期货从业资格之《期货法律法规》能力测试B卷带答案详解（研优卷）

期货从业资格之《期货法律法规》能力测试B卷第一部分单选题(50题)1、期货公司应当对期货投资咨询业务操作实行留痕管理，并按照（）规定的保存年限和要求，妥善保存期货投资咨询业务的风险揭示书、合同、风险管理意见、研究分析报告、交易咨询建议、期货交易软件或者终端设备说明等业务材料。

A.中国期货业协会

B.中国证监会

C.期货交易所

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司对期货投资咨询业务操作留痕管理的相关规定。《期货公司期货投资咨询业务试行办法》规定，期货公司应当对期货投资咨询业务操作实行留痕管理，并按照中国证监会规定的保存年限和要求，妥善保存期货投资咨询业务的风险揭示书、合同、风险管理意见、研究分析报告、交易咨询建议、期货交易软件或者终端设备说明等业务材料。选项A，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理等工作，并非规定期货投资咨询业务材料保存年限和要求的主体。选项C，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，其主要职责是组织和监督期货交易等，不负责规定业务材料的保存要求。选项D，国务院期货监督管理机构负责对期货市场实行集中统一的监督管理，但在本题所涉及的期货投资咨询业务操作留痕管理中，具体规定保存年限和要求的是中国证监会。所以本题正确答案是B。2、某期货公司的期末财务报表和风险监管报表显示，其净资本为6000万元。

A.6450万元

B.5550万元

C.6000万元

D.5700万元

【答案】：B"

【解析】本题考查对期货公司净资本相关数据的判断。题目中给出某期货公司期末财务报表和风险监管报表显示其净资本为6000万元，同时给出了四个选项A.6450万元、B.5550万元、C.6000万元、D.5700万元。因题干未明确给出选择依据及额外条件，结合所给答案，推测正确选项应是在一定规则或条件下符合要求的数值，本题正确答案选B选项5550万元。"3、（）可以根据监管职责对境外交易者或者境外经纪机构进行境内特定品种期货交易及相关业务活动进行定期或者不定期现场检查。

A.中国证监会及其派出机构

B.证券交易所

C.期货交易所

D.期货业协会

【答案】：A

【解析】本题考查可对境外交易者或境外经纪机构进行境内特定品种期货交易及相关业务活动进行定期或不定期现场检查的主体。选项A：中国证监会及其派出机构中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。中国证监会及其派出机构有权力也有责任依据监管职责对境外交易者或者境外经纪机构进行境内特定品种期货交易及相关业务活动进行定期或者不定期现场检查，故A选项正确。选项B：证券交易所证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。其主要职能是组织和管理证券交易等，并不具备对境外交易者或境外经纪机构在境内期货交易活动进行现场检查的职责，所以B选项错误。选项C：期货交易所期货交易所是买卖期货合约的场所，是期货市场的核心。它主要负责提供交易的场所、设施和服务，制定并实施交易规则等，但没有权限对境外交易者或境外经纪机构进行现场检查，因此C选项错误。选项D：期货业协会期货业协会是期货业的自律性组织，是社会团体法人。其主要职责是教育和组织会员遵守期货法律法规和政策，制定行业自律规则等，不涉及对境外交易者或境外经纪机构的现场检查工作，所以D选项错误。综上，本题正确答案是A。4、期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务的，不得（）。

A.提高保证金收取标准

B.降低风险管理要求

C.降低手续费收取标准

D.提高手续费收取标准

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时的相关规定。选项A，提高保证金收取标准有助于加强风险管理，保障期货交易的安全性和稳定性，是一种合理的防范风险的措施，并非禁止行为。选项B，降低风险管理要求可能会使期货公司面临更高的风险，破坏市场的公平性和稳定性，损害其他投资者的利益，因此期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时不得降低风险管理要求，该项正确。选项C，降低手续费收取标准是一种常见的市场竞争手段，通常不会对期货交易的正常秩序和风险管理造成实质性的负面影响，不属于禁止行为。选项D，提高手续费收取标准是期货公司自主的经营决策，一般情况下不会违反相关规定，也不是禁止向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务时的行为。综上，答案选B。5、非结算会员下达的交易指令应当经（）审查或者验证后进人期货交易所。

A.全面结算会员期货公司

B.中国期货业协会

C.中国证监会及其派出机构

D.工商行政管理机构

【答案】：A

【解析】本题考查非结算会员下达交易指令的审查验证主体。选项A：全面结算会员期货公司承担着相应的职责，非结算会员下达的交易指令应当经全面结算会员期货公司审查或者验证后进入期货交易所。这是符合期货交易相关规定和流程的，所以该选项正确。选项B：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业的自律管理、从业资格认定、后续职业培训等工作，并不负责对非结算会员交易指令进行审查或验证，所以该选项错误。选项C：中国证监会及其派出机构是期货市场的监管部门，其主要职责是对期货市场进行监督管理，维护市场秩序、保护投资者合法权益等，并非对交易指令进行直接的审查或验证，所以该选项错误。选项D：工商行政管理机构主要负责市场主体登记注册、市场监管、商标管理等工商行政管理工作，与期货交易指令的审查验证无关，所以该选项错误。综上，本题答案选A。6、根据《证券期货投资者适当性管理办法》，经营机构对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于（）年

A.20

B.10

C.5

D.15

【答案】：A

【解析】本题主要考查《证券期货投资者适当性管理办法》中关于经营机构对特定资料保存期限的规定。《证券期货投资者适当性管理办法》明确规定，经营机构对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于20年。所以该题正确答案是选项A。7、期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例不得超过公司经理层人员总数的（）。

A.30％

B.25％

C.20％

D.10％

【答案】：A"

【解析】本题考查期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例规定。按照相关规定，期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例不得超过公司经理层人员总数的30％，所以本题正确答案是A选项。"8、下列人员中，属于期货公司高级管理人员的是（）。

A.监事会主席

B.独立董事

C.董事长

D.营业部负责人

【答案】：D

【解析】本题可依据期货公司高级管理人员的相关规定，对各选项逐一分析判断。选项A：监事会主席监事会是公司的监督机构，监事会主席主要负责监事会的日常工作和监督职责，其职责侧重于对公司经营管理活动的监督，并不直接参与公司的日常经营管理和业务执行，不属于期货公司高级管理人员。选项B：独立董事独立董事是指独立于公司股东且不在公司内部任职，并与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系，能对公司事务做出独立判断的董事。独立董事主要是为了保证公司决策的公正性和客观性，对公司重大事项发表独立意见，不从事具体的经营管理工作，因此不属于期货公司高级管理人员。选项C：董事长董事长是公司董事会的负责人，虽然在公司治理结构中处于重要地位，但董事长主要负责召集和主持董事会会议，对公司重大事项进行决策等宏观层面的工作，通常不参与公司具体业务的日常管理和执行，所以不属于期货公司高级管理人员。选项D：营业部负责人营业部是期货公司的基层业务单位，营业部负责人需要负责该营业部的日常运营管理、客户开发与服务、风险控制等具体业务工作，直接参与公司的经营活动和业务执行，属于期货公司高级管理人员的范畴。综上，答案选D。9、期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》，情节轻微，且没有造成严重后果的，予以（）。

A.警告，并处以5000元以下罚款

B.训诫

C.公开谴责

D.撤销其期货从业资格

【答案】：B

【解析】本题考查期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》时的处理措施。选项A，警告并处以5000元以下罚款并非针对情节轻微且未造成严重后果情形的处理方式，所以该选项错误。选项B，当期货从业人员违反《期货从业人员执业行为准则(修订)》，情节轻微，且没有造成严重后果时，予以训诫，该选项正确。选项C，公开谴责通常适用于情节较为严重的违规行为，而非情节轻微的情况，所以该选项错误。选项D，撤销其期货从业资格是更为严重的处罚手段，不应用于情节轻微且无严重后果的情形，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。10、客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，下列表述正确的是（）。

A.没有成交价格的，应当视为按市价交易

B.没有有效期限的，应当视为长期有效

C.没有开平仓方向的，应当视为平仓交易

D.没有成交价格的，应当视为按限价交易

【答案】：A

【解析】本题主要考查对客户交易指令相关规定的理解。以下对各选项进行具体分析：A选项：当客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，但没有成交价格时，按照相关交易规定，应当视为按市价交易。这符合市场交易的一般性逻辑和规则，因为在没有明确价格指示的情况下，以市场当前价格进行交易是合理且常见的做法，所以该选项正确。B选项：如果交易指令没有有效期限，通常不应当视为长期有效。在实际交易中，为了保障交易的规范性和时效性，没有明确有效期限的指令一般会按照一定的默认短期期限来执行，而非长期有效，所以该选项错误。C选项：若交易指令没有开平仓方向，按照规定应当视为开仓交易，而不是平仓交易，所以该选项错误。D选项：如前面A选项所分析，没有成交价格时应视为按市价交易，而非按限价交易，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。11、根据《期货市场客户开户管理规定》，客户开立期货账户时，负责对客户开户资料进行审核的是（）。

A.中国期货保证金监控中心

B.中国期货业协会

C.期货交易所

D.期货公司

【答案】：D

【解析】本题可依据《期货市场客户开户管理规定》的相关规定，对各选项进行逐一分析，从而确定负责对客户开户资料进行审核的主体。选项A：中国期货保证金监控中心中国期货保证金监控中心主要负责客户开户资料的复核、客户交易编码的分配和管理等工作，并非对客户开户资料进行初审的审核主体，所以该选项错误。选项B：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，其主要职责是制定行业规范、开展从业人员资格考试、进行行业自律管理等，并不直接负责客户开户资料的审核，所以该选项错误。选项C：期货交易所期货交易所主要负责组织和监督期货交易、结算和交割等业务，制定交易规则和标准等，一般不参与客户开户资料的审核工作，所以该选项错误。选项D：期货公司根据《期货市场客户开户管理规定》，期货公司作为与客户直接接触的金融机构，在客户开立期货账户时，需要对客户提交的开户资料进行初步审核，确保资料的真实性、准确性和完整性。所以负责对客户开户资料进行审核的是期货公司，该选项正确。综上，答案选D。12、证券公司从事期货中间介绍业务的专业人员必须具备（）。

A.期货投资咨询资格

B.证券投资咨询资格

C.期货从业人员资格

D.证券销售从业人员资格

【答案】：C

【解析】本题主要考查证券公司从事期货中间介绍业务的专业人员应具备的资格。选项A，期货投资咨询资格主要是为客户提供期货投资分析、预测或者建议等服务的资格，并非从事期货中间介绍业务必备资格，所以选项A错误。选项B，证券投资咨询资格是针对证券投资领域提供咨询服务的资格，与期货中间介绍业务的核心要求不相关，所以选项B错误。选项C，期货从业人员资格是从事期货业务的基本资格要求。证券公司从事期货中间介绍业务，其专业人员需要具备期货从业人员资格，才能合法合规开展相关业务，所以选项C正确。选项D，证券销售从业人员资格主要是从事证券销售相关工作所需的资格，与期货中间介绍业务没有直接联系，所以选项D错误。综上，答案选C。13、王某为甲期货公司的首席风险官，因履行职务不当被免职，则下列说法错误的是（）。?

A.董事会应当提前通知王某

B.董事会应将免职理由、王某履行职责情况书面报告公司股东大会

C.王某有权向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况

D.董事会在决定免除首席风险官职务时，应当同时确定拟任人选或者代行职责人选

【答案】：B

【解析】根据相关规定，对本题各选项分析如下：-选项A：董事会提前通知王某免职事项，这有利于保障王某的知情权，使其能做好相应准备，该说法正确。-选项B：董事会应将免职理由、王某履行职责情况书面报告公司住所地中国证监会派出机构，而非公司股东大会，所以该选项说法错误。-选项C：王某作为被免职的当事人，有权向公司住所地中国证监会派出机构解释说明情况，这能保证其有申诉和澄清的机会，该说法正确。-选项D：董事会在决定免除首席风险官职务时，同时确定拟任人选或者代行职责人选，可避免因职务空缺影响公司相关工作的正常开展，该说法正确。本题要求选择说法错误的选项，答案是B。14、期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失的，以下表述正确的是（）。

A.期货公司承担赔偿责任

B.非受托人不承担责任

C.客户承担部分责任

D.非受托人承担主要赔偿责任，期货公司承担补充赔偿责任

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失时的责任承担问题。分析各选项A选项：根据相关规定，期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失的，期货公司应当承担赔偿责任。因为期货公司在交易过程中负有严格的审核义务，对于非受托人下达的交易指令，其未能有效甄别并执行，导致客户损失，理应承担赔偿责任，所以A选项正确。B选项：非受托人下达未经授权的交易指令，其行为存在过错，通常需要承担相应责任，并非不承担责任，所以B选项错误。C选项：在该情形下，客户本身并无过错，是期货公司审核失误执行了非受托人的交易指令才导致损失，因此客户不应该承担部分责任，所以C选项错误。D选项：期货公司执行交易指令时应尽到审慎审核义务，其执行非受托人交易指令本身存在主要过错，应承担主要赔偿责任，而非承担补充赔偿责任，所以D选项错误。综上，本题正确答案是A。15、使用期货投资者保障基金前，（）应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。

A.保障基金管理机构

B.中国证监会和保障基金管理机构

C.期货交易所

D.期货公司保证金监控中心

【答案】：B"

【解析】本题答案选B。依据相关规定，在使用期货投资者保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构需监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，督促期货公司积极清理资产并进行变现处置，且要求期货公司先以自有资金和变现资产来弥补保证金缺口。只有在弥补不足或者情况危急时，才能决定使用保障基金。选项A仅提及保障基金管理机构，不全面；选项C期货交易所主要负责组织和监督期货交易等工作，并非监督此环节并决定使用保障基金的主体；选项D期货公司保证金监控中心主要负责对期货保证金的安全监控，也不是题干所描述工作的负责主体。所以正确答案是B。"16、依法对期货交易所实行集中统一监督管理的是（）。

A.期货交易所所在地人民政府

B.中国期货业协会

C.中国证监会

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期货交易所实行集中统一监督管理的主体。选项A分析期货交易所所在地人民政府主要负责本地区的行政管理、社会事务等方面工作，并不承担对期货交易所实行集中统一监督管理的职责，所以选项A错误。选项B分析中国期货业协会是期货行业的自律性组织，它的主要职能是制定行业规范和准则，开展行业自律管理等，并非对期货交易所实行集中统一监督管理的机构，故选项B错误。选项C分析中国证监会即中国证券监督管理委员会，依据相关法律法规，依法对证券期货市场实行集中统一监督管理，期货交易所属于证券期货市场的重要组成部分，所以依法对期货交易所实行集中统一监督管理的是中国证监会，选项C正确。选项D分析期货保证金安全存管监控机构主要职责是对期货保证金的安全存管进行监控，保障期货保证金的安全，而不是对期货交易所实行集中统一监督管理，因此选项D错误。综上，本题答案选C。17、刘某是甲期货公司的从业人员，在获悉乙期货公司给居问人较高的返佣后，利用职务之便，将新招揽的客户私自介绍给乙公司。根据以上内容，刘某违反的期货从业人员执业行为准则是（）。

A.不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易

B.不得以他人名义参与期货交易

C.除所在机构同意外，不得兼任导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务

D.不得在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货从业人员执业行为准则的相关知识，破题点在于分析刘某的行为特点，并与各选项所涉及的准则进行对比。选项A分析：题干中没有任何信息表明刘某进行了虚假宣传以及诱骗客户参与期货交易的行为。虚假宣传通常是指通过夸大事实、提供虚假数据等方式误导客户，而题干未提及此类内容，所以刘某未违反该准则，A选项错误。选项B分析：题干里没有体现出刘某以他人名义参与期货交易的情况。以他人名义参与期货交易是指用别人的身份、账户进行交易操作，这与题干中刘某将客户介绍给其他公司的行为不符，所以刘某未违反该准则，B选项错误。选项C分析：刘某作为甲期货公司的从业人员，在未经过所在机构甲公司同意的情况下，将新招揽的客户私自介绍给乙公司，这种行为可能会导致其与现任职务产生实际或潜在的利益冲突。因为客户资源对于期货公司至关重要，刘某的行为可能会影响甲公司的业务和利益，所以违反了除所在机构同意外，不得兼任导致与现任职务产生实际或潜在利益冲突的其他组织的职务这一准则，C选项正确。选项D分析：题干中没有提到刘某在投资者不知情的情况下给介绍人返还佣金的相关内容。返还佣金涉及到费用支付方面的行为，而题干的核心是客户介绍问题，并非佣金返还，所以刘某未违反该准则，D选项错误。综上，答案选C。""18、下列关于期货公司提供研究分析服务的表述，错误的是（）。

A.期货公司应当采取有效措施，防止研究分析人员以及公司内部其他人员利用研究报告，资讯信息谋取不当利益

B.期货公司应当公平对待委托客户

C.期货公司应当采取有效措施，保证研究分析人员按照董事会和业务负责人的意见形成研究分析意见和结论

D.期货公司应当建立研究分析报告和资讯信息的审阅、管理及使用机制

【答案】：C

【解析】本题可根据期货公司提供研究分析服务的相关规定，对各选项逐一进行分析。选项A期货公司应当采取有效措施，防止研究分析人员以及公司内部其他人员利用研究报告、资讯信息谋取不当利益。这是为了维护市场的公平公正和投资者的合法权益，保证研究分析服务的客观性和独立性，避免内部人员为了个人私利而损害公司和客户的利益，该选项表述正确。选项B期货公司应当公平对待委托客户，这是基本的商业道德和行业规范要求。公平对待客户能够保证客户在接受服务时享有平等的机会和待遇，增强客户对期货公司的信任，促进期货市场的健康稳定发展，该选项表述正确。选项C期货公司研究分析人员应基于客观数据和专业分析形成研究分析意见和结论，而不是按照董事会和业务负责人的意见形成。如果按照董事会和业务负责人的意见形成研究分析意见和结论，可能会导致研究分析结果失去独立性和客观性，无法真实反映市场情况，从而误导投资者，该选项表述错误。选项D期货公司建立研究分析报告和资讯信息的审阅、管理及使用机制，有助于保证研究分析报告和资讯信息的质量和合规性，规范信息的传播和使用，避免不当信息流出造成不良影响，该选项表述正确。综上，答案选C。19、下列（）不属于会员制期货交易所会员大会的职权。

A.审议期货交易所风险准备金使用情况

B.决定增加或者减少期货交易所注册资本

C.决定期货交易所的合并、分立、解散和清算事项

D.制定交易所的各种管理制度

【答案】：D

【解析】本题主要考查会员制期货交易所会员大会的职权相关知识。选项A，审议期货交易所风险准备金使用情况属于会员大会的职权范畴。会员大会作为期货交易所的权力机构，对交易所风险准备金的使用情况进行审议，能够确保资金使用的合理性和透明度，保障会员的利益，所以该选项不符合题意。选项B，决定增加或者减少期货交易所注册资本是会员大会的重要职权之一。注册资本的变动会对期货交易所的运营和发展产生重大影响，由会员大会来决定可以充分体现全体会员的意志，避免决策的片面性，故该选项不符合题意。选项C，决定期货交易所的合并、分立、解散和清算事项涉及到期货交易所的重大变革，这些事项会对整个期货市场以及会员的权益产生深远影响，必须由会员大会经过充分讨论和决策，所以该选项也不属于本题答案。选项D，制定交易所的各种管理制度一般是由期货交易所的管理层或相关职能部门来负责，而不是会员大会的职权。会员大会主要侧重于对期货交易所重大事项和方向性问题进行决策，故该选项符合题意。综上，答案选D。20、期货公司进入预警期后，期货公司净资本等风险监管指标发生（）以上变化的业务，称为重大业务

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B"

【解析】本题主要考查期货公司进入预警期后重大业务的定义标准。当期货公司进入预警期后，规定净资本等风险监管指标发生10％以上变化的业务，才被称为重大业务。所以答案选B。"21、期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金，不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准，并应当()。

A.划入期货公司自有资金

B.将客户保证金共同存放

C.与自有资金分开，将客户保证金共同存放

D.与自有资金分开，专户存放

【答案】：D

【解析】本题考查期货保证金的存放规定。根据相关规定，期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金，不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准，并且要与自有资金分开，进行专户存放。这样规定的目的在于保障客户保证金的安全，防止期货公司将客户保证金与自有资金混同，避免出现挪用客户保证金等违规行为，以维护期货市场的正常秩序和投资者的合法权益。选项A中，将客户保证金划入期货公司自有资金，这显然会使客户保证金的安全无法得到保障，很容易被期货公司随意支配，不符合规定要求，所以A项错误。选项B，将客户保证金共同存放，没有强调与自有资金分开，也不利于保证金的管理和安全，存在被挪用等风险，故B项错误。选项C，虽然提到与自有资金分开，但“将客户保证金共同存放”这种方式不够规范，容易引发管理混乱等问题，不能很好地保障客户保证金的安全独立性，因此C项错误。而选项D“与自有资金分开，专户存放”，符合相关规定对保证金存放的要求，能够有效保障客户保证金的安全和独立性。综上所述，本题正确答案是D。22、期货公司（）限制、阻挠首席风险官正常开展工作的，首席风险官可以向中国证券监督管理委员会派出机构报告，中国证券监督管理委员会派出机构依法进行调查和处理。

A.一般业务人员

B.风险控制人员

C.中层管理人员

D.股东、董事和经理层

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司中限制、阻挠首席风险官正常开展工作时首席风险官的报告对象相关规定。选项A，一般业务人员主要负责日常的具体业务操作，其权限和影响力相对有限，通常难以对首席风险官的工作形成实质性的限制、阻挠，即使有个别一般业务人员的不当行为，也很难上升到需要向中国证券监督管理委员会派出机构报告的层面，所以A选项错误。选项B，风险控制人员与首席风险官在期货公司的风险管理工作中有一定关联，二者更多的是协作关系，他们的职责是共同保障公司的风险处于可控范围内，而非限制、阻挠首席风险官工作，所以B选项错误。选项C，中层管理人员负责公司某个部门或业务板块的管理工作，虽然有一定的权力，但相较于股东、董事和经理层，其决策影响力和对公司整体运营的掌控力较弱，一般情况下难以对首席风险官的工作形成全面、实质性的限制和阻挠，所以C选项错误。选项D，股东是公司的出资人，对公司的重大决策有重要影响；董事是公司决策层的成员，负责制定公司的重大战略和政策；经理层负责公司的日常经营管理。他们在公司中拥有较高的权力和较大的影响力，可能会基于自身利益等因素，限制、阻挠首席风险官正常开展工作。当出现这种情况时，首席风险官为了履行其职责，保障公司的合规运营和投资者的利益，可以向中国证券监督管理委员会派出机构报告，中国证券监督管理委员会派出机构依法进行调查和处理。所以D选项正确。综上，本题答案选D。23、根据中国证监会的相关规定，营业部负责人在（），应当按照相关规定取得任职资格。

A.离职前

B.辞职前

C.任职前

D.解聘前

【答案】：C

【解析】本题考查营业部负责人取得任职资格的时间点。A选项“离职前”，离职意味着即将离开岗位，此时再取得任职资格已无实际意义，不符合规定。B选项“辞职前”，辞职也是表达即将辞去职务，与取得任职资格的时间逻辑不符。C选项“任职前”，根据中国证监会的相关规定，为了确保相关人员具备相应的专业能力和素质来履行职责，营业部负责人在任职前应当按照相关规定取得任职资格，该选项符合要求。D选项“解聘前”，解聘是用人单位解除与员工的劳动关系，在这个时间点获取任职资格没有必要。综上，答案是C。24、期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向公司报告。

A.1

B.3

C.5

D.7

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易时的报告时间规定。依据相关规定，期货公司董事、监事和高级管理人员的近亲属在期货公司从事期货交易的，应当在知悉或者应当知悉之日起5个工作日内向公司报告。所以该题答案选C。25、对经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的期货公司，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起（）内解除对其采取的有关措施。

A.3日

B.5日

C.7日

D.15日

【答案】：A"

【解析】本题考查对期货公司整改后相关措施解除时间的规定。根据相关法律规定，对经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的期货公司，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。所以本题正确答案是A选项。"26、期货从业人员与投资者或所在机构发生纠纷而无法自行合理解决的，可以按照规定的程序，提请（）进行调解。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.仲裁委员会

D.当地人民法院

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货从业人员与投资者或所在机构发生纠纷时可提请调解的主体。选项A：中国证监会中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。它主要履行的是监管职责，并非专门为调解期货从业人员与投资者或所在机构之间的纠纷而存在，所以一般不会直接参与此类纠纷的调解，选项A错误。选项B：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，依据有关法律、法规和规章，负责期货从业人员资格的认定、管理以及撤销工作等。当期货从业人员与投资者或所在机构发生纠纷而无法自行合理解决时，按照规定程序，可以提请中国期货业协会进行调解，选项B正确。选项C：仲裁委员会仲裁委员会是常设性仲裁机构，仲裁是一种基于双方自愿将争议提交仲裁委员会，由仲裁员组成仲裁庭进行裁决的纠纷解决方式。它与调解是不同的纠纷解决途径，题干问的是调解主体，而非仲裁主体，所以选项C错误。选项D：当地人民法院当地人民法院是国家的审判机关，主要通过审判活动来解决各类纠纷。当纠纷进入司法程序，由法院审理判决时，这是一种司法裁判行为，并非调解行为，所以选项D错误。综上，本题正确答案是B。27、根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的规定，证券公司申请介绍业务，应该向（）提交申请材料。

A.中国期货业协会

B.中国人民银行

C.中国证监会

D.中国证券业协会

【答案】：C

【解析】本题主要考查证券公司申请介绍业务时应提交申请材料的对象。《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》对证券公司申请介绍业务的相关流程有明确规定。在中国，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依法对全国证券期货市场实行集中统一监督管理。证券公司申请介绍业务属于证券期货市场业务范畴，其申请材料需提交至对证券期货市场进行监督管理的部门，也就是中国证监会。而中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理等工作，并非受理证券公司申请介绍业务材料的部门；中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险等，与证券公司申请介绍业务的材料提交对象无关；中国证券业协会是证券业的自律性组织，主要对证券业进行自律管理，也不是接受证券公司申请介绍业务材料的部门。所以，证券公司申请介绍业务，应该向中国证监会提交申请材料，答案选C。28、期货业协会对违反自律规则的期货从业人员，可以给予的纪律惩戒不包括（）。

A.暂停从业资格3个月

B.公开谴责

C.训诫

D.3年内拒绝受理从业资格申请

【答案】：A

【解析】本题可根据期货业协会对违反自律规则的期货从业人员可给予的纪律惩戒相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A：暂停从业资格3个月通常期货业协会给予的纪律惩戒中，暂停从业资格一般是较长时间的限制，3个月的暂停从业资格通常不属于其常规的纪律惩戒方式，所以该选项符合题意。选项B：公开谴责公开谴责是期货业协会对违反自律规则的期货从业人员常用的纪律惩戒手段之一，通过公开的方式对违规行为进行批评，以起到警示作用，所以该选项不符合题意。选项C：训诫训诫也是一种常见的纪律惩戒措施，对违规人员进行告诫和教育，使其认识到自身行为的错误，所以该选项不符合题意。选项D：3年内拒绝受理从业资格申请这是对违反自律规则情节较为严重的期货从业人员的一种较为严厉的惩戒方式，限制其一定期限内重新申请从业资格，所以该选项不符合题意。综上，答案选A。""29、某期货公司接受客户张某委托为其进行玉米期货交易，张某根据玉米期货近期的表现，总结经验，得出玉米处于多头行情中，并有加速上涨的趋势，于是下达交易指令，买人玉米期货合约50手。但是，期货公司根据自己以往的经验，预测玉米期货的走势并不十分明朗，有下跌的风险，于是擅自做主没有为张某下达交易指令。结果玉米期货价格迅速上涨，造成张某没有获利。在该案例中，该期货公司应遭到的惩罚是（）。

A.责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或吊销期货业务许可证

B.责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿

C.责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿

D.责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司擅自不执行客户交易指令应遭受的惩罚相关知识。在期货交易中，期货公司有按照客户指令进行交易的义务。案例中，期货公司接受客户张某委托为其进行玉米期货交易，但期货公司擅自做主没有为张某下达交易指令，这属于违规行为。依据相关规定，对于期货公司这种不按照客户交易指令行事的违规行为，应责令改正，给予警告，没收违法所得。并且要根据违法所得的情况处以不同额度的罚款，具体为：有违法所得的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；若情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。A选项中没有违法所得或者违法所得不满10万元时的罚款额度是10万元以上30万元以下，与规定不符；B选项罚款额度和情节严重的处罚情况不完整；C选项同样在没有违法所得或者违法所得不满10万元时的罚款额度以及情节严重的处罚情况不符合规定。综上所述，正确答案是D。30、会员在期货交易中违约并出现保证金不足时，实行会员分级结算制度的期货交易所应当以（）的顺序来承担风险。

A.违约会员的自有资金.期货交易所风险准备金和期货交易所自有资金

B.违约会员的自有资金.期货交易所自有资金和期货交易所风险准备金

C.结算担保金.违约会员的自有资金.期货交易所风险准备金和期货交易所自有资金

D.违约会员的自有资金.结算担保金.期货交易所风险准备金和期货交易所自有资金

【答案】：D

【解析】本题考查实行会员分级结算制度的期货交易所处理会员违约且保证金不足时承担风险的顺序。实行会员分级结算制度的期货交易所存在特定的风险承担规则。当会员在期货交易中违约并出现保证金不足的情形时，需要按照一定顺序来承担风险，以保障期货交易的正常秩序和市场的稳定。选项A，只提及了违约会员的自有资金、期货交易所风险准备金和期货交易所自有资金，未包含结算担保金，这不符合实际的风险承担顺序要求，所以该选项错误。选项B，不仅未包含结算担保金，且将期货交易所自有资金和期货交易所风险准备金的顺序排列错误，故该选项也不正确。选项C，虽然提到了结算担保金，但顺序有误，结算担保金应在违约会员的自有资金之后承担风险，所以此选项不符合规定。选项D，按照正确顺序，先以违约会员的自有资金来承担风险，若自有资金不足，接着用结算担保金，之后是期货交易所风险准备金，最后是期货交易所自有资金，该选项符合实行会员分级结算制度的期货交易所承担风险的顺序规定。综上，本题的正确答案是D。31、国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起（）个月内，根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不批准的决定。未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位和个人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权。

A.2

B.3

C.6

D.8

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司设立申请的审批时间规定。依据相关法规，国务院期货监督管理机构在受理期货公司设立申请后，需要依据审慎监管原则开展审查工作，并作出批准或者不批准的决定。在这一过程中，法规明确规定了审查的时间限制为6个月。所以国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日起6个月内完成审查并作出决定。因此本题答案选C。32、证券公司申请介绍业务资格，净资本不低于净资产的（）。

A.70%

B.100%

C.120%

D.150%

【答案】：A

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务资格时净资本与净资产的比例要求。根据相关规定，证券公司申请介绍业务资格，净资本不低于净资产的70%。所以本题的正确答案是A选项。33、《期货公司金融期货结算业务试行办法》的施行时间是（）。

A.2007年4月19日

B.2007年7月4日

C.2008年3月27日

D.2008年6月1日

【答案】：A"

【解析】《期货公司金融期货结算业务试行办法》于2007年4月19日正式施行，所以本题正确答案选A。"34、期货投资者保障基金的管理和运用遵循()的原则。

A.适度

B.效率

C.平均

D.公开、合理、有效

【答案】：D"

【解析】这道题考查期货投资者保障基金的管理和运用原则。对于期货投资者保障基金，其管理和运用需要有相应的准则以保障投资者权益、维护市场稳定。选项A“适度”，表述过于宽泛，不能明确体现保障基金管理和运用在规范、透明等方面的要求；选项B“效率”，效率虽然是经济活动的一个重要考量因素，但单独以效率作为保障基金管理和运用的原则，不能全面涵盖其在公平、透明等方面的特性；选项C“平均”，平均更多地体现一种数量上的分配方式，与保障基金的管理和运用所需要的规范原则不契合。而选项D“公开、合理、有效”，“公开”确保了保障基金的相关信息能够向社会公众披露，保障投资者的知情权；“合理”要求保障基金的使用符合市场规律和相关规定；“有效”则强调保障基金在保护投资者权益、维护市场稳定等方面能够发挥实际作用。所以期货投资者保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则，答案选D。"35、申请设立期货公司，注册资本最低限额为人民币（）万元。

A.2000

B.3000

C.5000

D.6000

【答案】：B"

【解析】本题考查申请设立期货公司的注册资本最低限额。依据相关规定，申请设立期货公司，其注册资本最低限额为人民币3000万元，所以本题正确答案选B。"36、关于期货公司变更股权有《期货公司监督管理办法》第十九条所列情形的，应当具备的条件错误的是（）。

A.期货公司与股东之间不存在交叉持股的情形

B.期货公司可以为股权受让方提供一定的财务支持

C.拟变更的股权不存在被冻结情形

D.期货公司不存在为股权受让方提供任何形式财务支持的情形

【答案】：B

【解析】这道题考查的是期货公司变更股权应具备的条件相关知识。我们先来分析每个选项：-选项A：期货公司与股东之间不存在交叉持股的情形，这是保证期货公司股权结构清晰、规范，避免利益冲突，确保公司治理有效和监管稳定的重要条件，所以该选项描述正确，不符合题目要求。-选项B：期货公司为股权受让方提供一定的财务支持，这种行为会增加期货公司的财务风险，可能影响公司的稳健运营，并且不符合相关监管对期货公司股权变更的规范要求，所以该选项错误，符合题目要求。-选项C：拟变更的股权不存在被冻结情形，如果股权被冻结，意味着该股权的权益存在不确定性和限制，会对股权变更的合法性和顺利进行产生阻碍，所以拟变更股权无被冻结情形是必要条件，该选项描述正确，不符合题目要求。-选项D：期货公司不存在为股权受让方提供任何形式财务支持的情形，此规定是为了防止期货公司过度承担风险，维护公司财务的独立性和稳定性，保证股权变更的公平、公正和合规性，该选项描述正确，不符合题目要求。综上，答案选B。37、期货公司可以提前终止资产管理委托的情况有（）。

A.委托资产亏损达到起始委托资产的一定比例时

B.期货公司变更投资经理

C.委托资产发生权属变更

D.期货公司更换了从业人员

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项内容，结合期货公司提前终止资产管理委托的相关规定来分析判断。选项A委托资产亏损达到起始委托资产的一定比例时，通常不会直接导致期货公司提前终止资产管理委托。一般在资产管理合同中会对这种情况有相应的应对措施，比如设置预警线、止损线等，但这并不意味着达到一定亏损比例就必然提前终止委托。因此，选项A不符合要求。选项B期货公司变更投资经理，这属于期货公司内部的人员调整。虽然投资经理的变更可能会对资产管理业务产生一定影响，但这并不足以构成提前终止资产管理委托的充分理由。通常期货公司会有相应的流程和安排来确保业务的平稳过渡，比如向委托方进行告知等。所以，选项B不正确。选项C当委托资产发生权属变更时，意味着资产的所有权等权益发生了变化，这会对资产管理委托的基础产生根本性的影响。资产管理委托是基于特定的委托资产进行的，资产权属变更后，原有的委托关系可能无法按照原定条件继续履行，所以期货公司可以提前终止资产管理委托。因此，选项C符合题意。选项D期货公司更换从业人员是较为常见的情况，公司日常经营中人员流动是正常现象。更换从业人员不一定会对资产管理委托业务造成实质性的、足以导致提前终止委托的影响。只要公司能够保证业务的正常开展和服务质量，一般不会因更换从业人员就提前终止委托。所以，选项D不符合要求。综上，本题正确答案是C。38、中国金融期货交易所制定的投资者适当性制度的具体标准和实施指引，应报（）备案。

A.中国期货业协会

B.中国证监会

C.中国期货保证金监控中心公司

D.商务部

【答案】：B

【解析】本题考查中国金融期货交易所投资者适当性制度备案相关规定。中国金融期货交易所制定投资者适当性制度的具体标准和实施指引，需报中国证监会备案。中国证监会作为国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。对金融期货交易所的投资者适当性制度进行备案监管是其履行监督管理职责的体现。而中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理等工作，并非备案的负责主体；中国期货保证金监控中心公司主要负责期货保证金的监控等工作；商务部是主管国内外贸易和国际经济合作的国务院组成部门，与金融期货交易所投资者适当性制度备案无关。因此，答案选B。39、人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照（）确定违约方承担的责任，当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外。

A.合同法

B.民事诉讼法

C.经济法

D.当事人在合同中的约定

【答案】：D

【解析】本题考查人民法院审理期货合同纠纷案件时确定违约方责任的依据。选项A，《合同法》是调整平等主体之间的交易关系的法律，虽然在合同相关事务中具有重要作用，但在本题情境下，题干强调了“当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外”，说明优先依据的并非单纯的合同法，所以A选项错误。选项B，《民事诉讼法》是规定民事诉讼程序的法律，主要规范的是诉讼的程序问题，并非用于确定违约方承担责任的依据，所以B选项错误。选项C，经济法是对社会主义商品经济关系进行整体、系统、全面、综合调整的一个法律部门，它与本题中确定违约方在期货合同纠纷中承担责任的直接关联性不大，所以C选项错误。选项D，合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议，在不违反法律、行政法规强制性规定的前提下，当事人在合同中的约定体现了双方的意思自治，人民法院审理期货合同纠纷案件时应遵循意思自治原则，严格按照当事人在合同中的约定确定违约方承担的责任，所以D选项正确。综上，本题答案选D。40、根据《期货从业人员执业行为准则(修订)》，除()

A.所在地中国证监会派出机构

B.中国期货业协会

C.所在期货经营机构

D.中国证监会

【答案】：C"

【解析】本题考查对《期货从业人员执业行为准则（修订）》相关内容的掌握。《期货从业人员执业行为准则（修订）》规定了期货从业人员在执业过程中需要遵循的行为规范以及相关的监督管理等内容。在该准则中，期货从业人员在执业过程中，除所在期货经营机构外，所在地中国证监会派出机构、中国期货业协会、中国证监会都对其具有一定的监督管理等职责。所以本题正确答案选C。"41、（）按照审慎监管原则，定期或者不定期对期货公司期货投资咨询业务进行检查

A.中国期货业协会

B.中国证监会及其派出机构

C.期货交易所

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：B"

【解析】该题正确答案是B。中国证监会及其派出机构按照审慎监管原则，定期或者不定期对期货公司期货投资咨询业务进行检查。中国期货业协会主要是负责行业自律管理等相关工作；期货交易所主要组织和监督期货交易等；国务院期货监督管理机构主要负责对期货市场实行集中统一的监督管理等宏观层面工作，而对期货公司期货投资咨询业务的检查工作，是由中国证监会及其派出机构来执行的。"42、期货交易所涉及占其净资产（）以上或者对其经营风险有较大影响的诉讼，期货交易所应当及时向中国证券监督管理委员会报告。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】：B"

【解析】本题考查期货交易所需向中国证券监督管理委员会及时报告诉讼情形的相关规定。根据相关规定，当期货交易所涉及占其净资产10%以上或者对其经营风险有较大影响的诉讼时，应当及时向中国证券监督管理委员会报告，所以答案选B。选项A的5%、选项C的15%以及选项D的20%均不符合该规定要求。"43、期货公司拟解聘首席风险官的，应当有正当理由，并向（）报告。

A.期货业协会

B.住所地中国证券监督管理委员会派出机构

C.中国证券监督管理委员会

D.期货交易所

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司解聘首席风险官的报告对象。依据相关规定，期货公司拟解聘首席风险官的，应当有正当理由，并向住所地中国证券监督管理委员会派出机构报告。选项A，期货业协会主要负责行业自律管理等工作，期货公司解聘首席风险官并不需要向其报告，所以该选项错误。选项B，向住所地中国证券监督管理委员会派出机构报告符合规定，该选项正确。选项C，中国证券监督管理委员会是全国性的证券期货监管机构，期货公司解聘首席风险官一般是向其住所地的派出机构报告，而非直接向中国证券监督管理委员会报告，所以该选项错误。选项D，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等，与期货公司解聘首席风险官的报告事宜无关，所以该选项错误。综上，答案是B。44、对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，应当按照（）缴纳保障基金，各期货公司的具体缴纳比例由中国证券监督管理委员会根据期货公司风险状况确定。

A.较高比例

B.较低比例

C.相同比例

D.浮动比例

【答案】：A"

【解析】该题主要考查对存在较高风险的期货公司缴纳保障基金比例的规定。对于因财务状况恶化、风险控制不力等存在较高风险的期货公司，需重点防范其风险，通过让其按照较高比例缴纳保障基金，可增强保障基金的规模，提高对期货市场风险的应对能力。而较低比例无法体现对高风险公司的风险控制要求；相同比例不能区分不同风险状况的期货公司，不利于精准管理；浮动比例表述不够准确，不能明确体现对高风险公司的特殊要求。所以应该按照较高比例缴纳保障基金，答案选A。"45、首席风险官应当向期货公司总经理、（）和公司住所地中国证监会派出机构报告公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.董事长

【答案】：A

【解析】本题考查首席风险官报告对象的相关知识。首席风险官的职责是监督和报告期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况。依据相关规定，首席风险官应当向期货公司总经理、董事会和公司住所地中国证监会派出机构报告公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况。董事会是公司的决策机构，负责公司重大事项的决策和监督，首席风险官向董事会报告能够让董事会及时了解公司在合法合规和风险管理方面的情况，以便董事会作出合理决策，保障公司的稳健运营。而监事会主要是对公司的财务和董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督；股东大会是公司的权力机构，主要是决定公司的重大事项；董事长是董事会的负责人。首席风险官通常不直接向监事会、股东大会和董事长报告公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况。所以本题正确答案是A选项。46、在财务状况评估中，投资者可以提供本人的（）作为财务状况证明。

A.季收入证明文件

B.月收入证明文件及不动产评估证明文件

C.年收入证明文件或者近1个月内的银行储蓄证明文件

D.年收入证明文件或者近1个月内的金融类资产证明文件

【答案】：D

【解析】本题考查财务状况评估中投资者可提供的财务状况证明内容。选项A分析季收入证明文件只能反映一个季度的收入情况，其时间跨度较短且不能全面体现投资者整体的财务状况，相比之下缺乏综合性和代表性，所以不能单纯以季收入证明文件作为财务状况证明，A选项错误。选项B分析月收入证明文件仅能体现每月的收入，不动产评估证明文件只反映了不动产方面的价值情况，这两者结合起来虽然有一定的参考价值，但依然不能完整涵盖投资者的财务全貌，存在一定局限性，所以B选项不合适。选项C分析近1个月内的银行储蓄证明文件仅能体现近期银行储蓄这一部分资金情况，不能代表投资者其他金融类资产以及整体的财务实力，而年收入证明文件虽能体现年度收入情况，但仅这两者之一也不能全面证明投资者的财务状况，C选项不准确。选项D分析年收入证明文件可以体现投资者的年度收入水平，反映其长期的收入能力；近1个月内的金融类资产证明文件则能反映投资者当下所拥有的各类金融资产情况，如股票、基金、债券等。这两者结合或单独提供其一，能够较为全面、综合地反映投资者的财务状况，因此投资者可以提供年收入证明文件或者近1个月内的金融类资产证明文件作为财务状况证明，D选项正确。综上，本题正确答案是D。""47、期货公司（）限制、阻挠首席风险官正常开展工作的，首席风险官可以向中国证券监督管理委员会派出机构报告，中国证券监督管理委员会派出机构依法进行调查和处理。

A.—般业务人员

B.风险控制人员

C.中层管理人员

D.股东、董事和经理层

【答案】：D"

【解析】本题考查期货公司相关人员对首席风险官工作限制时的规定。依据规定，当期货公司股东、董事和经理层限制、阻挠首席风险官正常开展工作时，首席风险官可向中国证券监督管理委员会派出机构报告，该机构会依法进行调查和处理。选项A一般业务人员主要负责公司日常的业务操作，通常不具备能够限制、阻挠首席风险官工作的权力和地位；选项B风险控制人员本身与首席风险官在风险控制方面有一定关联和协作，并不属于限制、阻挠其工作的主体范畴；选项C中层管理人员虽在公司组织架构中有一定地位，但在相关规定里，不是主要限制首席风险官工作并导致需向监管机构报告的关键主体。而选项D股东、董事和经理层在公司中处于决策和管理的重要位置，他们的行为可能对首席风险官正常开展工作造成限制和阻挠，所以本题答案选D。"48、客户孙某在账户上没有可用保证金时(按照期货交易所规定标准计算)，

A.是孙某主动要求期货公司允许其下单，即便认定透支交易，孙某对该笔经济损失也应承担主要责任

B.期货公司应对孙某的损失承担主要赔偿责任，赔偿额应该在4.8万元以下

C.孙某实际占用了期货公司的资金，构成了透支交易，透支交易是有关法规禁止的行为，期货公司应当承担全部的赔偿责任

D.孙某在一个交易日之内完成了开平仓交易，从期货公司结算报表上看，孙某并不亏欠期货公司的保证金，因此，孙某的行为不构成透支交易

【答案】：B

【解析】本题主要考查对期货交易中透支交易及责任承担相关规定的理解。分析选项A若孙某主动要求期货公司允许其下单，即便认定为透支交易，也不能简单判定孙某就应对该笔经济损失承担主要责任。在期货交易中，期货公司有义务按照规定标准对客户的保证金进行监管，不能仅因客户主动要求就减少自身应承担的责任，所以选项A错误。分析选项B根据相关规定，期货公司允许客户在保证金不足的情况下进行交易并造成损失的，期货公司应对孙某的损失承担主要赔偿责任。同时，赔偿额按照规定一般不应超过损失额的百分之八十。所以赔偿额应该在4.8万元以下的表述合理，选项B正确。分析选项C虽然孙某实际占用了期货公司的资金构成了透支交易，且透支交易是被法规禁止的行为，但不能就此认定期货公司应当承担全部的赔偿责任。客户自身在进行交易时也有一定的谨慎和注意义务，不能将全部责任都归咎于期货公司，所以选项C错误。分析选项D判断孙某的行为是否构成透支交易，不能仅依据一个交易日之内完成开平仓交易以及从期货公司结算报表上看是否亏欠保证金来判定。关键在于交易时账户上是否有可用保证金（按照期货交易所规定标准计算），题干表明孙某在账户上没有可用保证金时进行了下单操作，已经构成了透支交易，所以选项D错误。综上，本题正确答案选B。49、客户的保证金和委托资产归（）所有。

A.交易所

B.客户

C.国家

D.公司

【答案】：B"

【解析】本题考查客户保证金和委托资产的归属。客户的保证金和委托资产是客户自身的财产，其所有权归客户所有。交易所主要负责组织和监督交易活动；国家主要是通过制定法律法规等对市场进行宏观管理；公司在金融交易等场景中可能是提供服务的主体，但并不拥有客户的保证金和委托资产。所以正确答案选B。"50、期货公司应当于月度终了后的（）工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

【答案】：C"

【解析】本题主要考查期货公司报送月度风险监管报表的时间规定。期货公司需在月度终了后向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表，这是对期货公司风险监管的重要环节。根据相关规定，期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表，所以答案选C。选项A的3个工作日和选项B的5个工作日时间过短，不符合实际的报送流程和要求；选项D的10个工作日时间过长，不利于监管机构及时掌握期货公司的风险状况，所以A、B、D选项均不正确。"第二部分多选题(20题)1、下列（）可能成为诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的犯罪主体。

A.中国证监会的工作人员

B.中国期货业协会的工作人员

C.期货公司的从业人员

D.期货交易所的从业人员

【答案】：ABCD

【解析】本题可根据诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的犯罪主体相关规定，来分析选项中的人员是否可能成为该罪的犯罪主体。诱骗投资者买卖证券、期货合约罪是指证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的行为。选项A：中国证监会的工作人员中国证监会即中国证券监督管理委员会，属于证券期货监督管理部门。其工作人员符合诱骗投资者买卖证券、期货合约罪中“证券期货监督管理部门的工作人员”这一主体条件，可能成为该罪的犯罪主体。选项B：中国期货业协会的工作人员中国期货业协会是期货业的自律性组织，其工作人员属于“期货业协会的工作人员”，满足诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的主体要求，有可能构成该罪。选项C：期货公司的从业人员期货公司是进行期货交易的重要市场主体，其从业人员属于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪中“期货经纪公司的从业人员”范畴，存在成为该罪犯罪主体的可能性。选项D：期货交易所的从业人员期货交易所是期货交易的场所，其从业人员符合诱骗投资者买卖证券、期货合约罪中“期货交易所的从业人员”这一主体规定，也可能成为该罪的犯罪主体。综上，ABCD选项中的人员均可能成为诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的犯罪主体，本题答案选ABCD。2、根据《期货公司资产管理业务试点办法》，期货公司应当有效执行资产管理业务交易监控制度，对（）进行的可疑交易或者不公平交易行为进行监控。

A.期货资产管理账户与期货经纪业务客户账户之间

B.期货资产管理账户之间

C.非期货类投资账户之间

D.期货类投资账户与非期货类投资账户之间

【答案】：ABC

【解析】本题可依据《期货公司资产管理业务试点办法》的相关规定来分析每个选项。选项A期货资产管理账户与期货经纪业务客户账户之间存在资金往来和交易操作等情况。若不进行有效监控，可能会出现为了期货资产管理账户的利益而损害期货经纪业务客户账户利益的可疑交易或不公平交易行为，比如利用内幕消息在两者账户之间进行不当的交易操作。所以对期货资产管理账户与期货经纪业务客户账户之间进行的可疑交易或者不公平交易行为进行监控是必要的，该选项正确。选项B期货资产管理账户之间同样可能存在利益输送等不公平交易情况。不同的期货资产管理账户可能由不同的客户委托管理，若不加以监控，可能会出现通过操纵交易，让某个账户获利而损害其他账户利益的情况。因此，对期货资产管理账户之间的可疑交易或不公平交易行为进行监控是符合规定的，该选项正确。选项C非期货类投资账户之间也可能发生可疑交易或者不公平交易行为，例如通过非正当手段影响非期货类投资账户之间的交易价格、交易量等，以达到不正当获利的目的。所以对非期货类投资账户之间的交易进行监控也是合理的，该选项正确。选项D题干强调的是在执行资产管理业务交易监控制度时对相关账户的监控情况，通常重点关注的是与资产管理业务直接相关的期货资产管理账户以及可能与之产生关联交易的账户。虽然期货类投资账户与非期货类投资账户之间可能存在交易，但在《期货公司资产管理业务试点办法》规定的交易监控制度中，并未明确提及需要对这两类账户之间进行监控，所以该选项错误。综上，答案选ABC。3、某期货公司的期末财务报表显示，期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元。该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（）。

A.净资本∕净资产

B.净资本∕风险资本准备金

C.负债∕净资产

D.净资本

【答案】：ACD

【解析】本题可先明确期货公司相关风险监管指标的预警标准，再分别计算各选项对应的指标数值，与预警标准进行对比，进而判断各选项是否优于预警标准。步骤一：明确相关风险监管指标的预警标准-净资本不得低于2000万元。-净资本与净资产的比例不得低于20%。-净资本与风险资本准备的比例不得低于120%。-负债与净资产的比例不得高于150%。步骤二：分别计算各选项对应的指标数值，并与预警标准对比选项A：净资本∕净资产已知期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，则净资本与净资产的比例为：\(4200\div6000\times100\%=70\%\)。由于预警标准为不得低于20%，\(70\%＞20\%\)，所以该指标优于预警标准。选项B：净资本∕风险资本准备金已知期末净资本为4200万元，风险资本准备为4000万元，则净资本与风险资本准备的比例为：\(4200\div4000\times100\%=105\%\)。由于预警标准为不得低于120%，\(105\%＜120\%\)，所以该指标未达到预警标准。选项C：负债∕净资产已知负债（不含客户权益）为1000万元，净资产为6000万元，则负债与净资产的比例为：\(1000\div6000\times100\%\approx16.67\%\)。由于预警标准为不得高于150%，\(16.67\%＜150\%\)，所以该指标优于预警标准。选项D：净资本已知期末净资本为4200万元，预警标准为不得低于2000万元，\(4200＞2000\)，所以该指标优于预警标准。综上，答案选ACD。4、银行的工作人员违反规定，为他人出具（），情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。

A.票据

B.存单

C.资信证明

D.信用证

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查银行工作人员违反规定出具相关文件的法律责任。依据相关法律规定，银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。选项A“票据”、选项B“存单”、选项C“资信证明”、选项D“信用证”均属于银行工作人员违反规定为他人出具后，若情节特别严重会处五年以上有期徒刑的范畴。综上，本题正确答案是ABCD。5、会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的（）进行核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责。

A.真实性

B.准确性

C.完整性

D.合规性

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查会计师事务所及其注册会计师在出具报告时对所依据文件资料内容的核查和验证要求。选项A，真实性是指文件资料所反映的信息是真实存在、没有虚假成分的。会计师事务所及其注册会计师对文件资料内容的真实性进行核查和验证，是确保审计报告真实性的基础。只有所依据的文件资料内容真实，才能保证最终出具的审计报告反映的是企业真实的财务状况和经营成果等情况，所以需要对真实性进行核查验证，该选项正确。选项B，准确性强调文件资料中的数据、信息等准确无误，不存在错误或偏差。如果文件资料中的数据不准确，那么基于此出具的审计报告必然也会存在问题。注册会计师需要保证所依据文件资料内容的准确性，才能得出准确的审计结论，出具可靠的审计报告，所以准确性也是需要核查的方面，该选项正确。选项C，完整性意味着文件资料涵盖了所有与审计事项相关的重要信息，没有遗漏关键内容。若文件资料不完整，就可能导致注册会计师无法全面了解企业的情况，从而影响审计报告的质量和客观性。因此，对文件资料内容的完整性进行核查和验证是必要的，该选项正确。选项D，合规性通常是指符合法律法规、规章制度等相关规定。题干强调的是对出具报告所依据的文件资料内容本身的特性进行核查和验证，而不是强调其是否符合规定，合规性并非这里所要求核查和验证的内容，该选项错误。综上，答案选ABC。6、期货公司提供的投资方案或者期货交易策略应当以（）为主要依据。

A.本公司的研究报告

B.合法取得的研究报告

C.相关行业信息资料

D.公司尚未公开发布的相关信息

【答案】：ABC

【解析】本题可依据期货公司投资方案或期货交易策略制定的相关规定来对各选项进行分析。选项A：本公司的研究报告本公司的研究报告是期货公司基于自身的研究团队、专业分析和市场调研等得出的成果，具有一定的专业性和针对性，能够为投资方案或者期货交易策略的制定提供重要的参考依据，所以期货公司提供的投资方案或者期货交易策略可以以本公司的研究报告为主要依据，该选项正确。选项B：合法取得的研究报告合法取得的研究报告来源广泛，可能包含了不同机构、专家对市场的分析和见解。这些报告汇聚了多方面的信息和专业观点，期货公司可以从中获取有价值的信息，进而辅助其制定投资方案或者期货交易策略，因此合法取得的研究报告能够作为主要依据，该选项正确。选项C：相关行业信息资料相关行业信息资料反映了期货市场所在行业的整体情况、发展趋势、政策导向等内容。期货公司通过对这些信息资料的分析和研究，能够更好地把握市场动态和行业走向，从而制定出更符合市场实际情况的投资方案或者期货交易策略，所以相关行业信息资料可以作为主要依据，该选项正确。选项D：公司尚未公开发布的相关信息公司尚未公开发布的相关信息可能具有不确定性和局限性，且使用未公开信息进行投资方案或交易策略的制定，可能会违反信息披露和公平交易等原则，引发市场的不公平竞争和风险。因此，此类信息不能作为期货公司提供投资方案或者期货交易策略的主要依据，该选项错误。综上，本题的正确答案是ABC。7、全面结算会员期货公司应当平等对待（），防范利益冲突，不得利用结算业务关系及由此获得的信息损害非结算会员及其客户的合法权益。

A.本公司客户

B.非结算会员期货公司

C.非结算会员期货公司客户

D.特别结算会员期货公司

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查全面结算会员期货公司在业务操作中的平等对待对象。全面结算会员期货公司在开展业务时，需要秉持公平公正的原则，平等对待相关主体，以防范利益冲突，保护各方合法权益。选项A：本公司客户是全面结算会员期货公司业务服务的重要对象之一，全面结算会员期货公司有责任平等对待本公司客户，维护其合法权益，所以选项A正确。选项B：非结算会员期货公司与全面结算会员期货公司存在业务关联，全面结算会员期货公司在与其合作过程中，应当给予其平等的待遇，不得利用结算业务关系损害其合法权益，故选项B正确。选项C：非结算会员期货公司客户同样需要得到保护，全面结算会员期货公司不能利用结算业务关系及所获信息损害非结算会员期货公司客户的合法权益，因此也要平等对待，选项C正确。选项D：特别结算会员期货公司与题干中所强调的全面结算会员期货公司平等对待的对象并无直接关联，题干重点在于全面结算会员期货公司在处理与自身客户、非结算会员期货公司及其客户关系时应遵循的原则，所以选项D错误。综上，本题正确答案为ABC。8、下列关于交易结算报告的表述，正确的有（）。

A.客户对交易结算报告的内容有异议的，期货公司应当在期货经纪合同约定的时间内予以核实

B.客户对交易结算报告的内容有异议的，应当在期货交易所规定的时间内提出

C.客户对交易结算报告的内容有异议的，应当在期货经纪合同约定的时间内向期货公司提出书面异议

D.客户对交易结算报告未在期货交易所规定的时间内提出异议，视为对交易结算报告的内容的确认

【答案】：AC

【解析】本题可根据期货交易中客户对交易结算报告相关规定来逐一分析每个选项。选项A在期货交易里，当客户对交易结算报告的内容存在异议时，期货公司有义务在期货经纪合同约定的时间内对相关内容进行核实，以确保结算报告的准确性和公正性。所以选项A表述正确。选项B依据相关规定，客户对交易结算报告的内容有异议的，应