农业银行非零售客户风险等级评定办法

农业银行非零售客户风险等级评定办法第一章总则第一条目的与依据为全面识别非零售客户信用风险，科学划分风险等级，强化差异化风险管理，提升信贷资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》《商业银行授信工作尽职指引》等法律法规及农业银行相关信贷管理制度，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于农业银行境内外分支机构对非零售客户的风险等级评定及管理。非零售客户指除自然人客户（含个体工商户）以外的客户，包括企业法人、事业单位法人、机关法人、社会团体法人、其他组织及金融机构等。第三条评定原则1.全面性原则：覆盖客户基本情况、财务状况、经营能力、信用记录、关联风险及外部环境等多维度风险因素，确保评定结果全面反映客户整体风险。2.客观性原则：以真实、准确的客户信息为基础，采用定量与定性相结合的方法，避免主观臆断。3.动态性原则：根据客户风险状况变化及时调整风险等级，确保等级与客户实际风险匹配。4.可操作性原则：指标体系简明实用，流程规范清晰，便于基层机构执行。第二章评定对象与范围第四条评定对象农业银行非零售客户风险等级评定对象包括：（1）已与农业银行建立信贷业务关系的非零售客户；（2）拟与农业银行建立信贷业务关系的非零售客户；（3）农业银行认为需要评定风险等级的其他非零售客户（如关联方、担保方等）。第五条排除情形以下非零售客户可不纳入本办法评定范围：（1）政府债券发行人（如中央政府、省级政府）；（2）农业银行认定的低风险客户（如国家政策性银行、大型国有商业银行）；（3）已进入破产清算程序或被列为失信被执行人的客户（直接列为最高风险等级）。第三章评定指标体系第六条指标维度非零售客户风险等级评定采用“定量指标+定性指标”双维度体系，其中定量指标占比60%，定性指标占比40%。具体维度包括：1.客户基本情况（10%）：反映客户主体资格、股权结构、成立时间等基础信息；2.财务状况（30%）：反映客户盈利能力、偿债能力、营运能力及现金流状况；3.经营状况（20%）：反映客户行业地位、市场份额、运营效率及核心竞争力；4.信用记录（20%）：反映客户历史履约情况及信用状况；5.关联风险（10%）：反映客户关联方交易、担保链及集团风险；6.外部环境（10%）：反映客户所处行业政策、经济周期及区域环境。第七条具体指标与评分标准（一）客户基本情况（10%）指标评分标准权重成立时间成立≥10年得10分；5-10年得8分；3-5年得5分；＜3年得2分40%股权结构国有控股/上市公司得10分；民营控股（股权集中）得8分；股权分散得5分30%主体资格证照齐全、年检合格得10分；存在瑕疵得5分；证照失效得0分30%（二）财务状况（30%）指标评分标准权重资产负债率≤30%得10分；30%-50%得8分；50%-70%得5分；≥70%得0分30%净利润率≥15%得10分；10%-15%得8分；5%-10%得5分；＜5%得0分25%经营活动现金流净额正数得10分；0得5分；负数得0分25%流动比率≥150%得10分；100%-150%得8分；＜100%得5分20%（三）经营状况（20%）指标评分标准权重行业市场份额前10%得10分；10%-20%得8分；20%-30%得5分；＜30%得2分30%主营业务收入增长率≥20%得10分；10%-20%得8分；0-10%得5分；＜0得0分25%产能利用率≥80%得10分；60%-80%得8分；40%-60%得5分；＜40%得0分25%核心产品竞争力行业领先得10分；中等得8分；落后得5分20%（四）信用记录（20%）指标评分标准权重我行信贷履约记录无逾期得10分；近1年有1次逾期得8分；近1年有2次逾期得5分；近1年有3次及以上得0分40%外部征信记录无不良得10分；有1次轻微不良得8分；有严重不良得0分30%合同履约率100%得10分；95%-100%得8分；90%-95%得5分；＜90%得0分30%（五）关联风险（10%）指标评分标准权重关联方交易占比＜10%得10分；10%-20%得8分；20%-30%得5分；≥30%得0分40%担保链复杂度无对外担保得10分；担保额＜净资产10%得8分；担保额≥净资产10%得5分30%集团合并财务状况良好得10分；一般得8分；较差得5分30%（六）外部环境（10%）指标评分标准权重行业政策支持度国家鼓励得10分；中性得8分；限制得5分40%经济周期适应性顺周期行业得10分；逆周期行业得8分；周期性强得5分30%区域信用环境优秀得10分；良好得8分；一般得5分30%第八条评分计算方法客户风险等级得分=Σ（各维度指标得分×维度权重）示例：某客户基本情况得8分（权重10%）、财务状况得7分（权重30%）、经营状况得9分（权重20%）、信用记录得10分（权重20%）、关联风险得8分（权重10%）、外部环境得9分（权重10%），则总得分=8×10%+7×30%+9×20%+10×20%+8×10%+9×10%=8.4分。第四章风险等级划分与定义第九条等级划分标准根据客户风险得分，将非零售客户划分为5个风险等级（从低到高依次为：AAA级、AA级、A级、BBB级、B级及以下），具体标准如下：风险等级得分区间风险定义AAA级≥9.0分低风险客户，经营稳定、财务状况优秀、信用记录良好，违约概率极低AA级8.0-8.9分较低风险客户，经营状况良好、财务指标健康、信用记录佳，违约概率低A级7.0-7.9分中等风险客户，经营及财务状况基本稳定，信用记录正常，违约概率中等BBB级6.0-6.9分较高风险客户，经营或财务状况存在一定隐患，信用记录有轻微瑕疵，违约概率较高B级及以下＜6.0分高风险客户，经营或财务状况恶化，信用记录不良，违约概率高第十条等级特殊调整情形存在以下情况之一的客户，可直接下调风险等级（不受得分限制）：1.近1年内发生重大违约事件（如逾期90天以上、逃废债等）；2.财务报表被出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；3.涉及重大法律纠纷（如金额占净资产10%以上的诉讼）；4.行业政策发生重大不利变化（如被纳入限制类行业）；5.农业银行认定的其他重大风险事项。第五章评定流程与周期第十一条评定流程非零售客户风险等级评定按以下流程执行：（一）数据收集（T日）业务部门通过以下渠道收集客户信息：1.客户提供的财务报表、营业执照、公司章程等资料；2.农业银行内部系统（如信贷管理系统、客户关系管理系统）数据；3.外部机构（如征信中心、行业协会、第三方评级机构）数据。（二）指标评分（T+2日）业务部门根据收集的信息，对照本办法第七条评分标准，完成各指标评分及总得分计算，形成《客户风险等级初评表》。（三）等级初评（T+3日）业务部门结合客户实际情况，对评分结果进行合理性验证（如与历史数据对比、行业均值对比），提出初评等级建议。（四）审核确认（T+5日）风险管理部门对初评结果进行审核，重点检查数据真实性、评分准确性及特殊调整情形是否遗漏。审核通过后，提交有权审批人（如分行行长、总行风险管理部负责人）确认。（五）结果反馈（T+7日）评定结果通过农业银行客户系统向客户反馈，并同步至业务部门、信贷管理部门及风险监控部门。第十二条评定周期1.常规评定：每年开展1次，一般在年末（12月）进行，覆盖所有非零售客户；2.临时评定：出现以下情况之一的，应及时启动临时评定：（1）客户发生重大风险事件（如重大违约、财务恶化）；（2）外部环境发生重大变化（如行业政策调整、经济危机）；（3）农业银行认为需要重新评定的其他情形。第六章风险等级应用第十三条信贷政策应用风险等级是农业银行制定信贷政策的核心依据，具体应用如下：风险等级信用额度利率定价贷后管理要求AAA级最高信用额度最优惠利率简化贷后检查（每季度1次）AA级较高信用额度优惠利率常规贷后检查（每季度1次）A级中等信用额度基准利率加强贷后检查（每月1次）BBB级限制信用额度上浮10%-20%重点监控（每周1次数据跟踪）B级及以下拒绝新增授信上浮30%以上压缩现有授信（6个月内完成）第十四条其他应用场景1.资源配置：优先向AAA级、AA级客户倾斜信贷资源、结算服务及综合金融方案；2.客户分层管理：针对不同等级客户制定差异化营销策略（如AAA级客户提供专属客户经理）；3.风险预警：对BBB级及以下客户启动风险预警流程，及时采取止损措施（如追加担保、提前收回贷款）。第七章动态调整机制第十五条调整触发条件客户风险等级并非一成不变，出现以下情况之一的，应及时调整：1.信用状况变化：新增逾期、欠息或不良记录；2.财务状况恶化：资产负债率大幅上升（如较上期提高10个百分点以上）、净利润由正转负；3.经营状况变化：主营业务收入大幅下降（如较上期下降20%以上）、产能利用率低于40%；4.外部环境变化：所处行业被纳入国家限制类目录、区域经济出现系统性风险；5.其他重大事项：发生重大安全事故、高层管理人员涉嫌违法犯罪。第十六条调整流程1.申请：业务部门发现上述情况后，填写《客户风险等级调整申请表》，附相关证明材料（如最新财务报表、征信报告、新闻公告）；2.审核：风险管理部门对申请材料进行审核，重点核查调整理由的真实性及合理性；3.确认：有权审批人（如分行风险管理部负责人）对审核结果进行确认；4.执行：调整结果录入农业银行客户系统，同步通知业务部门、信贷管理部门及客户；5.反馈：业务部门根据调整后的等级，及时更新客户信贷政策（如调整信用额度、利率）。第十七条调整频率临时调整无固定周期，原则上应在发现风险事项后5个工作日内完成调整；常规调整每年开展1次（与年度评定同步）。第八章监督与管理第十八条职责分工1.总行风险管理部：负责制定、修订本办法；统筹全国非零售客户风险等级评定工作；监督检查分行执行情况；2.分行风险管理部：负责辖区内客户风险等级评定的组织实施；审核辖内机构调整申请；向总行报送评定情况；3.支行/网点：负责收集客户信息、完成初评工作；及时报告客户风险变化情况；执行总行及分行制定的信贷政策；4.内部审计部：负责对风险等级评定工作进行审计，重点检查流程合规性、数据真实性及结果准确性。第十九条监督检查内容1.指标体系执行情况：是否严格按照本办法第七条评分标准进行评分，有无随意调整指标权重或评分标准；2.流程合规性：是否按第十一条流程开展评定，有无遗漏数据收集、审核确认等环节；3.结果准确性：评定结果是否与客户实际风险匹配，有无高估或低估风险等级的情况；4.动态调整及时性：是否及时调整风险等级，有无拖延或遗漏调整的情况。第二十条责任追究对违反本办法规定的行为，农业银行将依法依规追究相关人员责任：1.弄虚作假：故意提供虚假数据或隐瞒重要信息，导致评定结果失实的，给予警告至记过处分；情节严重的，解除劳动合同；2.违规调整：未按规定流程调整风险等级（如未经审核擅自调整）的，给予记过至降级处分；3.遗漏风险：未及时发现客户重大风险事项（如逾期、财务恶化），导致农业银行遭受损失的