：期货公司若拟解聘首席风险官，应当有正当理由并向住所地中国证监会派出机构报告。这是为了防止期货公司随意解聘首席风险官，保障首席风险官能够独立、有效地履行职责，维护监管的有效性和权威性，该选项说法无误。D选项：若首席风险官不履行职责，无法有效发挥其监督和风险防控的作用，中国证监会及其派出机构有权责令更换，以保证期货公司的风险管控机制正常运行，该选项也是正确的。综上，ABCD四个选项表述均正确，本题正确答案为ABCD。5、某事业单位与某期货公司签订期货经纪合同，委托期货公司进行期货交易，该期货公司财务部工作人员任某挪用该事业单位300万元期货交易保证金为其父亲进行股票交易，获利30万元。下列关于事业单位期货交易的表述中，正确的是（）。

A.该事业单位经其上级主管部门批准.可以进行期货交易

B.该事业单位不得进行期货交易

C.期货公司不得接受该事业单位委托为其进行期货交易

D.中国证监会可以对事业单位进行处罚

【答案】：BC

【解析】本题可根据相关法规规定，对每个选项逐一进行分析：选项A：根据规定，事业单位不得进行期货交易，不存在经上级主管部门批准就可以进行期货交易的情况，所以该选项错误。选项B：按照相关规定，事业单位属于不得从事期货交易的单位，因此该事业单位不得进行期货交易，该选项正确。选项C：鉴于事业单位不得进行期货交易，期货公司也就不得接受该事业单位委托为其进行期货交易，该选项正确。选项D：由于事业单位本身就不被允许进行期货交易，所以不存在对其进行期货交易行为处罚的问题，且题干中也未提及事业单位存在需要被中国证监会处罚的其他违规行为，因此该选项错误。综上，正确答案是BC。6、期货公司申请金融期货经纪业务资格，应当具备下列（）条件。

A.申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准

B.具有健全的公司治理、风险管理制度和内部控制制度，并有效执行

C.符合中国证监会期货保证金安全存管监控的规定

D.业务设施和技术系统符合相关技术规范且运行状况良好

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查期货公司申请金融期货经纪业务资格应具备的条件，以下对各选项进行分析：A选项：申请日前2个月的风险监管指标持续符合规定的标准。风险监管指标是衡量期货公司经营风险状况的重要依据，要求申请日前2个月的风险监管指标持续达标，能够确保期货公司在一定时间内保持稳定的风险控制水平，具备开展金融期货经纪业务的风险承受能力，故该选项正确。B选项：具有健全的公司治理、风险管理制度和内部控制制度，并有效执行。健全的公司治理、风险管理制度和内部控制制度是期货公司规范运营和防范风险的重要保障。有效的制度执行能够确保公司各项业务活动在合规的框架内进行，保护投资者利益，提升公司的市场竞争力和稳定性，因此该选项正确。C选项：符合中国证监会期货保证金安全存管监控的规定。期货保证金安全存管监控是保障期货市场稳定运行和投资者资金安全的关键环节。期货公司必须符合相关规定，确保客户保证金的安全存放和合理使用，防止出现挪用、占用等违规行为，所以该选项正确。D选项：业务设施和技术系统符合相关技术规范且运行状况良好。金融期货经纪业务对业务设施和技术系