期货从业资格之《期货法律法规》能力检测试卷附答案详解【达标题】

期货从业资格之《期货法律法规》能力检测试卷第一部分单选题(50题)1、首席风险官任期届满前，期货公司董事会（）。

A.可以随时免除其职务

B.应当提前30日将免除决定通知本人

C.无正当理由不得免除其职务

D.免除其职务须经监管部门批准

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司董事会对首席风险官任期届满前职务处理的相关规定。选项A：“可以随时免除其职务”这种说法是错误的。首席风险官在期货公司的风险管理中有着重要作用，若董事会可以随时免除其职务，会影响期货公司风险管理工作的稳定性和连续性，所以董事会不能随意免除其职务，A选项不正确。选项B：题干问的是任期届满前董事会的处理方式，而“应当提前30日将免除决定通知本人”一般是在正常履行免除程序时关于通知时间的规定，并非针对任期届满前无正当理由能否免除职务这一核心问题，B选项不符合题意。选项C：首席风险官对于期货公司的风险把控起着关键作用，为保障其正常履行职责，期货公司董事会在首席风险官任期届满前，无正当理由不得免除其职务，该选项正确。选项D：题干中未提及免除首席风险官职务须经监管部门批准相关内容，且重点在于考查任期届满前董事会免除职务的条件限制，而不是审批程序，D选项错误。综上，本题正确答案选C。2、下列选项中，不得为非结算会员办理结算业务的是（）。

A.特别结算会员

B.交易结算会员

C.全面结算会员

D.以上都不正确

【答案】：B

【解析】本题主要考查不同类型会员办理结算业务的相关规定。在期货交易所会员体系中，全面结算会员可以为与其签订结算协议的非结算会员办理结算业务，特别结算会员也可以为非结算会员办理结算业务。而交易结算会员只能为其受托客户办理结算、交割业务，不得为非结算会员办理结算业务。因此，不得为非结算会员办理结算业务的是交易结算会员，本题答案选B。3、《期货从业人员执业行为准则（修订）》是（）对期货从业人员进行纪律惩戒的依据。

A.期货交易所

B.中国证监会

C.从事期货经营业务的机构

D.中国期货业协会

【答案】：D"

【解析】《期货从业人员执业行为准则（修订）》是中国期货业协会对期货从业人员进行纪律惩戒的依据。中国期货业协会作为期货行业的自律性组织，负责制定行业规范和准则，对期货从业人员的执业行为进行监督和管理。当期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则（修订）》时，协会可以依据该准则对其进行纪律惩戒。而期货交易所主要负责组织期货交易等相关业务活动；中国证监会是国务院直属正部级事业单位，是对全国证券、期货市场进行集中统一监管的机构，并非直接依据该准则对期货从业人员进行纪律惩戒的主体；从事期货经营业务的机构主要是开展具体的期货经营活动。所以本题正确答案是D。"4、下列关于客户开户和交易编码的申请表述错误的是（）。

A.期货公司不得与不符合实名制要求的客户签署期货经纪合同

B.期货公司为客户申请交易编码，应当向监控中心提交客户交易编码申请

C.监控中心应当将当日通过复核的客户交易编码申请资料转发给相关期货交易所

D.当日分配的客户交易编码，期货交易所于当日允许客户使用

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项所涉及的期货交易开户及交易编码申请的相关规定来逐一分析判断对错。选项A期货公司必须严格遵循实名制要求开展业务。与不符合实名制要求的客户签署期货经纪合同，会带来诸多风险，如客户身份不明确、交易责任难以界定等，扰乱期货市场的正常秩序。所以期货公司不得与不符合实名制要求的客户签署期货经纪合同，该选项表述正确。选项B在期货交易中，期货公司为客户申请交易编码时，向监控中心提交客户交易编码申请是正规的流程。监控中心负责对客户交易编码申请资料进行审核等相关工作，这样有助于对期货市场交易进行有效监管，该选项表述正确。选项C监控中心在对客户交易编码申请资料进行复核后，将当日通过复核的申请资料转发给相关期货交易所，以便期货交易所进行后续的交易安排和管理，这是保障期货交易顺利进行的必要步骤，该选项表述正确。选项D当日分配的客户交易编码，期货交易所通常不会于当日就允许客户使用。因为需要一定的时间进行系统数据的同步、相关信息的确认等准备工作，以确保交易的安全性和准确性。所以“当日分配的客户交易编码，期货交易所于当日允许客户使用”这一表述错误。综上，答案选D。5、期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务的，（）风险管理要求。

A.可以降低

B.不得降低

C.必须提高

D.不得提高

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货公司向特定主体提供期货经纪服务时在风险管理要求方面的规定。期货市场的风险管理要求是为了保障市场的稳定、健康运行以及投资者的合法权益。当期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时，如果降低风险管理要求，可能会导致这些主体在交易过程中面临更高的风险，进而影响到期货公司自身的稳定性，甚至可能对整个期货市场的秩序造成破坏。而要求必须提高风险管理要求，没有充分考虑到实际业务情况的多样性和合理性，并非普遍适用的准则。所以从维护市场稳定和保障投资者利益等角度出发，期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时，不得降低风险管理要求。因此本题应选B选项。6、公司制期货交易所董事长行使的职权不包括()。

A.主持股东大会.董事会会议和董事会正常工作

B.组织协调专门委员会的工作

C.检查董事会决议的实施情况并向董事会报告

D.组织实施股东大会.董事会通过的制度和决议

【答案】：D

【解析】本题可根据公司制期货交易所董事长的职权相关知识，对各选项逐一分析。A选项，主持股东大会、董事会会议和董事会正常工作，这是董事长的重要职责之一，有助于确保公司制期货交易所决策机构的正常运转和决策的顺利进行，属于董事长行使的职权。B选项，组织协调专门委员会的工作，能使专门委员会更好地发挥其专业职能，为董事会决策提供支持，是董事长工作的一部分，属于董事长行使的职权。C选项，检查董事会决议的实施情况并向董事会报告，这有助于保障董事会决议能够得到有效执行，董事长承担着监督和反馈的职责，属于董事长行使的职权。D选项，组织实施股东大会、董事会通过的制度和决议一般是由期货交易所的总经理来完成的，并非董事长的职权范畴。综上所述，答案选D。7、根据《期货公司监督管理办法》的规定，期货公司分支机构终止的，应当先行妥善处理该分支机构的客户资产，结清（）并终止经营活动。

A.工作人员工资

B.分支机构业务

C.交易账户和客户编码

D.营业场所和设施的相关费用

【答案】：B

【解析】本题考查《期货公司监督管理办法》中关于期货公司分支机构终止的相关规定。选项A，工作人员工资的结清是企业日常经营财务管理和劳动法规要求的一部分，但并非《期货公司监督管理办法》中规定的期货公司分支机构终止时需要着重强调结清的关键内容。选项B，当期货公司分支机构终止时，妥善处理客户资产后，结清分支机构业务是核心要求。因为分支机构的业务涵盖了与客户的各种交易、合约等关系，只有将分支机构业务结清，才能保证业务的完整性和合规性，避免后续产生纠纷和风险，所以该选项正确。选项C，交易账户和客户编码主要是在业务开展过程中的特定标识和账户管理内容，结清它们是业务结清过程中的一部分具体操作，从属于分支机构业务的结清，并非独立的关键规定内容。选项D，营业场所和设施的相关费用是关于分支机构运营场地和设施使用的费用结算，属于后勤保障方面的财务事项，不是《期货公司监督管理办法》中对于分支机构终止时重点强调的内容。综上，本题正确答案是B。8、《证券期货市场诚信监督管理办法》规定，本法规定的违法失信信息，在诚信档案中的效力期限为（）年，但因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入、刑事处罚和判决承担较大侵权、违约民事赔偿责任的信息，其效力期限为（）年。

A.3；10

B.5；10

C.5；3

D.3；5

【答案】：D

【解析】本题可依据《证券期货市场诚信监督管理办法》的相关规定来对选项进行分析判断。《证券期货市场诚信监督管理办法》规定，一般情况下，该法规定的违法失信信息在诚信档案中的效力期限为3年；而因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入、刑事处罚和判决承担较大侵权、违约民事赔偿责任的信息，其效力期限为5年。选项A中一般违法失信信息效力期限3年正确，但因证券期货违法行为被行政处罚等情况的效力期限10年错误。选项B中一般违法失信信息效力期限5年错误，因证券期货违法行为被行政处罚等情况的效力期限10年也错误。选项C中一般违法失信信息效力期限5年错误，因证券期货违法行为被行政处罚等情况的效力期限3年同样错误。选项D中一般违法失信信息效力期限为3年，因证券期货违法行为被行政处罚等情况的效力期限为5年，与规定一致，所以本题正确答案是D。9、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取期货交易内幕信息的人员，在涉及期货交易或者其他对期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，情节特别严重的，（）。

A.处3年以上7年以下有期徒刑

B.处3年以上7年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金

C.处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金

D.处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期货交易内幕信息相关犯罪情节特别严重时的刑罚规定。《刑法》规定，期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取期货交易内幕信息的人员，在涉及期货交易或者其他对期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金。选项A“处3年以上7年以下有期徒刑”，该刑罚范围不符合情节特别严重的刑罚规定，A选项错误。选项B“处3年以上7年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金”，同样不符合情节特别严重的正确刑罚规定，B选项错误。选项C“处5年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金”，与法律规定一致，C选项正确。选项D“处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金”，罚金规定与法律条文不符，D选项错误。综上，本题答案选C。10、首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在的违法违规问题，应及时向（）提出整改意见。

A.董事长

B.监事会

C.总经理或者相关负责人

D.期货公司

【答案】：C

【解析】本题考查首席风险官发现期货公司问题时应向谁提出整改意见。首席风险官是负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查的高级管理人员。当首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在违法违规问题时，需要及时提出整改意见以确保公司合规运营和风险可控。选项A，董事长是公司董事会的领导，主要职责侧重于战略决策等宏观层面工作，并非直接处理日常经营管理中出现的具体违法违规问题，所以首席风险官一般不会直接向董事长提出整改意见。选项B，监事会主要负责监督公司的财务状况和董事、高级管理人员履行职责的情况，其重点在于监督而非直接接收日常经营违规问题的整改意见并进行处理，因此也不是首席风险官提出整改意见的对象。选项C，总经理负责公司的日常经营管理工作，相关负责人也直接参与具体业务的管理，他们对公司的经营管理活动更为熟悉，能够直接对发现的违法违规问题进行处理和整改。所以首席风险官发现问题后应及时向总经理或者相关负责人提出整改意见，该选项正确。选项D，期货公司是一个法人组织，并非具体的个人，首席风险官提出整改意见需要传达给具体的负责人员，而不是向期货公司这个抽象的主体提出，所以该选项不符合要求。综上，答案选C。11、客户的保证金和委托资产归（）所有。

A.交易所

B.客户

C.国家

D.公司

【答案】：B

【解析】本题考查客户保证金和委托资产的归属问题。在金融交易等相关活动中，客户的保证金是客户为了达成交易等目的而预先缴纳的资金，委托资产也是客户委托相关机构进行管理、运作等的资产。这些资金和资产的来源本质上是客户的自有财产。A选项，交易所主要是提供交易场所和相关交易服务的机构，它并不拥有客户的保证金和委托资产，其职责是保障交易的公平、公正、有序进行，故A选项错误。B选项，客户的保证金和委托资产从所有权的角度来看，归客户自身所有，客户对其拥有占有、使用、收益和处分的权利，所以B选项正确。C选项，国家主要通过法律法规等对金融市场进行宏观管理和调控，并不直接拥有客户的保证金和委托资产，故C选项错误。D选项，公司在接受客户委托进行业务操作时，只是按照客户的意愿和相关规定对资产进行管理和运作，资产的所有权仍属于客户，而非公司，故D选项错误。综上，答案选B。12、期货公司应当提示客户可以通过（）查询期货交易结算报告。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.期货交易自动系统

C.中国期货业协会网站

D.期货电子邮局

【答案】：A

【解析】本题主要考查客户查询期货交易结算报告的途径。选项A：期货保证金安全存管监控机构是专门负责期货保证金安全监控的机构，其具备信息查询等相关功能，客户可以通过该机构查询期货交易结算报告，该选项正确。选项B：期货交易自动系统主要是用于进行期货交易的自动化操作，通常不会作为专门供客户查询交易结算报告的渠道，该选项错误。选项C：中国期货业协会网站主要是发布行业相关政策、自律规则、行业动态等信息的平台，一般不用于客户查询具体的期货交易结算报告，该选项错误。选项D：期货电子邮局并非期货交易中普遍用于客户查询交易结算报告的正规途径，该选项错误。综上，正确答案是A。13、（）可以受托为客户办理金融期货结算业务，不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务。

A.全面结算会员

B.特别结算会员

C.交易结算会员

D.普通结算会员

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同类型结算会员在金融期货结算业务方面的规定。选项A分析全面结算会员可以为其受托客户办理金融期货结算业务，同时也可以为非结算会员办理金融期货结算业务，这与题干中“不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务”的描述不符，所以选项A错误。选项B分析特别结算会员可以为非结算会员办理金融期货结算业务，这同样不符合题干中“不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务”的要求，所以选项B错误。选项C分析交易结算会员可以受托为客户办理金融期货结算业务，但不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务，与题干表述一致，所以选项C正确。选项D分析在金融期货结算会员体系中，并没有普通结算会员这一类型，所以选项D错误。综上，答案选C。14、申请设立期货公司，具有期货从业人员资格的人员不少于()。

A.10人

B.15人

C.20人

D.30人

【答案】：B

【解析】本题考查申请设立期货公司时具有期货从业人员资格的人员数量要求。根据相关规定，申请设立期货公司，具有期货从业人员资格的人员不少于15人。所以本题答案选B。15、首席风险官应当遵守法律、行政法规、中国证券监督管理委员会的规定和公司章程，忠于职守，（），勤勉尽责。

A.遵纪守法

B.恪守诚信

C.严于律己

D.严守秘密

【答案】：B

【解析】本题主要考查首席风险官应遵守的职业操守相关内容。选项A“遵纪守法”，通常强调的是遵守法律法规，它更侧重于外在的行为符合法律规定这一方面，但本题强调的是首席风险官在履行职责过程中的一种内在品质和职业态度，“遵纪守法”不能全面准确地体现题干所要求的这种核心特质，故A选项不符合题意。选项B“恪守诚信”，体现了首席风险官在工作中要严格遵守诚信原则，诚信是职业道德的重要基础。首席风险官需要处理大量重要信息和决策，忠于职守并恪守诚信，才能勤勉尽责地履行其职责，维护相关利益方的权益，所以B选项符合题意。选项C“严于律己”，主要侧重于个人对自身行为、品德等方面的严格要求，重点在于自我约束，而题干强调的是在职业行为中与职责履行紧密相关的一种特定品质，“严于律己”并非最贴合题干表述的内容，故C选项不正确。选项D“严守秘密”，重点在于对信息的保密，虽然首席风险官确实需要做到保密，但这只是其工作中的一部分要求，不能涵盖题干中所强调的与忠于职守、勤勉尽责相呼应的核心职业态度，故D选项不合适。综上，本题的正确答案是B。16、期货公司应当自拟任董事、监事、财务负责人、营业部负责人取得任职资格之日起（）个工作日内，按照公司章程等有关规定办理上述人员的任职手续。

A.7

B.10

C.15

D.30

【答案】：D"

【解析】本题考查期货公司办理人员任职手续的时间规定。根据相关规定，期货公司应当自拟任董事、监事、财务负责人、营业部负责人取得任职资格之日起30个工作日内，按照公司章程等有关规定办理上述人员的任职手续。所以本题正确答案选D。"17、根据以下材料，回答题。

A.除所在机构同意外，从业人员不得兼任导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务

B.不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易

C.不得以他人名义参与期货交易

D.不得在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金

【答案】：A

【解析】本题是关于期货从业人员行为规范的单项选择题。破题点在于准确理解每个选项所涉及的行为规范内容，并结合相关规定判断哪个选项是符合题目要求的正确答案。选项A该选项指出“除所在机构同意外，从业人员不得兼任导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务”。从行业规范角度来看，这种规定是为了确保从业人员能够专注于本职工作，避免因兼任其他职务而产生利益冲突，影响本职工作的公正性和客观性，维护所在机构和客户的利益，这是合理且必要的行业准则，所以该选项正确。选项B“不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易”，此行为明显违反了基本的商业道德和期货市场的诚信原则。虚假宣传会误导投资者做出错误的决策，严重损害投资者的利益，破坏市场的正常秩序。但这并非本题的正确答案，因为它与题目所要求的核心行为规范不相符。选项C“不得以他人名义参与期货交易”，这一规定是为了保证期货交易的真实性和合法性，防止出现冒用他人身份进行交易的违法行为，维护市场的安全和稳定。然而，它也不是本题的正确选项。选项D“不得在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金”，这种行为会损害投资者的利益，使投资者在不了解真实情况的前提下参与交易，破坏了市场交易的公平性和透明度。但它同样不是本题的正确答案。综上，经过对各个选项的分析，正确答案是A。18、对于《期货公司风险监管指标管理办法》规定的“不得低于”定标准的风险监管指标，当风险监管指标达到规定标准的（）时，就属于中国证监会设置的预警标准。

A.80%

B.120%

C.150%

D.180%

【答案】：B"

【解析】本题考查《期货公司风险监管指标管理办法》中关于风险监管指标预警标准的规定。对于规定“不得低于”定标准的风险监管指标，中国证监会设置的预警标准是达到规定标准的120%。当风险监管指标达到此比例时，便进入预警范围。所以该题正确答案是B。"19、关于客户的开户资料及其影像资料的保存，要求()统一保存。

A.期货公司总部

B.期货公司各营业部

C.期货公司总部及营业部

D.期货公司总部或者各营业部

【答案】：C

【解析】本题主要考查客户开户资料及其影像资料的保存主体相关知识。对于客户的开户资料及其影像资料，从管理的全面性、规范性以及风险防控等多方面综合考虑，需要一个严谨且统一的保存模式。选项A，仅由期货公司总部统一保存，这样虽然能实现一定程度的集中管理，但由于期货公司各营业部直接与客户接触，在办理开户业务时产生的大量资料如果都集中到总部保存，会增加资料传递过程中的风险，且可能导致营业部在后续业务开展中查询、使用资料不便，所以该选项不符合要求。选项B，若仅由期货公司各营业部统一保存，各营业部在保存标准、保存条件等方面可能存在差异，不利于整体的规范化管理，同时也难以进行有效的监督和风险把控，不利于资料的长期妥善保存和使用，故该选项也不正确。选项C，要求期货公司总部及营业部统一保存，这种模式结合了总部的集中管理优势和营业部的就近管理便利，既有利于总部对整体资料进行统一规范和监管，又方便营业部在日常业务中及时查询和使用相关资料，能有效保障客户开户资料及其影像资料的安全、完整和可追溯性，因此该选项正确。选项D，“期货公司总部或者各营业部”这种表述给予了选择的余地，可能会导致在实际操作中出现职责不清的情况，有些资料可能因选择不明确而出现保存缺失或管理混乱，不利于资料的统一妥善保存，所以该选项不合适。综上，本题正确答案是C。20、期货从业人员违反国家法律、法规的执业行为，需要中国证监会给予（）的，协会应当及时移送中国证监会处理。

A.行政处罚

B.民事处罚

C.刑事处罚

D.警告

【答案】：A

【解析】本题主要考查对于期货从业人员违反国家法律法规执业行为处理方式的相关规定。选项A，行政处罚是指行政主体依照法定职权和程序对违反行政法规范，尚未构成犯罪的相对人给予行政制裁的具体行政行为。在期货行业，中国证监会作为监管机构，对于期货从业人员违反国家法律、法规的执业行为，有权给予行政处罚。当协会发现这类情况且需要中国证监会给予行政处罚时，应当及时移送中国证监会处理，该选项符合相关规定。选项B，民事处罚是由人民法院依法给予民事违法行为者依其应应承担的民事责任而进行的法律制裁，主要是对平等主体之间因民事侵权或违约等行为所采取的赔偿、补偿等措施，并非中国证监会的处理方式，所以该选项错误。选项C，刑事处罚是违反刑法，应当受到的刑法制裁，一般由司法机关（如法院）依据刑事诉讼程序进行判定和执行，不是中国证监会给予的处理，所以该选项错误。选项D，警告属于行政处罚的一种具体形式，表述不够全面，本题强调的是需要中国证监会给予的处理类型，用“行政处罚”更为准确，所以该选项错误。综上，本题答案选A。21、甲是某期货公司职员，明知乙是恐怖活动组织的成员，仍通过期货交易帮助乙掩盖其筹集的用于恐怖活动的资金的性质。甲的行为属于（）。

A.资助恐怖活动罪

B.参加恐怖组织罪

C.洗钱罪

D.不构成犯罪

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所涉及罪名的构成要件，结合题干中甲的行为进行分析。选项A：资助恐怖活动罪资助恐怖活动罪是指为恐怖活动组织、实施恐怖活动的个人或者恐怖活动培训提供资金、物资等资助的行为。而在本题中，甲的行为是通过期货交易帮助乙掩盖其筹集的用于恐怖活动的资金的性质，并非直接为恐怖活动提供资助，不符合资助恐怖活动罪的构成要件，所以该选项错误。选项B：参加恐怖组织罪参加恐怖组织罪是指参加恐怖组织，危害公共安全的行为。本题中甲并没有参加恐怖组织的相关行为，只是帮助恐怖活动组织成员掩盖资金性质，因此不构成参加恐怖组织罪，该选项错误。选项C：洗钱罪洗钱罪是指为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有提供资金帐户等行为之一的犯罪。在本题中，甲明知乙是恐怖活动组织的成员，仍通过期货交易帮助乙掩盖其筹集的用于恐怖活动的资金的性质，符合洗钱罪的构成要件，所以该选项正确。选项D：不构成犯罪由于甲的行为符合洗钱罪的构成要件，已经构成犯罪，所以该选项错误。综上，本题答案选C。22、按照风险监管指标标准，期货公司应当持续符合负债与净资产的比例不得高于（）。

A.100％

B.120％

C.125％

D.150％

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司风险监管指标标准中负债与净资产比例的规定。依据风险监管指标标准，期货公司需要持续满足一定的财务比例要求，其中负债与净资产的比例不得高于特定数值。选项A，100％并非规定的负债与净资产的上限比例，所以该选项不符合要求。选项B，120％同样不是相关规定的上限比例，该选项也不正确。选项C，125％也不是此指标的规定上限，不符合题意。选项D，按照规定，期货公司负债与净资产的比例不得高于150％，该选项正确。综上，答案选D。23、推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起（）年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：A"

【解析】本题考查推荐人存在虚假陈述时，相关限制措施的时间规定。依据规定，推荐人签署的意见有虚假陈述的，自中国证监会及其派出机构作出认定之日起2年内不再受理该推荐人的推荐意见和签署意见的年检登记表，并记入该推荐人的诚信档案。所以本题正确答案是A选项。"24、期货公司申请停业，停业期限届满后仍未能恢复营业的，中国证监会可以（）。

A.吊销期货公司营业执照

B.强制转让期货公司股权

C.变更期货公司业务范围

D.注销期货公司期货业务许可证

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司申请停业且期限届满未能恢复营业时中国证监会的处理措施。选项A，吊销期货公司营业执照是市场监管部门依据相关法律法规，对违法违规经营等严重情节的企业采取的一种行政处罚措施，并非中国证监会在期货公司停业期限届满未恢复营业时的处理手段，所以A选项错误。选项B，强制转让期货公司股权通常是在涉及公司股权结构严重违规、存在重大风险且影响市场秩序等特定情况下才会考虑的措施，与期货公司停业未恢复营业这一情况并无直接关联，所以B选项错误。选项C，变更期货公司业务范围一般是基于期货公司自身发展需求、符合相关业务准入条件等情况下经申请并获批准后进行的操作，并非针对停业未恢复营业的处理方式，所以C选项错误。选项D，期货公司申请停业，当停业期限届满后仍未能恢复营业，表明该期货公司可能存在经营异常等问题，无法正常开展期货业务。此时，中国证监会注销其期货业务许可证，是对期货市场秩序和投资者权益进行有效维护的合理举措，所以D选项正确。综上，答案选D。25、证券公司申请介绍业务，应当向中国证监会提交相关申请材料，其中不包括（）。

A.介绍业务资格申请书

B.董事会关于从事介绍业务的决议，公司章程规定该决议由股东会或者股东大会做出的，应提供股东会或者股东大会的决议

C.净资本等指标的计算表及相关说明

D.全资拥有或者控股期货公司，或者与期货公司被同一机构控制的情况说明，该期货公司在申请日前6个月月末的风险监管报表

【答案】：D

【解析】本题可根据证券公司申请介绍业务时应向中国证监会提交的相关申请材料，逐一分析各选项。-选项A：介绍业务资格申请书是申请介绍业务的重要文件，用于表明证券公司申请该项业务的意向和资格诉求，是申请时应当提交的材料，所以该选项不符合题意。-选项B：董事会关于从事介绍业务的决议体现了公司内部对于开展介绍业务的决策和意向。若公司章程规定该决议由股东会或者股东大会做出，应提供相应的决议文件，这是申请业务时对公司内部决策流程的规范要求，也是应当提交的材料，该选项不符合题意。-选项C：净资本等指标的计算表及相关说明能够反映证券公司的财务状况和风险承受能力，是中国证监会评估证券公司是否具备开展介绍业务资格的重要依据之一，属于申请时需提交的材料，该选项不符合题意。-选项D：证券公司申请介绍业务时，应提交全资拥有或者控股期货公司，或者与期货公司被同一机构控制的情况说明，以及该期货公司在申请日前2个月月末的风险监管报表，而非6个月月末的风险监管报表，所以该选项符合题意。综上，答案选D。26、期货投资咨询机构的期货从业人员可以从事的行为是（）。

A.为客户设计投资方案，并对客户账户盈亏做出承诺或保证

B.代理客户从事期货交易

C.以本人或者他人名义从事期货交易

D.向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险

【答案】：D

【解析】本题可根据期货从业人员的相关从业规定，对各选项进行逐一分析。选项A期货市场具有不确定性和风险性，投资结果受到多种因素的影响，包括市场波动、宏观经济环境、政策变化等。期货从业人员为客户设计投资方案时，不能对客户账户盈亏做出承诺或保证。因为这种承诺既不符合市场实际情况，也违反了相关的行业规定和职业道德要求。所以选项A错误。选项B期货从业人员代理客户从事期货交易存在较大风险。一方面，可能会导致从业人员为了自身利益而过度交易，损害客户的利益；另一方面，代理交易也可能引发利益冲突和法律纠纷。根据相关规定，期货从业人员不得代理客户从事期货交易。所以选项B错误。选项C以本人或者他人名义从事期货交易，可能会引发利益冲突。例如，从业人员可能会利用自己的职务便利获取内幕信息，在个人交易中谋取不正当利益，这对其他投资者是不公平的，也违反了行业的行为准则。因此，期货从业人员禁止以本人或者他人名义从事期货交易。所以选项C错误。选项D期货交易具有高风险性，客户在参与期货交易前需要充分了解相关风险。期货从业人员在向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险，有助于客户做出理性的投资决策，保护客户的利益。这是期货从业人员应尽的义务，也是符合行业规范的正确行为。所以选项D正确。综上，本题正确答案是D。27、期货公司为投资者向中国金融期货交易所申请开立交易编码，应当确认该投资者前一交易日日终保证金账户可用资金余额不低于人民币（）。

A.30万元

B.40万元

C.50万元

D.60万元

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司为投资者向中国金融期货交易所申请开立交易编码时，对投资者前一交易日日终保证金账户可用资金余额的要求。根据相关规定，期货公司为投资者向中国金融期货交易所申请开立交易编码，应当确认该投资者前一交易日日终保证金账户可用资金余额不低于人民币50万元。所以本题正确答案是C选项。28、制定《期货从业人员管理办法》的法律依据是（）。

A.《中华人民共和国证券法》

B.《中华人民共和国民法通则》

C.《期货交易管理条例》

D.《期货公司管理办法》

【答案】：C

【解析】本题主要考查《期货从业人员管理办法》制定的法律依据。选项A，《中华人民共和国证券法》主要是规范证券发行和交易行为等证券市场相关活动的法律，与《期货从业人员管理办法》的制定并无直接关联，所以A选项不符合。选项B，《中华人民共和国民法通则》是中国对民事活动中一些共同性问题所作的法律规定，是民法体系中的一般法，并非《期货从业人员管理办法》的制定依据，故B选项错误。选项C，《期货交易管理条例》是规范期货市场各方面活动的重要法规，《期货从业人员管理办法》是为了加强期货从业人员的资格管理，规范期货从业人员的执业行为，其制定必然要依据上位法《期货交易管理条例》，所以C选项正确。选项D，《期货公司管理办法》主要侧重于对期货公司的管理规定，并非《期货从业人员管理办法》制定的法律依据，因此D选项不正确。综上，本题正确答案是C。29、会员单位应当建立并有效执行客户开发（）制度，明确客户开发人员、审核人员、服务人员、相关部门负责人、公司高级管理人员等相关期货从业人员的责任。

A.问责追究

B.责任追究

C.刑事责任

D.民事责任

【答案】：B

【解析】本题主要考查会员单位在客户开发方面应建立并执行的制度。选项A“问责追究”，“问责”通常更侧重于对特定行为或事件中相关责任主体的一种责任认定和追究程序，重点在于明确责任归属和采取相应的问责措施，但在期货行业针对客户开发相关期货从业人员责任界定等方面，“责任追究”表述更为专业和规范，所以选项A不符合。选项B“责任追究”，会员单位建立并有效执行客户开发责任追究制度，能够清晰明确客户开发人员、审核人员、服务人员、相关部门负责人、公司高级管理人员等相关期货从业人员在客户开发过程中的责任。当出现问题时，可以按照既定制度对相关责任人进行责任追究，这符合期货行业管理和规范的要求，故选项B正确。选项C“刑事责任”，刑事责任是指犯罪行为应当承担的法律责任，是较为严重的法律后果。本题强调的是会员单位应建立的一般性客户开发制度，并非专门针对刑事犯罪责任，所以选项C不符合题意。选项D“民事责任”，民事责任是指民事主体违反民事义务而依法应承担的民事法律后果。本题重点并非在民事责任方面，而是强调对客户开发各环节人员责任的制度性管理，所以选项D也不符合。综上，本题正确答案是B。30、证券公司申请介绍业务资格，必须满足申请日前()各项风险控制指标符合规定标准。

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.2年

【答案】：B

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务资格时，各项风险控制指标符合规定标准的时间要求。根据相关规定，证券公司申请介绍业务资格，必须满足申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准。所以本题正确答案是B选项。31、（）可以根据期货交易所业务规模、发展计划以及潜在风险决定风险准备金的规模。

A.期货交易所会员大会或股东大会

B.期货交易所理事会或董事会

C.中国保监会

D.中国证监会

【答案】：D

【解析】本题正确答案选D。在期货交易相关管理规定中，中国证监会作为负责监督管理期货市场等金融市场的重要部门，有权根据期货交易所业务规模、发展计划以及潜在风险等实际情况，来决定期货交易所风险准备金的规模。选项A，期货交易所会员大会或股东大会是期货交易所的权力机构，主要行使重大事项的决策权等职能，并非决定风险准备金规模的主体。选项B，期货交易所理事会或董事会是期货交易所的执行机构，其主要职责是执行会员大会或股东大会的决议等，不具备决定风险准备金规模的权限。选项C，中国保监会（现中国银行保险监督管理委员会）主要负责对保险业进行监督管理，并不负责期货市场中风险准备金规模的决策，所以该选项不符合题意。32、会员制期货交易所会员大会结束之日起（）内，期货交易所应当将大会全部文件报告中国证监会。

A.7日

B.10日

C.15日

D.30日

【答案】：B

【解析】本题考查会员制期货交易所会员大会文件报告中国证监会的时间规定。根据相关规定，会员制期货交易所会员大会结束之日起10日内，期货交易所应当将大会全部文件报告中国证监会。所以本题答案选B。33、期货公司股东、董事不得越过（）直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。

A.总经理

B.董事长

C.董事会

D.董事会常设的风险管理委员会

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司相关管理规定中股东和董事对首席风险官的指令下达规范。在期货公司的管理架构中，董事会处于决策和管理的重要层级，对公司整体运营和风险管理等方面负有重要职责。首席风险官需要独立履行职责，对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。期货公司股东、董事不得越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作，这是为了保证首席风险官能够独立、客观地履行职责，避免股东和董事的不当干预影响首席风险官的工作效果和独立性。而总经理主要负责公司的日常经营管理工作；董事长是董事会的负责人，但单独的董事长也不能成为股东、董事越过的层级；董事会常设的风险管理委员会是在董事会领导下负责风险管理相关事宜的专门委员会，并非股东和董事下达指令的关键层级。所以，答案选C。34、期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持（）个月的，风险预警期结束。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司风险监管指标相关规定中风险预警期结束的时间条件。根据相关规定，期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。本题选项C符合这一规定，而选项A的1个月、选项B的2个月以及选项D的5个月均不符合该规定。所以本题正确答案是C。35、普通投资者风险承受能力最低及最高类别分别是（）

A.C1.C5

B.C5.C1

C.C2.C3

D.C3.C2

【答案】：A

【解析】本题主要考查普通投资者风险承受能力最低及最高类别的对应选项。投资者风险承受能力通常分为不同类别，其中C1类是风险承受能力最低的类别，这类投资者往往对风险极为敏感，倾向于选择保本或低风险的投资产品；而C5类是风险承受能力最高的类别，他们愿意承担较高的风险以追求更高的投资回报。选项A中，C1对应风险承受能力最低，C5对应风险承受能力最高，符合实际情况。选项B将C5置于风险承受能力最低位置，C1置于最高位置，与正确的风险承受能力分类顺序相反，所以该选项错误。选项C和D所涉及的C2、C3并非风险承受能力最低和最高的类别，C2类投资者风险承受能力稍高于C1，但低于C3等更高风险承受类别，C3类投资者风险承受能力介于中间水平，所以这两个选项均不符合题意。综上，本题正确答案选A。36、根据《期货市场客户开户管理规定》，（）应当登录统一开户系统办理客户交易编码的注销。

A.中国期货保证金监控中心公司

B.期货公司

C.期货交易所

D.客户

【答案】：B

【解析】本题考查对《期货市场客户开户管理规定》中办理客户交易编码注销主体的理解。在期货市场的开户管理体系里，不同主体承担着不同的职责。选项A，中国期货保证金监控中心公司主要负责对期货市场客户开户进行监控、管理和相关信息的处理等工作，并不负责直接办理客户交易编码的注销。选项C，期货交易所主要侧重于组织和监督期货交易，制定交易规则等，并非办理客户交易编码注销的主体。选项D，客户虽然是交易编码的使用者，但客户自身不能直接登录统一开户系统办理交易编码的注销。而期货公司作为直接与客户进行业务对接的主体，依据《期货市场客户开户管理规定》，应当登录统一开户系统办理客户交易编码的注销。所以本题的正确答案是B。37、证券公司为期货公司提供中间介绍业务过程中发生重大事项的，应当在（）个工作日内向所在地中国证监会派出机构报告。

A.5

B.3

C.2

D.10

【答案】：C

【解析】本题主要考查证券公司为期货公司提供中间介绍业务时发生重大事项的报告时限规定。在证券公司为期货公司提供中间介绍业务的过程中，若发生重大事项，为了保证监管机构能够及时了解相关情况，有效防范风险，相关规定明确要求证券公司应当在2个工作日内向所在地中国证监会派出机构报告。所以答案选C。38、以标准仓单充抵保证金的，期货交易所以充抵日前一交易日该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约的（）为基准计算作价。

A.结算价

B.最高价

C.最低价

D.平均价

【答案】：A

【解析】本题考查以标准仓单充抵保证金时的作价基准。在期货交易中，当以标准仓单充抵保证金时，期货交易所以充抵日前一交易日该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约的结算价为基准计算作价。结算价是指某一期货合约在当日交易期间成交价格按成交量的加权平均价，它能够较为客观地反映该合约在一个交易日内的总体价格水平。而最高价只是该交易日内达到的最高成交价格，最低价是该交易日内达到的最低成交价格，它们都只是价格波动中的一个极端值，不能全面反映该合约在当天的整体价格情况；平均价的概念较为宽泛，没有像结算价这样在期货交易中有特定的、统一的计算方式和明确的定义及用途。所以，以结算价作为充抵保证金的作价基准更为合理和科学。故本题正确答案为A。39、期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》，情节严重，并造成严重后果的，予以（）。

A.训诫

B.警告，并处以罚款

C.撤销从业资格

D.公开谴责

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》且情节严重并造成严重后果时的处理措施。选项A，训诫一般适用于情节相对较轻的违规情形，题干中明确说明是情节严重且造成严重后果，所以训诫不符合要求，A选项错误。选项B，警告并处以罚款也通常是针对情节不太严重的违规行为，对于本题中这种情节严重并造成严重后果的情况不适用，B选项错误。选项C，撤销从业资格虽然是一种较为严厉的处罚，但不是本题所涉及情形的正确处理方式，C选项错误。选项D，当期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》，情节严重，并造成严重后果的，予以公开谴责，符合相关规定，D选项正确。综上，本题答案选D。40、申请期货公司财务负责人的任职资格，应当具备的条件不包括（）。

A.具有期货从业人员资格

B.具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位

C.具有会计师以上职称或者注册会计师资格

D.具有从事期货业务2年以上经验

【答案】：D

【解析】本题可根据期货公司财务负责人任职资格的相关规定，逐一分析每个选项。选项A：具有期货从业人员资格是申请期货公司财务负责人任职资格的必要条件。期货行业具有专业性和风险性，要求财务负责人具备期货从业人员资格，有助于其更好地理解和处理期货业务中的财务相关问题，所以该选项不符合题意。选项B：具有大学本科以上学历或者取得学士以上学位，体现了对财务负责人知识水平和专业素养的基本要求。较高的学历背景通常意味着其具备更系统的专业知识和学习能力，能够更好地应对期货公司复杂的财务工作，所以该选项不符合题意。选项C：具有会计师以上职称或者注册会计师资格，表明财务负责人在财务专业领域具备一定的专业能力和经验。这些资格是对其专业知识和技能的认可，能够保证其在处理期货公司财务事务时具备相应的专业水准，所以该选项不符合题意。选项D：申请期货公司财务负责人的任职资格并不要求具有从事期货业务2年以上经验。财务负责人更侧重于财务专业能力和相关资格，而非特定的期货业务从业年限，所以该选项符合题意。综上，答案选D。41、A期货公司与客户准备签订期货经纪合同，根据法律规定，在签订委托合同时，A期货公司应当首先向客户出示()。

A.营业执照

B.书面合同

C.责任自负承诺书

D.风险说明书

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司签订委托合同时应向客户出示的文件。根据相关法律规定，期货公司在与客户签订委托合同时，应当首先向客户出示风险说明书，以充分告知客户期货交易可能面临的风险，让客户在充分了解风险的基础上做出决策。选项A，营业执照是企业合法经营的凭证，并非签订期货委托合同时需首先向客户出示的文件。选项B，书面合同是双方约定权利义务的载体，但在签订合同前，需要先让客户知晓交易风险，所以不是首先出示的。选项C，责任自负承诺书并不能替代风险说明书的作用，其重点在于强调客户自行承担责任，而不是对风险进行全面告知。综上，答案选D。42、某期货公司注册资本金为1亿元，甲公司出资700万元，为其第五大股东。甲公司在期货公司股东会的表决权占比为（）。

A.0.07

B.0.2

C.0.05

D.由公司章程自由约定

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司股东表决权占比的计算。在计算股东在股东会的表决权占比时，通常按照股东的出资额占公司注册资本金的比例来确定。已知该期货公司注册资本金为1亿元，即10000万元，甲公司出资700万元。那么甲公司在期货公司股东会的表决权占比为甲公司的出资额除以期货公司的注册资本金，即\(700\div10000=0.07\)。所以，甲公司在期货公司股东会的表决权占比为0.07，答案选A。43、期货公司金融期货结算业务，是指期货公司作为实行（）的金融期货交易所的结算会员，依据相关规定从事的结算业务活动。

A.会员统一结算制度

B.会员分级结算制度

C.保证金结算制度

D.每日无负债结算制度

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司金融期货结算业务所对应的金融期货交易所结算制度。逐一分析各选项：-选项A：会员统一结算制度是指交易所对所有会员的交易盈亏、保证金等进行统一结算，并不符合题干中关于期货公司金融期货结算业务所依托的结算制度要求，所以该选项错误。-选项B：会员分级结算制度是指期货交易所将结算会员分为不同等级，不同等级的结算会员具有不同的结算权限和责任。期货公司作为实行会员分级结算制度的金融期货交易所的结算会员，依据相关规定从事结算业务活动，该选项正确。-选项C：保证金结算制度主要是关于保证金的计算、缴纳、追加、退还等方面的规定，它侧重于保证金的处理，并非是金融期货交易所的基本结算制度类型，与题干所问内容不相关，所以该选项错误。-选项D：每日无负债结算制度是指每日交易结束后，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用，对应收应付的款项实行净额一次划转，相应增加或减少会员的结算准备金。它是一种结算方式，而非金融期货交易所的结算制度类型，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。44、实行会员分级结算制度的期货交易所会员由（）组成。

A.非期货公司会员

B.期货公司会员

C.期货公司会员和非期货公司会员

D.结算会员和非结算会员

【答案】：D

【解析】本题考查实行会员分级结算制度的期货交易所会员的组成。在实行会员分级结算制度的期货交易所中，会员被分为结算会员和非结算会员。结算会员能够参与期货交易所的结算业务，承担相应的结算责任和义务；而非结算会员则不能直接进行结算，需要通过结算会员来进行结算等相关业务操作。选项A，非期货公司会员只是会员类型的一种表述，不能完整涵盖实行会员分级结算制度下会员的组成情况。选项B，期货公司会员同样只是部分会员类型，不是实行会员分级结算制度下会员的完整构成。选项C，期货公司会员和非期货公司会员的分类方式并非是会员分级结算制度下的分类依据，这种表述不符合本题所涉及的制度要求。所以，实行会员分级结算制度的期货交易所会员由结算会员和非结算会员组成，答案选D。45、首席风险官作为期货公司的高级管理人员。主要负责（）．

A.审议期货公司的对外投资计划

B.期货公司的日常经营管理

C.监督期货公司其他高级管理人员

D.期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况的监督检查

【答案】：D

【解析】本题主要考查首席风险官在期货公司中的职责。选项A，审议期货公司的对外投资计划通常是公司董事会等决策机构的职责，并非首席风险官的主要职责。选项B，期货公司的日常经营管理一般由总经理等负责日常运营的高级管理人员承担，首席风险官并不主要负责日常经营管理工作。选项C，虽然首席风险官在一定程度上会对公司的高级管理人员进行监督，但这不是其核心的主要职责。选项D，首席风险官作为期货公司的高级管理人员，其主要职责是对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查，以确保公司的运营符合法律法规和风险控制要求。所以该选项正确。综上，答案选D。46、期货公司会员应当结合投资者个人信用报告等信用证明文件和（）的投资者信用风险信息数据库的信息，对投资者的诚信状况进行综合评估。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.中国银监会

D.中国人民银行

【答案】：B

【解析】本题主要考查对投资者信用风险信息数据库管理主体的了解。在对投资者诚信状况进行综合评估时，需要依据权威且专业的信用信息来源。中国期货业协会作为期货行业的自律性组织，承担着对期货市场参与者进行规范管理和服务的职责，其建立的投资者信用风险信息数据库能够为期货公司会员评估投资者诚信状况提供专业且有针对性的信息。选项A中国证监会主要负责对全国证券期货市场进行集中统一监管，并非直接提供投资者信用风险信息数据库信息。选项C中国银监会（现中国银行保险监督管理委员会）主要负责对银行业和保险业进行监管，与期货投资者信用风险信息数据库无关。选项D中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定等，虽然有征信系统，但并非本题所提及的专门针对期货投资者的信用风险信息数据库。所以，期货公司会员应当结合投资者个人信用报告等信用证明文件和中国期货业协会的投资者信用风险信息数据库的信息，对投资者的诚信状况进行综合评估，答案选B。47、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，下列关于确认预计负债的说法正确的是（）。

A.中国证监会派出机构不可以要求期货公司对预计负债进行专项说明

B.期货公司必须对预计负债进行专项说明

C.期货公司可以准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额

D.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额

【答案】：D

【解析】本题可根据《期货公司风险监管指标管理办法》的相关规定，对各选项逐一分析，判断其正确性。选项A中国证监会派出机构有权要求期货公司对预计负债进行专项说明。当监管机构认为有必要深入了解期货公司预计负债情况时，是可以提出此要求的，所以选项A错误。选项B期货公司并非必须对预计负债进行专项说明，题干中并没有相关规定表明必须进行专项说明，只有在监管机构要求等特定情况下才需要进行，所以选项B错误。选项C如果期货公司可以准确确认预计负债，说明其对负债情况有清晰的把握和准确的核算，这种情况下不存在需要核减净资本金额的依据，所以选项C错误。选项D若有证据表明期货公司未能准确确认预计负债，那么公司的财务状况可能存在风险，为了更准确地反映公司的实际风险水平，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额，以确保公司具备足够的资金应对可能的风险，所以选项D正确。综上，答案选D。48、《期货公司首席风险官管理规定》开始施行的时间是（）。

A.2006年2月7日

B.2006年4月15日

C.2008年2月7日

D.2008年5月1日

【答案】：D

【解析】本题主要考查《期货公司首席风险官管理规定》开始施行的时间。逐一分析各选项：-选项A：2006年2月7日并非《期货公司首席风险官管理规定》开始施行的时间，所以该选项错误。-选项B：2006年4月15日也不是《期货公司首席风险官管理规定》开始施行的时间，该选项错误。-选项C：2008年2月7日同样不是《期货公司首席风险官管理规定》开始施行的时间，此选项错误。-选项D：《期货公司首席风险官管理规定》自2008年5月1日起施行，该选项正确。综上，本题正确答案是D。49、（）应当保障投资者评估数据库正常运行，有效满足投资者适当性管理需求。

A.期货经营机构

B.期货业协会

C.期货交易所

D.中国证监会

【答案】：A

【解析】本题主要考查保障投资者评估数据库正常运行以满足投资者适当性管理需求的责任主体。首先分析选项A，期货经营机构是直接与投资者进行业务往来的市场主体，在投资者适当性管理工作中处于关键环节。其有义务和能力保障投资者评估数据库正常运行，因为该数据库对于其了解投资者风险承受能力、投资目标等信息，进而为投资者提供合适的产品或服务至关重要，所以期货经营机构应当保障投资者评估数据库正常运行，有效满足投资者适当性管理需求，选项A正确。选项B，期货业协会主要起到行业自律管理的作用，它通常制定行业规范、开展从业人员培训、组织行业交流等工作，并不直接负责保障投资者评估数据库的运行，故选项B错误。选项C，期货交易所主要负责组织和监督期货交易、结算和交割等业务活动，其核心职责在于维护市场交易的公平、公正、公开和有序进行，并非保障投资者评估数据库正常运行，所以选项C错误。选项D，中国证监会是期货市场的监管机构，其主要职责是制定监管政策、对市场主体进行监管执法等宏观层面的工作，而不是具体去保障投资者评估数据库的运行，因此选项D错误。综上，答案选A。50、汤某是某期货公司的首席风险官，任职期间，由于过度操劳，身体状况欠佳，于是向期货公司董事会提出辞职申请。根据规定，汤某应当提前（）日向董事会提出申请。

A.10

B.15

C.30

D.60

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司首席风险官辞职申请的提前期限规定。依据相关规定，期货公司首席风险官提出辞职申请时，应当提前30日向董事会提出。在本题中，汤某作为某期货公司的首席风险官，因身体状况欠佳向期货公司董事会提出辞职申请，按照规定需提前30日。所以该题正确答案是C选项。第二部分多选题(20题)1、在期货合约交割期内，买方或者卖方客户违约的，（）向对方承担违约的责任。

A.期货交易所应当代期货公司

B.期货公司应当代客户

C.违约客户

D.交割仓库代违约方

【答案】：AB

【解析】本题考查在期货合约交割期内买方或者卖方客户违约时的责任承担主体。选项A在期货市场中，期货交易所具有重要的组织和监管职能。当期货合约交割期内买方或者卖方客户违约时，由于期货公司与客户之间存在委托代理关系，而期货交易所对于期货公司有管理和规范的责任。为了保障交易的顺利进行和市场的稳定，当客户违约且期货公司可能无法及时承担责任时，期货交易所应当代期货公司向对方承担违约的责任。所以选项A正确。选项B期货公司是客户参与期货交易的中间桥梁，客户通过期货公司进行期货合约的买卖等操作。客户与期货公司之间签订了相关的委托协议，期货公司有义务对客户的交易行为进行管理和监督。当客户在期货合约交割期内违约时，依据这种委托代理关系，期货公司应当代客户向对方承担违约的责任。因此选项B正确。选项C虽然违约客户是违约行为的直接主体，但在实际的期货交易制度安排中，考虑到交易的效率和市场的稳定性，并不是由违约客户直接向对方承担违约的责任，而是由期货交易所代期货公司、期货公司代客户来承担责任。所以选项C错误。选项D交割仓库主要负责期货合约标的物的储存、保管等交割相关的实物管理工作，它并不直接参与到客户违约责任承担的环节中，没有义务代违约方承担违约责任。所以选项D错误。综上，本题正确答案是AB。2、期货公司有下列（）行为的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。

A.向客户作获利保证或者不按照规定向客户出示风险说明书的

B.隐瞒重要事项或者使用其他不正当手段，诱骗客户发出交易指令的

C.未将客户交易指令下达到期货交易所的

D.向客户提供虚假成交回报的

【答案】：ABCD

【解析】本题考查期货公司违规行为及相应处罚的相关知识。《期货交易管理条例》等相关法规对期货公司的经营行为进行了规范，明确了一系列禁止性规定，对于期货公司违反规定的行为会给予相应处罚。下面对各选项逐一分析：A选项：向客户作获利保证或者不按照规定向客户出示风险说明书的，这种行为违反了期货交易中关于信息披露和风险提示的基本要求。期货市场具有不确定性和风险性，期货公司向客户作获利保证会误导客户对投资风险的认知，而不按规定出示风险说明书则使客户无法充分了解投资可能面临的风险。因此，此类行为属于违规，应按照相关规定进行处罚。B选项：隐瞒重要事项或者使用其他不正当手段，诱骗客户发出交易指令的，这严重违背了诚实信用原则。期货公司作为专业的金融服务机构，有义务向客户如实披露相关信息。通过隐瞒重要事项或使用不正当手段诱骗客户交易，可能导致客户在不知情的情况下做出错误的投资决策，损害客户利益，所以该行为应受到相应处罚。C选项：未将客户交易指令下达到期货交易所的，客户向期货公司下达交易指令是基于对期货公司的信任，期望通过其将指令传递到期货交易所进行交易。而期货公司未将客户交易指令下达至期货交易所，会影响客户的交易实现，破坏市场交易的正常秩序，属于违规行为，需承担相应的法律后果。D选项：向客户提供虚假成交回报的，成交回报是客户了解其交易执行情况的重要依据。期货公司向客户提供虚假成交回报，会使客户对自己的交易结果产生错误判断，无法准确掌握自身的投资状况，这同样损害了客户的知情权和利益，属于违规行为范畴，应予以处罚。综上所述，ABCD四个选项所描述的行为均为期货公司的违规行为，符合题干中所提及的处罚情形，所以本题答案为ABCD。3、期货从业人员应具备、保持并不断提高专业胜任能力，包括（）。

A.加强业务知识更新，接受后续职业培训

B.在从事期货服务前，应当参加岗前培训并通过考核

C.不断提高文化程度，尽可能取得较高学历

D.期货经营机构的管理人员应当对下属期货从业人员的工作进行指导、监督和支持

【答案】：ABD

【解析】本题可根据期货从业人员专业胜任能力的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A加强业务知识更新，接受后续职业培训是提升专业胜任能力的重要途径。随着期货市场的不断发展和变化，新的业务、新的规则不断涌现，期货从业人员只有不断学习新的业务知识，接受后续职业培训，才能跟上市场的发展步伐，提高自身的专业水平和胜任能力，所以该选项正确。选项B在从事期货服务前，参加岗前培训并通过考核，能确保从业人员在进入岗位时就具备基本的专业知识和技能。岗前培训可以使从业人员系统地了解期货行业的基本知识、业务流程、法律法规等，为其后续的工作打下坚实的基础，有助于提高专业胜任能力，因此该选项正确。选项C虽然提高文化程度和取得较高学历在一定程度上可能有助于提升个人的综合素质，但这并不是衡量期货从业人员专业胜任能力的直接和必要条件。期货行业更注重的是实际业务能力、专业技能和职业素养的提升，而不是单纯的学历高低，所以该选项错误。选项D期货经营机构的管理人员对下属期货从业人员的工作进行指导、监督和支持，能够帮助下属及时解决工作中遇到的问题，规范工作流程，确保工作质量。通过有效的指导和监督，下属从业人员可以不断积累经验，提升自身的专业能力，同时支持也能让他们更有信心和动力去提升专业胜任能力，所以该选项正确。综上，本题答案选ABD。4、期货公司办理（）事项时，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起2个月内作出批准或者不批准的决定。

A.期货公司破产

B.变更业务范围

C.期货公司合并

D.变更注册资本且调整股权结构

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查国务院期货监督管理机构对期货公司相关事项作出批准或不批准决定的时间规定。分析选项A期货公司破产是一项重大且复杂的事项，涉及到众多利益相关者和法律程序。国务院期货监督管理机构需要对其财务状况、债务情况、市场影响等多方面进行全面、深入的审查和评估。通常情况下，这个审查过程较为复杂，规定自受理申请之日起2个月内作出批准或者不批准的决定，所以选项A正确。分析选项B当期货公司变更业务范围时，意味着其经营活动会发生较大改变。监管机构需要考量该变更是否符合市场准入条件、是否会对市场秩序和投资者权益造成影响等。这需要对新业务的风险、合规性等方面进行细致审核，因此国务院期货监督管理机构应自受理申请之日起2个月内作出批准或者不批准的决定，选项B正确。分析选项C期货公司合并同样是重大的资本运作和机构调整行为。合并涉及到两家或多家公司的资产整合、人员安排、业务协同等诸多问题。监管机构要确保合并不会引发市场不稳定、不会损害投资者利益，需要进行严格审查，所以在自受理申请之日起2个月内作出批准或者不批准的决定，选项C正确。分析选项D变更注册资本且调整股权结构，一般来说，如果不涉及控股股东或者第一大股东发生变化，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起20个工作日内作出批准或者不批准的决定，并非2个月，所以选项D错误。综上，本题答案选ABC。5、期货公司有下列（）行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。

A.接受符合规定条件的单位或者个人委托的

B.允许客户在保证金不足的情况下进行期货交易的

C.违反规定从事与期货业务无关的活动的

D.从事或者变相从事期货自营业务的

【答案】：BCD

【解析】本题可根据相关规定对每个选项进行逐一分析。选项A接受符合规定条件的单位或者个人委托，这是期货公司正常的业务操作，是符合规范的行为，不会受到题干中所描述的处罚。所以选项A不符合题意。选项B期货交易中，保证金是客户履约的保障。允许客户在保证金不足的情况下进行期货交易，会增加期货交易的风险，违反了相关交易规则和监管要求，这种行为会扰乱期货市场的正常秩序，所以属于应被责令改正、给予警告、没收违法所得等处罚的行为，选项B符合题意。选项C期货公司应当专注于期货业务，如果违反规定从事与期货业务无关的活动，这不仅脱离了其主营业务范围，还可能导致资源分散，增加经营风险，不利于期货市场的稳定和健康发展，因此会受到相应处罚，选项C符合题意。选项D期货自营业务存在较大风险，期货公司从事或者变相从事期货自营业务，可能会因自身的投资决策失误等问题，给公司带来巨大损失，进而影响客户利益和市场稳定。所以这种行为是不被允许的，会受到相应的处罚，选项D符合题意。综上，本题答案选BCD。6、期货公司计算净资本时，中国证券监督管理委员会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的（）进行专项说明。

A.充足性

B.准确性

C.合理性

D.及时性

【答案】：AC

【解析】本题考查期货公司计算净资本时，中国证券监督管理委员会派出机构对期货公司资产减值准备计提的要求。在期货公司计算净资本的过程中，中国证券监督管理委员会派出机构需要关注资产减值准备计提的相关情况。资产减值准备计提的充足性是很重要的，只有保证充足性，才能确保期货公司对可能发生的资产损失有足够的准备，从而真实反映公司的资产状况和财务实力。同时，合理性也必不可少，计提的减值准备需要符合实际情况和相关规定，不能多提或少提，以保证财务数据的真实性和可靠性。而准确性主要侧重于计算的精确程度，但这并不是派出机构要求专项说明的重点方面；及时性通常强调的是时间上的要求，并非此处对于资产减值准备计提的核心关注点。所以，中国证券监督管理委员会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明，答案选AC。7、境内单位或者个人违反规定从事境外期货交易的，其依法承担的法律责任是（）。

A.责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款

B.没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上100万元以下的罚款

C.情节严重的，暂停其境外期货交易

D.对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款

【答案】：ACD

【解析】本题可根据相关法律规定，对各选项进行逐一分析。选项A根据相关法律规定，对于境内单位或者个人违反规定从事境外期货交易的情况，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款是符合其应承担法律责任的处罚方式，所以选项A正确。选项B在没有违法所得或者违法所得不满20万元的情况下，才并处20万元以上100万元以下的罚款，而题干中说“没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上100万元以下的罚款”表述错误，所以选项B不正确。选项C对于情节严重的境内单位或个人违反规定从事境外期货交易的行为，暂停其境外期货交易是合理的处罚措施，符合法律规定，所以选项C正确。选项D对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款，这也是针对该类违规行为在人员层面的合理处罚方式，所以选项D正确。综上，本题正确答案是ACD。8、自然人投资者甲向期货公司会员乙申请开立金融期货交易编码，乙对甲进行了审查，发现甲有若干地方不太符合标准，于是期货公司会员乙适当调整了一下对投资者的适当性标准，给甲开立了金融期货交易编码。甲申请金融期货交易编码应当具备的条件是（）。

A.净资产不低于人民币100万元

B.申请开户时保证金账户可用资金余额不低于人民币50万元

C.不存在严重不良诚信记录

D.具有累计10个交易日.20笔以上的金融期货仿真交易成交记录，或者最近3年内具有10笔以上的期货交易成交记录

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查自然人投资者申请金融期货交易编码应具备的条件。选项A在自然人投资者申请金融期货交易编码的条件中，并没有要求净资产不低于人民币100万元这一标准，所以选项A错误。选项B申请开户时保证金账户可用资金余额不低于人民币50万元，这是投资者申请金融期货交易编码的必要条件之一，能够确保投资者有足够的资金参与金融期货交易，分担可能出现的风险，选项B正确。选项C不存在严重不良诚信记录是非常重要的条件。金融期货市场需要诚信的参与者，以维护市场的公平、公正和稳定。若投资者存在严重不良诚信记录，可能会对市场秩序和其他参与者的利益造成损害，所以选项C正确。选项D具有累计10个交易日、20笔以上的金融期货仿真交易成交记录，或者最近3年内具有10笔以上的期货交易成交记录，该条件可以对投资者的交易经验和能力进行一定程度的考察。有了相应的交易经验，投资者才能更好地理解金融期货交易的规则和风险，从而合理参与市场交易，选项D正确。综上，答案选BCD。9、根据《期货从业人员管理办法》，为期货公司提供中间介绍业务机构的期货从业人员不得从事的行为包括（）。

A.收付期货保证金

B.存取期货保证金

C.划转期货保