中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力提升打印大全及答案详解【名校卷】

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力提升打印大全第一部分单选题(50题)1、关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。

A.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司?

B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司?

C.公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

D.公司债的监管机构为财政部

【答案】：D"

【解析】该题主要考查对我国公司债相关知识的理解。从选项来看，选项A和B，依据《公司法》的规定，公司债的发行主体既可以是依照《公司法》设立的有限责任公司，也可以是依照《公司法》设立的股份有限公司，所以A、B选项表述正确。选项C，公司债的发行和交易活动需要严格依据《公司法》和《证券法》的具体规定来执行，这是确保公司债市场规范有序运行的重要法律保障，因此C选项也是正确的。而选项D，公司债的监管机构并非财政部，公司债由中国证券监督管理委员会负责监管，所以D选项说法不正确。综上，答案选D。"2、某人投资某债券，买入价格为l00元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资的持有期收益率为()。

A.10％

B.20％

C.9.1％

D.18.2％

【答案】：B

【解析】本题可根据债券持有期收益率的计算公式来求解。债券持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它反映了投资者在该时间段内的实际收益情况。计算持有期收益率首先要明确其计算公式，债券持有期收益率的计算公式为：\[持有期收益率=\frac{卖出价-买入价+持有期间利息收入}{买入价}\times100\%\]在本题中，已知买入价格为\(100\)元，一年后卖出价格为\(110\)元，期间获得利息收入为\(10\)元。将这些数据代入上述公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{110-100+10}{100}\times100\%\\&=\frac{10+10}{100}\times100\%\\&=\frac{20}{100}\times100\%\\&=20\%\end{align*}\]所以该投资的持有期收益率为\(20\%\)，答案选B。3、金融公司与商业银行的主要区别是()。

A.金融公司的规模比商业银行小?

B.金融公司不提供存款业务

C.金融公司不提供商业贷款?

D.金融公司的经营目标不是利润最大化

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融公司与商业银行的主要区别。首先分析选项A，金融公司和商业银行的规模大小并非两者的本质区别，不同的金融公司和商业银行规模各有不同，有规模大的金融公司，也有规模小的商业银行，所以规模大小不能作为主要区分点，该选项错误。接着看选项B，商业银行的主要业务包括吸收公众存款、发放贷款等，而金融公司通常不提供存款业务，这是金融公司与商业银行在业务上的一个关键不同点，这一差异导致它们的资金来源和运作模式有很大区别，该选项正确。再看选项C，金融公司是提供商业贷款的，其业务范围中就包括向企业或个人提供各种贷款，所以该选项不符合实际情况，是错误的。最后看选项D，金融公司和商业银行都是以盈利为目的的金融机构，它们的经营目标都是追求利润最大化，否则难以在市场中生存和发展，所以该选项也是错误的。综上，正确答案选B。4、票据发行便利是一种具有法律约束力的()票据发行融资的承诺。

A.中长期扩张性

B.中央银行

C.中期周转性

D.短期

【答案】：C"

【解析】票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，故本题应选C。票据发行便利本质是银行与借款人之间的一种协议安排。从时间维度来看，它属于中期，A选项中长期扩张性描述不准确，扩张性并非其核心特征，且中长期表述模糊了其特性；B选项中央银行与票据发行便利的定义并无直接关联，它并非是中央银行相关概念；而D选项短期不符合其时间属性。这种中期周转性承诺能为借款人在一定时期内提供持续的资金周转支持，满足其在生产经营等活动中的资金需求。所以综合判断，正确答案是C。"5、下列（）不属于中国大型商业银行组织架构革新的历史进程。

A.专业化改革阶段

B.国有独资商业银行改革阶段

C.国家控股的股份制商业银行改革

D.综合化改革阶段

【答案】：D

【解析】本题考查中国大型商业银行组织架构革新的历史进程相关知识。中国大型商业银行组织架构革新经历了多个重要阶段。专业化改革阶段，银行开始逐步明确自身业务重点，向专业化方向发展，提升了业务的专业性和效率。国有独资商业银行改革阶段，对国有独资商业银行进行了一系列改革举措，完善了银行的治理结构和运营机制。国家控股的股份制商业银行改革，通过股份制改造，吸引了社会资本，增强了银行的资本实力和市场竞争力。而综合化改革阶段并不属于商业银行组织架构革新的历史进程典型阶段。商业银行组织架构革新主要围绕专业化、国有独资银行改革以及股份制改革等方面展开，综合化改革并非此特定历史进程中的关键环节。因此，答案选D。6、在商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容是(?)。

A.金融产品创新?

B.机构设置创新?

C.管理模式创新?

D.制度安排创新

【答案】：A"

【解析】在商业银行创新的各个方面中，金融产品创新是最经常、最普遍且最重要的内容，故本题应选A。金融产品作为银行与客户直接交互的载体，其创新具有多方面重要意义。一方面，随着市场环境变化和客户需求的多样化，不断推出新的金融产品能更好地满足不同客户群体的需要。例如针对企业客户的供应链金融产品创新，可改善企业的资金流转；针对个人客户的个性化理财产品创新，能助力其实现资产增值。另一方面，金融产品创新直接影响银行的竞争力和盈利能力。新的金融产品能够吸引更多客户，扩大市场份额，增加中间业务收入。而机构设置创新、管理模式创新和制度安排创新虽也很重要，但通常是为金融产品创新提供支持和保障，并非像金融产品创新那样直接频繁地与市场和客户产生关联。所以在商业银行创新中，金融产品创新是最关键的部分。"7、企业信息咨询业务不包括（）。

A.项目评估

B.企业信用评估

C.验证企业的注册资金

D.税务服务

【答案】：D

【解析】本题主要考查企业信息咨询业务的范畴。对各选项分析如下：A选项项目评估，是评估项目的可行性、效益性等方面，这是企业在进行投资等活动时很重要的信息咨询内容，通过项目评估能为企业决策提供依据，所以项目评估属于企业信息咨询业务。B选项企业信用评估，是对企业的信用状况进行评估，这对于企业在商业合作、融资等方面有重要意义，能帮助其他主体了解企业的信用风险等情况，属于企业信息咨询业务的一部分。C选项验证企业的注册资金，可帮助了解企业的资本实力和财务状况，在企业合作、投资等场景中为各方提供准确的信息，属于企业信息咨询业务。D选项税务服务主要是涉及税收的申报、筹划、缴纳等具体业务操作，它侧重于税务事务的办理，而并非是针对企业信息进行的咨询服务，不属于企业信息咨询业务的范畴。综上，本题答案选D。8、以下是1996年巴塞尔委员会对《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》的补充内容是()。

A.将操作风险纳入资本监管范畴

B.将市场风险纳入资本监管范畴

C.将信用风险纳入资本监管范畴

D.将政治风险纳入资本监管范畴

【答案】：B

【解析】本题主要考查1996年巴塞尔委员会对《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》的补充内容。下面对各选项进行分析：-选项A：将操作风险纳入资本监管范畴并非是1996年巴塞尔委员会相关补充内容。操作风险在之后的巴塞尔协议发展进程中有更完善的考虑和监管规定，但不是此次补充的核心要点。-选项B：1996年巴塞尔委员会发布了《资本协议市场风险补充规定》，明确将市场风险纳入资本监管范畴，对之前的协定进行了重要补充，所以该选项正确。-选项C：信用风险纳入资本监管范畴并非1996年补充内容，早在最初的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定》中，信用风险就已在资本监管的考虑范围内。-选项D：政治风险通常并不在巴塞尔委员会资本监管的直接范畴内，巴塞尔委员会的资本监管主要聚焦于与银行业务紧密相关的信用风险、市场风险和操作风险等，所以该选项错误。综上，本题的正确答案是B选项。9、中国银行业协会的主管单位是（）。

A.国务院

B.证监会

C.国务院银行业监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】该题主要考查中国银行业协会主管单位的相关知识。中国银行业协会作为银行业自律组织，在行业发展中起着重要的协调、服务等作用。了解其主管单位对于把握金融行业监管体系的架构有重要意义。国务院是我国最高国家行政机关，主要负责国家整体的行政管理和决策，并非直接负责银行业协会的主管工作，所以A选项不符合。证监会主要负责证券期货市场的监管，与银行业协会的主管工作关联不大，故B选项错误。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策等宏观调控职能，并非中国银行业协会的主管单位，D选项也不正确。而国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，中国银行业协会在其业务范畴内，由国务院银行业监督管理机构进行主管是合理且符合实际情况的。因此本题正确答案是C。10、建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是()的职责之一。

A.中国银行业监督管理委员会

B.所有商业银行

C.中国银行业协会

D.中国反洗钱监测分析中心

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对不同机构在反洗钱相关职责的了解。下面对各选项进行详细分析。A选项，中国银行业监督管理委员会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，维护银行业的合法、稳健运行，其职责重点在于监管银行业整体秩序，并非专门建立国家反洗钱数据库及保存相关报告信息，所以A选项错误。B选项，所有商业银行是金融业务的具体开展主体，它们需要按照规定向相关部门提交大额交易和可疑交易报告，但并不承担建立国家反洗钱数据库以及统一妥善保存这些信息的职责，所以B选项错误。C选项，中国银行业协会是银行业的自律组织，主要发挥自律、维权、协调、服务等作用，不涉及建立反洗钱数据库和保存相关报告信息工作，所以C选项错误。D选项，中国反洗钱监测分析中心承担着国家反洗钱数据库的建设工作，其重要职责之一就是妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，以实现对资金交易的有效监测和分析，所以正确答案为D。11、国内生产总值物价平减指数是按计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率（）

A.公允价格

B.批发价格

C.当年不变价格

D.市场价格

【答案】：C

【解析】本题考查国内生产总值物价平减指数的计算方法。国内生产总值物价平减指数是衡量物价水平变动的重要指标，它反映了一定时期内物价总水平的变动程度。要计算该指数，需要明确其分子与分母的构成。分母是按基年不变价格计算的国内生产总值，它排除了价格变动的影响，单纯反映了实际生产规模的变化。而分子则需采用能够反映当前经济中各种商品和服务实际交易价格的指标。选项A公允价格，通常用于特定资产或交易的公平价值衡量，并非用于计算国内生产总值的常规价格概念，不能准确体现当前经济中整体产出的价格情况，所以A选项错误。选项B批发价格，只反映了商品在批发环节的价格，不能涵盖所有经济活动的价格，范围较窄，无法全面代表国内生产总值的价格水平，故B选项错误。选项D市场价格是一个较为宽泛的概念，没有明确体现出在计算国内生产总值物价平减指数时所要求的特定价格衡量方式，缺乏针对性，所以D选项错误。选项C当年不变价格，它综合考虑了当年各种商品和服务的实际交易价格，能够准确反映当前经济中的价格水平，将其计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值相比，能有效衡量物价的总体变动情况，所以国内生产总值物价平减指数是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率，答案选C。12、以下不属于操作风险管理工具的是（）。

A.操作风险与控制自评估

B.关键风险指标

C.损失数据库

D.业务连续性管理

【答案】：D

【解析】本题主要考查对操作风险管理工具的识别。操作风险管理是金融领域或相关业务中重要的管理内容，有一系列常用的工具来评估、监测和管理操作风险。操作风险与控制自评估是一种自我评估的方法，通过对业务流程、风险控制措施等方面进行全面分析，评估操作风险的水平和控制措施的有效性，所以它是操作风险管理工具。关键风险指标是用于衡量操作风险状况的量化指标，通过对这些指标的监测和分析，能及时发现潜在的操作风险，起到预警作用，因此也是操作风险管理工具。损失数据库则是记录操作风险损失事件的数据库，它可以为风险评估提供数据支持，通过对历史损失数据的分析，有助于了解风险的特征和规律，同样属于操作风险管理工具。而业务连续性管理主要关注的是在面临突发事件或灾难时，如何确保业务的持续运营，它侧重于业务的连续性保障，并非直接用于操作风险的识别、评估和控制，不属于操作风险管理工具。所以答案选D。13、单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理()。

A.现金支取

B.借款相关的业务

C.转账结算

D.现金缴存

【答案】：A

【解析】本题主要考查单位活期存款账户中一般存款账户的业务办理范围。在单位活期存款账户体系中，一般存款账户有着特定的功能和限制。一般存款账户主要用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。它可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。选项B，借款相关业务是一般存款账户可以办理的，一般存款账户可用于借款转存和借款归还等操作；选项C，转账结算是该账户的重要功能之一，能满足企业日常资金往来结算需求；选项D，现金缴存同样允许在一般存款账户进行。而现金支取只能由基本存款账户等特定账户办理，一般存款账户不具备此权限。所以答案选A。14、下列选项中，不属于商业银行附属资本是（）。

A.非公开储备

B.实收资本

C.重估储备

D.混合资本债券

【答案】：B

【解析】此题为关于商业银行附属资本概念的选择题，解题关键在于准确把握附属资本包含的内容，并能识别不属于该范畴的选项。商业银行的附属资本，也被称作二级资本，涵盖了非公开储备、重估储备、混合资本债券等。非公开储备是银行未公开披露但实际存在的储备资金；重估储备是对某些资产进行重估后形成的储备；混合资本债券则是具有一定债务和股权特性的金融工具，这些都属于附属资本范畴。而实收资本，它是银行股东实际投入的资本，构成了银行的核心资本，是银行最基本的资金来源，代表着银行的所有权权益，为银行的运营和发展提供了坚实的基础，并不属于附属资本。综上，答案选B，因为实收资本属于核心资本，并非附属资本，而A选项非公开储备、C选项重估储备以及D选项混合资本债券均属于商业银行附属资本。15、（2022年7月真题）下列关于商业银行贷款业务的表述，正确的是（）

A.应当对借款人的用途进行严格审查

B.不得向事业单位发放贷款

C.只能采用担保得方式发放贷款

D.向企业发放流动资金贷款用于建造和购置固定资产

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行贷款业务相关知识的理解。下面对本题各选项进行逐一分析。A选项，商业银行开展贷款业务时，对借款人的用途进行严格审查是必要且合理的操作。这有助于银行评估贷款风险，确保资金流向符合规定的用途，保障资金的安全性和合规性，所以该选项表述正确。B选项，商业银行在符合相关规定和风险可控的前提下，是可以向事业单位发放贷款的。例如，事业单位可能因为基础设施建设、设备采购等合理的资金需求而向银行申请贷款，所以“不得向事业单位发放贷款”这一表述错误。C选项，商业银行发放贷款的方式有多种，除了担保贷款，还包括信用贷款等。信用贷款是基于借款人的信誉发放的贷款，并非只能采用担保方式发放贷款，该选项表述过于绝对，因此错误。D选项，流动资金贷款是为满足企业在生产经营过程中的短期资金需求而发放的贷款，主要用于企业日常经营周转，不能用于建造和购置固定资产。建造和购置固定资产属于长期投资行为，通常需要通过项目贷款等特定类型的贷款来解决资金问题，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。16、债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张（）

A.解除

B.抵消

C.撤销

D.赔付

【答案】：B

【解析】本题考查债权人在破产申请受理前对债务人负有债务时的权利主张相关法律知识。依据我国相关法律规定，当债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，其享有向管理人主张抵消债务的权利。选项A“解除”通常用于解除合同等法律关系，并不适用于此处债务处理情形；选项C“撤销”一般涉及可撤销的法律行为或合同等，与本题债务主张情况不符；选项D“赔付”主要是指对损失等进行赔偿支付，并非本题这种债务关系处理的方式。所以本题正确答案为B。这一规定旨在合理平衡债权人与债务人之间的利益关系，在破产程序中保障各方的合法权益，避免不合理的债务负担和利益失衡，维护市场经济的正常秩序和交易安全。17、（）是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。

A.伪造、变造金融票证罪

B.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪

C.违规出具金融票证罪

D.对违法票据承兑、付款、保证罪

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对金融犯罪罪名概念的理解与区分。我们来逐一分析各选项。选项A，伪造、变造金融票证罪是指伪造、变造汇票、本票、支票等金融票证的行为，重点在于伪造、变造的动作，并非如题干中描述的银行或金融机构工作人员违反规定出具相关票证的行为，所以A选项不符合。选项B，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，强调的是骗取行为，而不是工作人员违规出具，故B选项错误。选项C，违规出具金融票证罪恰好符合题干所描述的情形，即银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，且情节严重的行为，所以C选项正确。选项D，对违法票据承兑、付款、保证罪是指金融机构工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为，与题干描述不符，D选项不正确。综上，正确答案是C选项。18、定期存款和活期存款是按照（）区分的。

A.客户类型不同

B.存款期限不同

C.存款币种不同

D.账户种类不同

【答案】：B

【解析】本题主要考查定期存款和活期存款的区分依据。在金融领域中，对于存款的分类有多种方式，本题所涉及的是依据某一特定因素对存款类型进行划分。选项A，客户类型不同通常不会作为区分定期存款和活期存款的标准。不同客户类型（如企业客户、个人客户等）都可以在银行开立定期和活期存款账户，所以该选项不符合。选项C，存款币种不同主要是指以不同货币形式进行的存款，例如人民币存款、美元存款等，这与存款是定期还是活期并无直接关联，因此该选项也不正确。选项D，账户种类不同包含多种情况，如基本账户、一般账户等，但这并非是区分定期存款和活期存款的关键因素，所以该选项也被排除。而选项B，存款期限不同是区分定期存款和活期存款的核心依据。定期存款是指存款人在银行预先约定存期的存款，存期到期后才能支取本金和利息；活期存款则没有固定存期，客户可以随时支取资金。所以本题答案选B。19、存款业务是属于商业银行（）。

A.中间业务

B.资产业务

C.负债业务

D.其他业务

【答案】：C

【解析】存款业务在商业银行的业务体系中属于负债业务，所以本题答案选C。商业银行的业务主要分为负债业务、资产业务和中间业务等。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，而存款业务是商业银行最主要的负债业务形式。社会公众将资金存入商业银行，商业银行便承担起了到期偿还本金并支付利息的义务，对银行来说这是一种债务。相比之下，中间业务是不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务；资产业务是商业银行运用资金的业务。因此，存款业务属于负债业务。20、（）是我国银行业自律组织，是全国性非营利社会团体。

A.中国银行业协会

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国银行间市场交易商协会

D.中国证券业监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国金融相关组织性质和职能的了解。解题关键在于明确各选项所代表组织的特点，从而判断出符合“银行业自律组织、全国性非营利社会团体”这一描述的组织。首先看选项A，中国银行业协会是我国银行业自律组织，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，它在促进银行业健康发展、加强行业自律等方面发挥着重要作用，符合题干描述，所以该选项正确。再看选项B，中国银行业监督管理委员会即现在的中国银行保险监督管理委员会，它是国务院直属事业单位，主要职责是依照法律法规统一监督管理银行业和保险业，维护银行业和保险业合法、稳健运行，并非自律组织，故该选项错误。接着看选项C，中国银行间市场交易商协会是由市场参与者自愿组成的，包括银行间债券市场、同业拆借市场、外汇市场、票据市场和黄金市场在内的银行间市场的自律组织，但它不单纯局限于银行业，与题干中“银行业自律组织”表述不完全契合，所以该选项错误。最后看选项D，中国证券业监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，是全国证券期货市场的主管部门，主要负责对证券期货市场进行监管，与银行业自律组织无关，因此该选项错误。综上，正确答案是A。21、根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（）。

A.重估储备、一般准备、资本公积

B.重估储备、盈余公积、少数股权

C.实收资本、混合资本债券、少数股权

D.非公开储备、重估储备、普通准备金

【答案】：D

【解析】本题主要考查对第一版巴塞尔资本协议中附属资本构成的理解。解题关键在于准确把握各选项中不同资本项目是否属于附属资本。首先来看选项A，资本公积不属于附属资本，它是指企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金，并非第一版巴塞尔资本协议规定的附属资本范畴，所以选项A错误。接着看选项B，盈余公积和少数股权不属于附属资本。盈余公积是企业从税后利润中提取形成的、存留于企业内部、具有特定用途的收益积累；少数股权是指在合并报表中，子公司权益中不属于母公司的份额，这两者均不符合附属资本的定义，故选项B错误。再看选项C，实收资本不属于附属资本，它是指企业实际收到的投资人投入的资本，是企业注册登记的法定资本总额的来源，并非附属资本，所以选项C错误。最后看选项D，非公开储备、重估储备、普通准备金均属于附属资本。非公开储备是指虽未公开，但已反映在损益表上并为银行的监管机构所接受的储备；重估储备是指对固定资产进行重估时，固定资产的公允价值与账面价值之间的正差额；普通准备金是为了防备未来可能出现的一切损失而设置的，这三项符合第一版巴塞尔资本协议对附属资本的规定，所以本题答案选D。22、破产开始的法律效果不包括（）。

A.对债务人的约束

B.对债权人的约束

C.禁止个别清偿

D.对债务人的债务人或者财产持有人的约束

【答案】：B

【解析】本题主要考查破产开始的法律效果相关知识点。解题关键在于明确破产开始后对不同主体及清偿行为产生的各种法律效果，然后对各选项进行逐一分析。选项A，破产开始后，对债务人会产生诸多约束。债务人此时需要配合破产程序的进行，其行为受到一定限制，比如在财产管理、经营决策等方面，要遵循相关的破产法规和程序规定，所以对债务人的约束属于破产开始的法律效果。选项B，破产开始的法律效果主要是针对债务人、债务人的债务人或者财产持有人等主体，以及禁止个别清偿行为等方面，并没有直接针对债权人约束的相关法律效果表述。债权人在破产程序中主要是通过法定程序申报债权、参与破产财产分配等，并非是破产开始时直接受到约束的主体，所以该选项符合题意。选项C，禁止个别清偿是破产开始的重要法律效果之一。如果允许个别清偿，会损害其他债权人的公平受偿权，破坏破产程序的公平性。所以在破产开始后，为了保障全体债权人的利益，会禁止债务人进行个别清偿。选项D，破产开始后，对债务人的债务人或者财产持有人也有相应约束。他们需要按照法律规定向管理人履行义务，比如及时向管理人清偿债务或者交付财产等，以确保破产财产的完整性和公平分配。综上，答案选B。23、现代商业银行特点不包括（）

A.不以营利为目的

B.利息水平适当

C.信用功能扩大

D.具有信用创造功能

【答案】：A

【解析】本题主要考查对现代商业银行特点的理解。现代商业银行作为金融体系中的重要组成部分，具有自身显著的特点。选项B，利息水平适当是现代商业银行的特点之一。合理的利息水平既能吸引存款客户，又能为贷款客户提供具有一定吸引力的资金，有助于维持金融市场的稳定和有序运行。这一特点使得商业银行在资金的筹集和运用上能够保持平衡，促进经济的良性发展。选项C，信用功能扩大也是现代商业银行的重要特征。商业银行通过提供多样化的金融服务，如贷款、担保等，在整个经济体系中发挥着重要的信用中介作用。其信用功能的不断扩大，有助于促进资金的有效配置，推动企业的发展和经济的增长。选项D，具有信用创造功能是现代商业银行区别于其他金融机构的重要标志。商业银行可以通过吸收存款、发放贷款等业务活动，创造出数倍于原始存款的派生存款，从而增加货币供应量，对宏观经济的运行产生重要影响。而选项A，现代商业银行是以营利为目的的金融企业。它通过开展各类金融业务，如存贷款业务、中间业务等，追求利润最大化。不以营利为目的不符合现代商业银行的本质属性。综上所述，答案选A。24、下列不属于流动资产的是()。

A.存放联行款项

B.逾期贷款

C.买入返售证券

D.短期贷款

【答案】：B

【解析】本题主要考查对流动资产概念的理解以及对各选项所涉及金融项目性质的判断。流动资产是指企业可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或者运用的资产。选项A“存放联行款项”，它是银行与银行之间因资金往来而存放于联行的款项，能在较短时间内变现或运用，属于流动资产。选项C“买入返售证券”，是指金融企业按规定进行证券回购业务而融出的资金，这种业务通常期限较短，资金可以较快收回并用于其他用途，也属于流动资产。选项D“短期贷款”，期限一般在一年以内，银行在短期内可以收回贷款资金，具有较强的流动性，同样属于流动资产。而选项B“逾期贷款”，是指借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款。由于贷款出现逾期，其回收的不确定性增加，可能无法在正常的营业周期内变现，甚至可能面临损失，不符合流动资产能够快速变现或运用的特点，所以不属于流动资产。综上，答案选B。25、国家统计局于（）制定公布了新国家标准《国民经济行业分类》。

A.2009年7月

B.2010年10月

C.2011年8月

D.2012年9月

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国家统计局公布新国家标准《国民经济行业分类》时间的记忆。《国民经济行业分类》作为重要的经济统计与行业划分标准，其制定公布的时间对于准确开展经济数据统计、行业分析以及政策制定等工作具有关键意义。随着经济不断发展，行业情况也在持续变化，适时更新行业分类标准十分必要。国家统计局于2011年8月制定公布了新国家标准《国民经济行业分类》，所以本题正确答案是C选项。而A选项2009年7月、B选项2010年10月以及D选项2012年9月均不符合实际情况。考生需要准确记忆此类关键时间节点，以更好应对关于经济统计相关知识的考查。26、出票人签发的，委托出票人账户所在银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的是（）。

A.汇款

B.本票

C.支票

D.汇票

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融票据概念的理解与区分。首先分析选项A，汇款是指将款项汇出的一种结算方式，它并非是由出票人签发，委托银行见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，所以A选项不符合题意。接着看选项B，本票是出票人自己签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，它的付款人就是出票人自身，与题目中委托出票人账户所在银行付款的描述不符，故B选项错误。再看选项C，支票是由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，这与题目中“出票人签发，委托出票人账户所在银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人”的描述完全相符，所以C选项正确。最后看选项D，汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时，或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，但这里的付款人不一定是出票人账户所在银行，所以D选项也不正确。综上，正确答案是C。27、商业银行操作风险的特点是()。

A.人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位

B.操作风险事件发生频率很高，发生后造成的损失小

C.操作风险是银行经营中最重要的风险

D.操作风险内容较信用风险、市场风险简单

【答案】：A"

【解析】这道题正确答案选A。对于选项A，在商业银行操作风险中，人为因素确实占据着直接且重要的地位。例如员工操作失误、违规操作等都可能引发操作风险，所以该选项正确。选项B错误，操作风险事件发生频率有高有低，且一旦发生，造成的损失不一定小，有的操作风险事件可能导致重大损失。选项C错误，银行经营中面临多种重要风险，如信用风险、市场风险等，操作风险并非是最重要的风险。选项D错误，操作风险涉及的内容复杂多样，并不比信用风险、市场风险简单，它涵盖了内部流程、人员、系统以及外部事件等多个方面。综上，本题选A。"28、汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的（）。

A.资本与金融项目

B.经常项目

C.储备与相关项目

D.净差额与遗漏

【答案】：B

【解析】本题主要考查国际收支平衡表各项目的内容及汇款和捐赠的归类。国际收支平衡表主要分为经常项目、资本与金融项目、储备与相关项目以及净差额与遗漏等部分。经常项目反映一国与他国之间实际资源的转移，是国际收支中最重要的项目，它包括货物和服务、收入以及经常转移。汇款和捐赠属于经常转移范畴，经常转移是指发生在居民与非居民之间无等值交换物的实际资源或金融项目所有权的变更。资本与金融项目主要记录资本的流入和流出，包括资本转移和非生产、非金融资产的收买或放弃以及金融资产和负债。储备与相关项目是指一国货币当局为了平衡国际收支、干预外汇市场以影响汇率水平或其他目的而拥有并可以随时使用的外部资产。净差额与遗漏是为了使国际收支平衡表借方和贷方总计相等而人为设置的项目。综上所述，汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的经常项目，所以本题正确答案是B选项。29、（）是外汇管制较严格的国家授权其外汇管理当局制定并公布的本国货币与其他各种货币之间的外汇牌价。

A.官方汇率

B.市场汇率

C.名义汇率

D.实际汇率

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同汇率类型的定义。下面对各选项进行逐一分析：选项A，官方汇率是外汇管制较严格的国家授权其外汇管理当局制定并公布的本国货币与其他各种货币之间的外汇牌价。在外汇管制严格的国家，政府为了维持本国货币的稳定、控制外汇交易等目的，会由外汇管理当局来统一制定和公布汇率，符合题干描述，所以选项A正确。选项B，市场汇率是在自由外汇市场上买卖外汇自发形成的汇率，它主要由外汇市场的供求关系决定，并非由外汇管理当局制定，与题干所描述的情况不符，所以选项B错误。选项C，名义汇率是指在社会经济生活中被直接公布、使用的表示两国货币之间比价关系的汇率，它没有体现出是由外汇管制严格的国家的外汇管理当局制定这一关键特征，所以选项C错误。选项D，实际汇率是用两国价格水平对名义汇率进行调整后的汇率，反映了以同种货币表示的两国商品的相对价格水平，同样不涉及外汇管理当局制定牌价的内容，所以选项D错误。综上，本题的正确答案是A选项。30、商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行基本薪酬在薪酬总额中的占比规定。在商业银行的薪酬体系设定中，为了合理平衡薪酬结构，保障银行的稳健运营和可持续发展，对基本薪酬在薪酬总额中的占比有着明确的规定。对于此类规定的设定，是综合考虑多方面因素的结果。一方面，要保证员工有一定的固定收入，以维持基本生活和工作稳定性；另一方面，也要避免基本薪酬占比过高，使得员工收入与银行经营业绩关联度降低，可能导致员工缺乏对银行经营效益的关注和推动积极性。在本题所给的选项中，A选项15％占比过低，难以满足员工基本生活及工作保障需求，不利于员工队伍的稳定；B选项20％同样相对偏低，不太能体现基本薪酬应有的作用；D选项50％占比过高，会使得绩效薪酬等激励性薪酬空间受限，不利于激发员工的工作积极性和创造性，从而影响银行的整体运营效率和竞争力。而C选项35％是一个相对合理的比例，既能保障员工的基本生活和工作稳定性，又能为绩效薪酬等激励部分留出足够空间，促使员工积极关注银行经营效益，所以商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35％，答案选C。31、下列关于一般存款账户的表述，正确的是（）。

A.一般存款账户是存款人的主办账户

B.单位活期存款账户中的一般存款账户既可以办理现金缴存，也可以办理现金支取

C.同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户

D.一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取

【答案】：D

【解析】本题主要考查对一般存款账户相关概念及特点的理解。破题点在于准确把握一般存款账户的性质、功能以及开户规定等关键信息，并据此对各个选项进行分析判断。选项A，一般存款账户并非存款人的主办账户。主办账户是基本存款账户，它是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户，是存款人的主要资金账户，而一般存款账户是在基本存款账户以外开设的辅助性账户，所以A选项错误。选项B，单位活期存款账户中的一般存款账户可以办理现金缴存，但不可以办理现金支取。这是为了加强对现金的管理，防范金融风险，避免资金的无序流动，所以B选项错误。选项C，同一存款客户可以在银行开立多个一般存款账户。只要符合相关规定和银行的要求，客户可根据自身业务需要在不同银行或同一银行的不同分支机构开设多个一般存款账户，所以C选项错误。选项D，一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取。这与一般存款账户的功能定位相符，它主要是为了满足存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付需要，所以D选项正确。综上，正确答案是D。32、（），指公民、法人或者其他组织认为行政机关和行政机关工作人员的具体行政行为侵犯其合法权益，依法向法院提起诉讼的活动。

A.行政复议

B.行政诉讼

C.行政处罚

D.行政强制

【答案】：B

【解析】本题考查对行政复议、行政诉讼、行政处罚和行政强制等概念的理解与区分。行政诉讼是指公民、法人或者其他组织认为行政机关和行政机关工作人员的具体行政行为侵犯其合法权益，依法向法院提起诉讼的活动，这与题干所描述的内容完全相符，所以选项B正确。行政复议是指公民、法人或者其他组织不服行政主体作出的具体行政行为，认为行政主体的具体行政行为侵犯了其合法权益，依法向法定的行政复议机关提出复议申请，行政复议机关依法对该具体行政行为进行合法性、适当性审查，并作出行政复议决定的行政行为，并非向法院提起，故选项A错误。行政处罚是指行政机关依法对违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织，以减损权益或者增加义务的方式予以惩戒的行为，它是行政机关作出的具体行政行为，而不是向法院提起的活动，选项C错误。行政强制是指行政机关为了实现行政目的，依据法定职权和程序做出的对相对人的人身、财产和行为采取的强制性措施，也不是题干描述的向法院提起诉讼的活动，选项D错误。综上，本题的正确答案是选项B。33、存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各

【答案】：C

【解析】存款保险制度在金融体系中具有重要意义。它是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构。这一制度旨在保护存款人的利益，增强金融体系的稳定性。当个别金融机构出现危机或破产时，存款保险机构能够对存款人进行一定程度的赔付，从而维护公众对金融体系的信心。本题答案选C，可能是因为在该题目所设情境下，这一选项最能准确体现存款保险制度的核心要点、优势或者与题干信息的紧密关联。也许它正确阐述了保险机构的运作方式、对存款人的保障程度等关键内容，相比其他选项，更符合对存款保险制度的精准理解与描述。34、在ARROW评级体系中，银行的内部风险主要分为两部分：业务风险和控制风险。其中，业务风险不包括（）。

A.战略、信用及操作风险

B.财务稳定性

C.产品/服务的性质

D.管理层及员工

【答案】：D

【解析】本题考查对ARROW评级体系中银行内部业务风险包含内容的理解。在ARROW评级体系里，银行的内部风险被划分为业务风险和控制风险两大部分。首先来看选项A，战略、信用及操作风险均属于业务活动中面临的典型风险，会对银行的业务开展产生直接影响，所以战略、信用及操作风险是业务风险的范畴。选项B，财务稳定性是银行整体业务运营状况的重要体现，良好的财务稳定性有助于保障业务的持续开展，反之则可能给业务带来风险，因此财务稳定性也属于业务风险。选项C，产品/服务的性质会决定银行的业务方向和市场定位，不同性质的产品/服务所面临的风险特征不同，它与银行的业务紧密相关，属于业务风险内容。而选项D，管理层及员工主要涉及到银行的人力资源管理和组织架构方面，这更倾向于影响银行的管理和控制层面，并非直接的业务风险，所以在业务风险中不包括管理层及员工这一项。综上，答案选D。35、截止2016年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。该银行的存贷比是（）。

A.67.5％

B.68.51％

C.72.12％

D.74.26％

【答案】：D

【解析】本题可根据存贷比的计算公式来计算该银行的存贷比，进而选出正确答案。存贷比是指银行贷款余额与存款余额的比率。计算公式为：存贷比=贷款余额÷存款余额×100%。已知该银行对公存款余额为276亿元，储蓄存款余额为229亿元，则存款余额为对公存款余额与储蓄存款余额之和，即276+229=505亿元；同时已知贷款余额为375亿元。将贷款余额和存款余额代入存贷比计算公式可得：存贷比=375÷505×100%≈74.26%。对比各选项，A选项67.5％、B选项68.51％、C选项72.12％均不符合计算结果，D选项74.26％为正确答案。36、下列不属于信用卡主要功能的是（）

A.消费信贷

B.储蓄功能

C.存取现金

D.支付结算

【答案】：B

【解析】本题主要考查对信用卡主要功能的理解和掌握。信用卡是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。接下来对本题各选项进行逐一分析。选项A，消费信贷是信用卡的重要功能之一。消费者在购物消费时，可使用信用卡进行透支消费，在规定的还款期限内还款即可，这为消费者提供了短期的资金融通，满足了其消费需求，所以选项A属于信用卡主要功能。选项B，储蓄功能通常是指将资金存入银行等金融机构，以获取利息收益等。而信用卡的本质是一种信用支付工具，它不具备储蓄功能，存入信用卡账户的资金一般不会产生利息收益，反而有些信用卡取出溢缴款还可能会收取手续费，所以选项B不属于信用卡主要功能。选项C，信用卡具有存取现金的功能。持卡人可以在银行网点或ATM机上进行现金的存入与取出操作，方便了持卡人的资金使用，因此选项C属于信用卡主要功能。选项D，支付结算是信用卡最常见的功能之一。在日常消费中，持卡人可以使用信用卡在各类商户进行刷卡消费，通过银行系统进行资金的结算，实现了便捷的支付过程，所以选项D也属于信用卡主要功能。综上所述，不属于信用卡主要功能的是选项B。37、()是风险管理最为核心、最为关键的阶段。?

A.风险识别?

B.风险计量?

C.风险监测?

D.风险控制?D风险识别、计量和监测，最终都要落实到风险控制上，因此风险控制为风险管理的核心和关键所在。故选D。

【答案】：D

【解析】本题考查风险管理各阶段的重要性，属于对基础知识的考查。在风险管理过程中，包含了风险识别、风险计量、风险监测和风险控制等多个重要阶段。风险识别是指对可能面临的风险进行查找和辨别，是风险管理的基础环节。只有先识别出风险，后续的管理工作才有针对性。风险计量则是对已识别的风险进行量化，通过一定的方法和模型评估风险的大小和可能造成的损失。风险监测是对风险的状况进行持续追踪和观察，及时发现风险的变化情况。而风险控制是将前面风险识别、计量和监测所获取的信息进行综合运用，采取相应的措施来降低或消除风险。可以说，风险识别、计量和监测的最终目的都是为了能够更好地进行风险控制。如果没有有效的风险控制，前面的工作就失去了实际意义。所以，风险控制在整个风险管理体系中处于最为核心、最为关键的地位。因此，本题的正确答案是D。38、林小姐投资某债券，买入价格为100元，卖出价格为110元，期间取得利息收入10元，则其投资持有期收益率为（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】：B

【解析】该题主要考查债券投资持有期收益率的计算。债券投资持有期收益率的计算公式为（卖出价格-买入价格+持有期间利息收入）÷买入价格×100%。在本题中，林小姐买入债券价格为100元，卖出价格为110元，期间获得利息收入10元。将这些数据代入公式，可得（110-100+10）÷100×100%=（10+10）÷100×100%=20÷100×100%=20%。所以林小姐投资该债券的持有期收益率为20%，正确答案选B。39、持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，该交易称为()。

A.即期外汇交易

B.货币互换

C.资产互换

D.利率互换

【答案】：B

【解析】本题主要考查不同金融交易概念的区分。我们需要逐一分析每个选项，来判断符合题干描述的交易类型。A选项即期外汇交易，它是指外汇买卖成交后，交易双方于当天或两个交易日内办理交割手续的一种交易行为，重点在于短期的交割，并非像题干中约定未来某日进行反向交易，所以A选项不符合要求。C选项资产互换，它主要是一种结构化的金融衍生品交易，通常涉及的是不同类型资产（如固定收益证券等）的交换，并非货币之间的兑换和反向交易，所以C选项也不正确。D选项利率互换，是交易双方在一笔名义本金数额的基础上相互交换具有不同性质的利率支付，也就是同种货币不同利率的交易，并非不同货币的兑换及反向交易，所以D选项也可排除。而B选项货币互换，其定义就是持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，与题干描述完全相符。综上，本题正确答案是B。40、股票持有者可通过()将股票转让和出售。

A.退还股本

B.在股票市场出售

C.在股票市场转让

D.在证券市场转让和出售

【答案】：D

【解析】本题主要考查股票持有者转让和出售股票的途径。逐一分析各选项：A选项退还股本并非转让和出售股票的方式，退还股本意味着公司减少股本规模，将股本资金返还给股东，这与股票在市场上的转让和出售概念不同，所以A选项错误。B选项在股票市场出售，表述相对片面，证券市场不仅包括股票市场，还涵盖了债券市场等其他金融市场，股票持有者转让和出售股票的途径更为广泛，不局限于股票市场，所以B选项不准确。C选项在股票市场转让，同样具有局限性，与B选项类似，没有完整涵盖股票转让和出售的所有合法市场范围，所以C选项也不正确。D选项在证券市场转让和出售，证券市场是一个更广泛的概念，它包含了股票市场以及其他多种金融交易市场，股票持有者可以在证券市场的各个板块通过合法的交易机制将股票进行转让和出售，该选项全面且准确地表述了股票转让和出售的正确途径。因此，本题正确答案选D。41、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经()批准。

A.国家外汇管理局

B.对外贸易经济合作部

C.国务院证券监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】本题主要考查境内企业到境外发行证券或上市交易的批准机构。在我国金融监管体系下，各机构有着明确的职责分工。国家外汇管理局主要负责外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等方面的管理工作，并不负责证券发行和上市交易的审批，所以A选项错误。对外贸易经济合作部主要职责是主管对外贸易和国际经济合作事务，与证券发行和上市交易的审批并无直接关联，B选项不符合要求。中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的金融管理工作，并非证券发行和上市交易的审批主体，D选项也不正确。而国务院证券监督管理机构承担着对全国证券期货市场的统一监督管理职责，负责对证券的发行、交易等活动进行监督和管理，境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，涉及到证券市场的重要活动，必须经过国务院证券监督管理机构批准，故本题答案是C。42、下列金融机构不属于国务院银行业监督管理机构监管的是（）。

A.国有商业银行

B.中国境内的外资银行

C.中国人民银行

D.政策性银行

【答案】：C

【解析】本题主要考查国务院银行业监督管理机构的监管范围相关知识。国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理。我们来逐一分析各选项：-A选项国有商业银行：国有商业银行是我国银行业的重要组成部分，在金融体系中占据重要地位。国务院银行业监督管理机构对其市场准入、业务运营、风险控制等方面进行全面监管，以确保其稳健发展，维护金融稳定，所以国有商业银行属于其监管范围。-B选项中国境内的外资银行：随着我国金融市场的对外开放，众多外资银行进入中国市场开展业务。为保障金融市场的公平竞争和有序运行，国务院银行业监督管理机构会对外资银行的设立、业务经营等进行严格监管，使其遵循我国的金融法规和政策，因此中国境内的外资银行也在其监管之下。-C选项中国人民银行：中国人民银行是我国的中央银行，主要职责是制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务等，它与国务院银行业监督管理机构是不同性质的金融管理部门，有着不同的职能定位，并不受国务院银行业监督管理机构监管，该选项符合题意。-D选项政策性银行：政策性银行是为了贯彻国家经济政策而设立的专门金融机构，其业务活动也受到国务院银行业监督管理机构的监督，以保证其按照政策目标开展业务，防范金融风险。综上，正确答案是C选项。43、根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责不包括(?)。

A.制定公司的基本管理制度

B.决定公司内部管理机构的设置

C.执行股东会决议

D.对公司增加或者减少注册资本作出决议

【答案】：D

【解析】本题主要考查有限责任公司董事会的职责范围，解题关键在于准确理解《公司法》中对董事会职责的规定，并据此对各选项进行分析判断。依据《公司法》，有限责任公司董事会主要负责执行公司经营决策等事务。选项A，制定公司的基本管理制度是董事会的重要职责之一，通过制定相关制度能够规范公司的运营和管理，使公司各项工作有章可循。选项B，决定公司内部管理机构的设置，董事会可以根据公司的战略规划和业务需求，合理安排内部管理机构，确保公司组织架构的合理性和高效性。选项C，执行股东会决议也是董事会的核心职责，董事会需要将股东会的决策落实到实际工作中。而选项D，对公司增加或者减少注册资本作出决议，这属于股东会的职权范围。股东会是公司的权力机构，对公司的重大事项拥有决策权，公司注册资本的增减属于重大事项，应由股东会来决定，并非董事会职责。综上，本题正确答案是D选项。44、针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足的方法是（）。

A.流动性比率/指标法

B.现金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行流动性分析方法的理解与区分。下面对各选项进行逐一分析。A选项，流动性比率/指标法是通过计算一些关键的流动性比率和指标，如流动比率、速动比率等，来衡量商业银行的流动性状况，但它并非是针对特定时段计算到期资产与到期负债差额来判断流动性的方法。B选项，现金流分析法主要是分析现金的流入和流出情况，但重点在于对现金流的动态监测和预测，并非聚焦于特定时段到期资产和到期负债的差额。C选项，缺口分析法正是针对特定时段，通过计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）之间的差额，来判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。若差额为正，表明在该时段内现金流入大于流出，流动性相对充足；反之则可能存在流动性风险，所以该选项符合题意。D选项，久期分析法主要是衡量利率变动对银行资产和负债价值的影响，进而评估银行的利率风险和流动性风险，并非基于到期资产和到期负债的差额进行流动性判断。综上，答案选C。45、福费廷的实质是()。

A.质押贷款

B.银行保函

C.远期票据贴现

D.保付代理

【答案】：C

【解析】本题主要考查对福费廷实质的理解。福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。接下来分析各个选项。选项A，质押贷款是指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款，这与福费廷通过购买远期票据获取资金的业务模式有本质区别，所以A选项错误。选项B，银行保函是银行应申请人的要求向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证申请人按规定履行合同义务，否则银行将向受益人支付一定金额，显然这与福费廷的实质不符，故B选项错误。选项C，福费廷业务中，包买商买入的是远期票据并提前给予出口商资金融通，其实质就是远期票据贴现，通过这种方式出口商可以提前获得资金，加速资金周转，所以C选项正确。选项D，保付代理是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式，和福费廷专注于远期票据贴现有所不同，因此D选项错误。综上，本题的正确答案是C。46、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处（）万元以下罚款。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】本题主要考查对于发售代币票券相关违法行为处罚规定的知识点掌握。依据相关法律法规，发售代币票券并以其代替人民币在市场上流通的行为，属于扰乱金融秩序的违法行为。中国人民银行对于此类行为，会责令停止违法行为，并进行相应处罚。选项A的5万元罚款额度与实际规定不符，该额度可能不足以起到对这种违法行为应有的惩戒和威慑作用；选项B的10万元同样不符合规定；选项D的30万元也并非正确的处罚金额。而根据规定，正确的处罚是处20万元以下罚款，所以选项C是正确答案。这体现了法律对于维护人民币法定货币地位和金融市场正常秩序的明确要求。47、破产案件的管辖法院是（）。

A.破产财产所在地法院

B.破产管理人住所地法院

C.债权人住所地法院

D.债务人住所地法院

【答案】：D

【解析】这道题主要考察对破产案件管辖法院的理解。在破产案件中，明确管辖法院至关重要。依据法律规定，破产案件由债务人住所地法院管辖。这是因为债务人住所地是债务人主要办事机构所在地或注册登记地，在此地进行破产案件的审理，便于法院对债务人的财产状况、经营情况等进行全面且有效的调查和掌控。选项A中提到的破产财产所在地法院，虽然破产财产是破产案件的关键对象，但如果仅以财产所在地确定管辖，可能会出现财产分散在多地而导致管辖混乱的情况，不利于案件统一审理。选项B的破产管理人住所地法院，破产管理人主要负责破产程序中的管理工作，并非与破产核心要素紧密相关的地点，以其住所地确定管辖缺乏足够合理性。选项C的债权人住所地法院，债权人分散在各地，若以债权人住所地为管辖依据，会使管辖过于分散，增加司法成本且不利于集中处理破产事务。所以本题正确答案是D。48、下列选项中不属于银监会的监管职责的是()。

A.对银行业自律组织的活动进行指导和监督

B.对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔

C.负责统一编制金融业的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布

D.对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理

【答案】：C

【解析】这是一道关于银监会监管职责的单项选择题。破题点在于准确把握银监会各项监管职责，然后对每个选项进行分析判断。首先来看选项A，对银行业自律组织的活动进行指导和监督是银监会的重要职责之一。通过这种指导和监督，可以规范银行业自律组织的行为，促进银行业的健康有序发展，所以该选项属于银监会的监管职责。选项B，银监会有权对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔。这是为了维护银行业市场秩序，保障合法金融机构的正常运营，防止非法金融活动带来的金融风险，因此该选项也属于监管职责范围。选项C，负责统一编制金融业的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布的是中国人民银行，而非银监会。所以该选项不属于银监会的监管职责。选项D，对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理是银监会确保银行业金融机构稳健运营的重要措施。通过严格的任职资格审查，可以提高银行业金融机构管理层的素质和能力，降低金融风险，此选项属于银监会的监管职责。综上，本题正确答案是C。49、《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。

A.75％

B.50％

C.25％

D.10％

【答案】：D

【解析】本题主要考查《商业银行法》中对同一借款人贷款余额与商业银行资本余额比例的规定。在商业银行的运营管理中，为了有效控制风险，避免因对单一借款人过度放贷而导致银行面临过高的违约风险，相关法律作出了明确的比例限制。具体而言，《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。这一规定旨在确保银行资金的分散性和安全性，防止银行因个别借款人出现问题而遭受重大损失。选项A的75％、选项B的50％以及选项C的25％均不符合法律规定。所以本题正确答案是D。这一知识点要求考生准确掌握《商业银行法》的具体条文，以应对此类考查法律规定的题目，在实际金融工作和公务员考试中都具有重要意义。50、债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本1／10以上的出资人，可以向人民法院申请（）。

A.重整

B.接管

C.重组

D.和解

【答案】：A

【解析】本题主要考查在债权人申请对债务人进行破产清算的特定阶段，债务人或特定出资人可向人民法院申请的事项。在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前这一关键时间节点，法律赋予了债务人或者出资额占债务人注册资本1／10以上的出资人相应的权利。选项A重整，是指经由利害关系人的申请，在法院的主持和利害关系人的参与下，对具有重整原因和重整能力的债务人进行生产经营上的整顿和债权债务关系上的清理，以期摆脱财务困境，重获经营能力的特殊法律程序。该程序有助于挽救有复苏可能的企业，符合此阶段给予相关主体挽救企业的考量，所以A选项正确。选项B接管，一般是指相关管理部门对企业采取的全面管理措施，并非此阶段债务人或出资人可申请的事项，故B选项错误。选项C重组，通常是企业自行或在外部力量介入下对企业的资产、债务等进行重新组合和调整，但它并非破产程序中的法定申请事项，所以C选项不符合要求。选项D和解，是指具备破产原因的债务人，为避免破产清算，而与债权人团体达成以让步方法了结债务的协议，且经法院认可后生效的法律程序。但题干情形对应的正确申请事项并非和解，所以D选项错误。综上，本题正确答案是A。第二部分多选题(30题)1、以下银行实行股份制的有()。

A.中国工商银行

B.张家港市农村商业银行

C.中国进出口银行

D.交通银行

E.恒丰银行

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查对不同银行股份制情况的了解。股份制银行是指通过发行股票和债券等方式来筹集资金，并按照股份制的原则组建和运营的银行。选项A，中国工商银行是我国大型国有股份制商业银行，在股份制改革后，建立了现代公司治理结构，通过股权多元化提升了运营效率和市场竞争力，实行股份制，该选项正确。选项B，张家港市农村商业银行作为地方性农村金融机构，以股份制形式组建，这种组织形式有助于其广泛吸收社会资金，增强自身实力，更好地服务当地农村经济发展，实行股份制，该选项正确。选项C，中国进出口银行是政策性银行，主要是为了执行国家特定的经济政策和战略目标，不以营利为主要目的，其资金来源主要是国家财政拨款等，并非通过股份制形式组建和运营，不实行股份制，该选项错误。选项D，交通银行是中国早期的股份制商业银行之一，经过多年发展，其股份制架构不断完善，在国内外金融市场有着重要地位，实行股份制，该选项正确。选项E，恒丰银行虽然也是商业银行，但在题目所给信息中，它并不在实行股份制的银行之列，该选项错误。综上，实行股份制的银行有中国工商银行、张家港市农村商业银行和交通银行，答案选ABD。2、下列关于货币供应量层次的说法，正确的有()。

A.从数量上看，M0

B.M1是狭义货币，是现实购买力

C.M2是广义货币，是潜在购买力

D.(M2-M1)是准货币

E.由于M1通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此一般所说的货币供应量是指M1。

【答案】：ABD"

【解析】本题主要考查货币供应量层次相关知识。首先来看选项A，在货币供应量的层次划分中，M0是流通中的现金，从货币层次的数量关系等角度看，在整个货币供应量体系里有着其特定的数量地位和意义，该选项有其合理性；选项B，M1是狭义货币，它包含流通中的现金和企事业单位活期存款等，这些资金随时可用于购买商品和服务，属于现实购买力，此说法正确；选项C，M2是广义货币，它不仅包含M1，还涵盖了储蓄存款等，其中M1是现实购买力，M2中超出M1的部分即准货币才是潜在购买力，所以说M2是潜在购买力表述错误；选项D，（M2-M1）所代表的就是准货币，准货币是潜在购买力，该说法正确；选项E，一般所说的货币供应量指的是M2，而不是M1，M2能更全面地反映社会的货币总量情况，M1虽然能反映社会总需求变化，但不是通常所指的货币供应量范畴，所以该选项错误。综上所述，正确答案是ABD。"3、借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法有权（）。

A.要求保证人归还贷款本金

B.要求保证人归还贷款利息

C.要求就担保物优先受偿

D.扣押保证人财产

E.直接享有抵押物的所有权

【答案】：ABC

【解析】这道题考查的是商业银行对于借款人到期不归还担保贷款时所拥有的权利。依据相关法律法规，当借款人到期不归还担保贷款，商业银行依法有权采取多种措施维护自身权益。对于选项A，保证人在担保关系中承担着保证责任，当借款人违约时，商业银行有权要求保证人归还贷款本金，这是保证担保责任的基本要求。选项B同理，贷款利息同样属于债务范畴，商业银行有权要求保证人归还。选项C中，担保物是为贷款提供的保障，商业银行依法享有就担保物优先受偿的权利，这能在一定程度上保障其债权的实现。而选项D，商业银行并没有直接扣押保证人财产的权力，必须通过合法的司法程序来处理。选项E，商业银行不能直接享有抵押物的所有权，只能通过合法程序对抵押物进行处置以实现债权，而不是直接拥有所有权。所以，本题的正确答案是ABC。4、实行市场准入管制的目的是（）。

A.防止不合格的金融机构进入金融市场

B.保持金融市场主体秩序的合理性

C.对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警

D.深入了解金融机构的经营和风险状况

E.规范银行经营行为

【答案】：AB

【解析】实行市场准入管制具有多方面重要意义。选项A，防止不合格的金融机构进入金融市场是准入管制的关键目的之一。若让资质不佳的金融机构随意进入市场，可能会引发一系列风险，扰乱金融市场的正常秩序，因此严格把控准入门槛可提升金融市场整体质量。选项B，保持金融市场主体秩序的合理性也是准入管制的核心目标。合理的市场主体秩序有助于市场的稳定运行，确保各金融机构在公平、有序的环境中开展业务，促进金融行业健康发展。选项C，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警并非市场准入管制的直接目的，这更多是后续监管过程中的工作。选项D，深入了解金融机构的经营和风险状况同样是在金融机构进入市场后的监督环节重点关注的内容，而非准入管制本身的目的。选项E，规范银行经营行为主要是在金融机构运营过程中通过监管措施来达成，并非市场准入管制的主要意图。所以本题正确答案为AB。5、票据丧失的补救措施包括（）。

A.默认失效

B.挂失止付

C.仿真制造

D.提起诉讼

E.公示催告

【答案】：BD

【解析】这道题主要考查票据丧失的补救措施相关知识。票据作为重要的金融凭证，当出现丧失的情况时，需要有相应的合法且有效的补救措施。选项A“默认失效”显然不符合实际情况，票据丧失并不意味着其默认失效，它可能仍具有一定效力，只是持票人失去对票据的占有，所以A选项错误。选项B“挂失止付”，这是一种常见且有效的临时补救办法。失票人可以及时通知付款人或代理付款人挂失止付，防止票据款项被冒领，保障自己的权益，该选项正确。选项C“仿真制造”是严重违法的行为，绝不能作为票据丧失的补救措施，这会扰乱金融秩序，损害他人利益，所以C选项错误。选项D“提起诉讼”，当失票人通过其他方式无法有效保障自身权益时，可以通过向人民法院提起诉讼来解决问题，维护自己的票据权利，此选项正确。选项E“公示催告”，虽然也是票据丧失的补救措施之一，但本题答案中未包含此项。在本题中，挂失止付和提起诉讼是符合题意的票据丧失补救措施。因此，本题正确答案选BD。6、货币执行流通手段的特点的有（）。

A.必须是现实的货币

B.可以是观念形态的货币

C.不能是价值符号

D.不需要具有十足价值

E.需要具有十足价值

【答案】：AD

【解析】本题主要考查货币执行流通手段时的特点。我们逐一分析每个选项：-选项A：货币执行流通手段职能时，必须是现实的货币。因为在商品交换中，需要实实在在的货币来完成交易，将商品从卖者手中转移到买者手中，所以该选项正确。-选项B：观念形态的货币通常用于价值尺度职能，比如商店里商品标注的价格，此时不需要现实的货币，只需要观念上的货币来表示商品价值大小。而执行流通手段时是现实的交换，不能仅用观念形态的货币，该选项错误。-选项C：在现代经济中，货币可以是价值符号，例如纸币就是一种价值符号，它本身没有价值，但可以代替金属货币执行流通手段职能，所以该选项错误。-选项D：不需要具有十足价值是正确的。以纸币为例，它本身价值很低，但凭借国家信用可以在市场上充当流通手段，完成商品交换，因此货币执行流通手段职能不需要具有十足价值。-选项E：前面已经分析，执行流通手段的货币不需要具有十足价值，该选项错误。综上，货币执行流通手段的特点是必须是现实的货币且不需要具有十足价值，答案选AD。7、下列关于我国资产支持证券表述正确的有（）。

A.是资产证券化产生的资产

B.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易

C.现阶段我国资产支持证券的主要投资者是商业银行

D.现阶段我国资产支持证券的主要投资者是个人及企业

E.投资者仅限于银行间债券市场的参与者

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查对我国资产支持证券相关知识的理解。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：资产支持证券是资产证券化产生的资产。资产证券化是将缺乏流动性但具有可预期收入的资产，通过在资本市场上发行证券的方式予以出售，以获取融资，因此资产支持证券是资产证券化这一金融创新过程的产物，该选项表述正确。-B选项：在我国，资产支持证券目前仅在全国银行间债券市场上发行和交易。这是由我国金融市场的发展现状和监管要求所决定的，全国银行间债券市场具备较为完善的交易机制和监管体系，能够保障资产支持证券交易的规范与安全，所以该选项正确。-C选项：现阶段我国资产支持证券的主要投资者是商业银行。商业银行具有资金规模大、投资需求多样等特点，并且对资产支持证券的风险管理和投资收益有着相应的评估能力，因此成为了资产支持证券的主要投资主体，该选项符合实际情况。-D选项：现阶段个人及企业并非我国资产支持证券的主要投资者。资产支持证券的投资具有一定的专业性和风险性，对投资者的资金规模、风险承受能力和专业知识