中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测附答案详解（培优a卷）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测第一部分单选题(50题)1、《银行业从业人员职业操守》由()负责解释。

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国银行业协会

D.各银行党委

【答案】：C"

【解析】这道题考查的是《银行业从业人员职业操守》的解释主体相关知识。在银行业的规范管理体系中，不同的机构有着不同的职责。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险等宏观层面的工作，并非《银行业从业人员职业操守》的解释负责方。中国银行业监督管理委员会侧重于对银行业金融机构的监督管理，确保银行业的合规稳健运行，也不承担该操守的解释职责。而中国银行业协会是银行业的自律组织，它负责制定行业规范、职业操守等自律性文件，并对其进行解释，以促进银行业的健康有序发展。各银行党委主要负责银行内部的党建及相关思想政治工作，与职业操守的解释无关。所以，《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会负责解释，本题正确答案是C。"2、（）负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。

A.监事会

B.董事会

C.股东会

D.高级管理层

【答案】：A

【解析】该题主要考查对商业银行各组织职能的了解。在商业银行的组织架构中，不同的机构有着不同的职责。监事会是对商业银行董事和监事履职情况进行监督和评价的重要主体。从职责定位来看，监事会的主要职责之一就是对董事和监事的履职行为进行全面、综合的监督和评价。通过这种监督评价机制，能够确保董事和监事切实履行其职责，维护银行的正常运营和股东的利益。向银行业监督管理机构报告最终评价结果，有助于监管机构掌握商业银行的治理情况，加强对银行业的监管力度。而将评价结果通报股东大会，则是保障股东知情权的重要方式，使股东能够了解董事和监事的工作表现，为股东在股东大会上行使权利提供依据。董事会主要负责银行的战略决策和经营管理的领导工作；股东会是银行的最高权力机构，主要行使重大事项的决策权；高级管理层则负责银行的日常经营管理工作。因此，负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，并向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会的是监事会，本题答案选A。3、（）是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险规避

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同风险应对策略概念的理解。解题的关键在于准确把握每个选项所代表的风险应对方式的特征，并与题干中描述的“并不消灭风险源，只是风险承担主体改变”进行匹配。首先来看选项A，风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。在风险转移过程中，风险源本身并未消失，只是原本承担风险的主体将风险转移给了其他主体，这与题干描述完全相符。再看选项B，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略，它主要是降低风险影响程度，并非改变风险承担主体，所以不符合题意。选项C，风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，其核心是通过增加投资组合的种类来降低非系统性风险，并非改变风险承担主体，因此也不正确。选项D，风险规避是指通过回避风险源，放弃某项活动以避免风险损失的策略，这意味着直接消除了风险源，而不是仅改变风险承担主体，所以也不符合题干要求。综上，正确答案是A选项。4、（）是指金融净资产达到600万元人民币及以上银行客户。

A.一般个人客户

B.高资产净值客户

C.私人银行客户

D.企业法人

【答案】：C"

【解析】该题主要考查对不同银行客户类型定义的理解。逐一分析各选项，一般个人客户是银行面向的广泛普通客户群体，其金融净资产通常无特定高标准要求，并非达到600万元人民币及以上，所以A选项不符合。高资产净值客户在界定上虽有资产要求，但一般并非明确为600万元人民币及以上这一标准，故B选项也不正确。企业法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织，并非银行客户按金融净资产界定的类型，D选项错误。而私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户，这与题目描述相符，因此正确答案是C。"5、下列关于同业拆借的说法，错误的是（）。

A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷

B.借入资金称为拆入.贷出资金称为拆出

C.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行

D.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化常作为货币市场的基准利率

【答案】：C

【解析】本题可对每个选项进行分析，进而判断出说法错误的选项。选项A同业拆借指的是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷活动。在金融市场中，不同金融机构的资金状况会因各种业务开展情况而有所不同，比如有的金融机构可能在某一时期资金闲置，而有的则可能资金短缺，通过同业拆借，能够实现资金的短期融通，以满足金融机构短期的资金需求，该项说法正确。选项B在同业拆借业务里，借入资金的一方称为拆入方，贷出资金的一方称为拆出方。这是同业拆借业务中明确的术语界定，便于准确描述和规范操作资金借贷的双方主体，该项说法正确。选项C同业拆借业务主要是通过全国银行间同业拆借市场进行，而并非全国银行间债券市场。全国银行间同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金拆借的专门市场，有其特定的交易规则和流程；全国银行间债券市场主要是进行债券交易的市场。因此该项说法错误。选项D同业拆借的利率会随着市场资金供求关系的变化而变动。当市场资金供应紧张时，拆借利率会上升；当资金供应充裕时，拆借利率会下降。由于其能够灵敏反映资金供求状况，所以常被作为货币市场的基准利率，为其他货币市场工具的定价提供重要参考，该项说法正确。综上，本题答案选C。6、下列不属于银监会负责监管的非银行金融机构是()。

A.金融资产管理公司

B.信托公司

C.基金管理公司

D.金融租赁公司

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银监会监管的非银行金融机构范围的了解。银监会负责对多种非银行金融机构进行监管，这些机构在金融市场中发挥着不同的作用。金融资产管理公司主要负责收购、管理和处置国有银行不良资产，以化解金融风险，是银监会监管的非银行金融机构之一。信托公司依据信托原理，接受客户委托，对财产进行管理和处分，在金融领域具有重要地位，也受银监会监管。金融租赁公司则主要从事融资租赁业务，为企业提供设备融资等服务，同样处于银监会的监管范围内。而基金管理公司主要是通过发行基金份额，集中投资者的资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，它是由中国证券监督管理委员会负责监管，并非银监会。所以答案选C。7、村镇银行是指由境内外金融机构、（）、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

A.境内外非金融企业法人

B.境外非金融企业法人

C.境内非金融企业法人

D.境外自然人

【答案】：C

【解析】本题主要考查村镇银行的出资主体相关知识。村镇银行是在农村地区设立，专门为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。在其设立的出资主体方面，有着明确的规定。选项A境内外非金融企业法人表述错误，因为村镇银行的出资主体限定为境内非金融企业法人，而非境外非金融企业法人也参与其中，所以A选项不符合要求。选项B境外非金融企业法人，村镇银行强调的是境内相关主体出资，并不包含境外非金融企业法人，故B选项不正确。选项C境内非金融企业法人，村镇银行由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资设立，该选项符合村镇银行出资主体的规定，所以C选项正确。选项D境外自然人，村镇银行规定的出资主体中的自然人是境内自然人，并非境外自然人，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。8、资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。

A.净现金流量

B.经济利益

C.净利息收益率

D.经济资本回报率

【答案】：D

【解析】该题主要考查对银行资产负债管理长期目标中实现最大化目标的理解。从银行整体战略出发构建资产负债管理体系，强化资本约束、提高风控水平等，核心目标是实现股东价值回报的持续提升。经济资本回报率是衡量银行经营业绩的关键指标，它综合考虑了风险和收益，能促使银行在追求利润的同时有效管控风险，与资产负债管理长期目标相契合。净现金流量侧重于资金的流动性和现金流入流出情况，不能直接体现银行经营的综合效益；经济利益表述宽泛，缺乏明确指向；净利息收益率主要关注利息收入方面，不能全面反映银行的整体经营成果。所以正确答案是经济资本回报率，即选项D。9、下面属于当前中国银行业监督管理委员会职责范围的是()。

A.发行人民币，管理人民币流通

B.制定和执行货币政策

C.监督管理黄金市场

D.审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止

【答案】：D

【解析】本题主要考查对中国银行业监督管理委员会（现中国银行保险监督管理委员会）职责范围的理解。逐一分析各选项：-选项A：发行人民币，管理人民币流通是中国人民银行的职责。人民币作为我国的法定货币，其发行和流通的管理对于国家的货币政策实施和经济稳定至关重要，这一职能由中国人民银行承担，以确保货币供应与经济发展相适应。-选项B：制定和执行货币政策同样是中国人民银行的重要职责。货币政策对于调节宏观经济运行、稳定物价、促进就业等具有关键作用，中国人民银行通过各种货币政策工具来实现宏观经济调控目标。-选项C：监督管理黄金市场也是中国人民银行的职责之一。黄金市场在金融体系中具有重要地位，中国人民银行对其进行监督管理，有助于维护黄金市场的稳定和有序运行。-选项D：审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止是原中国银行业监督管理委员会（现银保监会）的职责。这一职责有助于规范银行业金融机构的市场准入和退出，保障银行业的稳健发展，维护金融市场的稳定和安全。综上所述，正确答案是D。10、按（）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。

A.资金融资方式

B.金融工具发行和流通的阶段

C.金融工具的期限

D.金融工具的交割时间

【答案】：C

【解析】本题主要考查金融市场的分类标准。在金融领域，不同的分类标准会将金融市场划分为不同的类型。下面对各选项进行具体分析。选项A，按资金融资方式划分，金融市场一般可分为直接融资市场和间接融资市场，并非货币市场和资本市场，所以A选项错误。选项B，按照金融工具发行和流通的阶段来划分，金融市场可分为发行市场（一级市场）和流通市场（二级市场），这与题目所问的货币市场和资本市场的划分标准不符，故B选项错误。选项C，按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场；资本市场是长期资金市场，是指期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所，所以C选项正确。选项D，按金融工具的交割时间划分，金融市场可分为现货市场和期货市场，因此D选项也不符合题意。综上，正确答案选C。11、某银行员工甲与员工乙共同负责业务印章及重要凭证的保管，甲保管保险箱钥匙，乙掌握密码，某日甲请假住院，下列行为符合要求的是（）。

A.甲自行将保险箱钥匙委托第三名员工保管

B.考虑到时间不长，甲将保险箱钥匙交于乙暂时保管

C.甲办妥相关手续，移交钥匙后外出看病

D.甲估计外出时间不长，不会用到业务印章和相关凭证，因此未做移交就外出看病

【答案】：C"

【解析】在处理业务印章及重要凭证保管相关事务时，遵循规范的手续流程至关重要。本题中某银行员工甲与乙分别保管保险箱钥匙和密码，当甲请假住院时，各选项表现出不同的处理方式。A选项中，甲自行将保险箱钥匙委托第三名员工保管，未经过正规手续，这可能导致管理混乱和安全风险，不符合规范要求。B选项里，甲将钥匙交于乙暂时保管，破坏了原本钥匙和密码分离保管的安全机制，增大了安全隐患，也不符合规定。D选项中，甲未做移交就外出看病，即便他认为外出时间不长且不会用到相关物品，但缺乏规范的移交流程，难以保障业务的安全性和合规性。而C选项，甲办妥相关手续，移交钥匙后再外出看病，既保证了保管流程的规范性，又遵循了安全管理的原则，是符合要求的正确做法。所以本题应选C。"12、对中国人民银行作出的具体行政行为不服的，可以向（）申请复议。

A.中国银行业协会

B.国务院

C.中国人民银行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】本题主要考查对中国人民银行具体行政行为不服时的复议申请对象。在行政复议体系中，对于行政机关作出的具体行政行为，有特定的复议申请规则。根据相关行政法律规定，对国务院部门或者省、自治区、直辖市人民政府的具体行政行为不服的，向作出该具体行政行为的国务院部门或者省、自治区、直辖市人民政府申请行政复议。中国人民银行属于国务院部门，所以当对中国人民银行作出的具体行政行为不服时，应向中国人民银行申请复议。选项A，中国银行业协会是行业自律组织，并非行政复议机关，不具备受理针对中国人民银行具体行政行为复议申请的职能，所以A选项错误。选项B，国务院一般不直接受理对其部门具体行政行为的复议申请，通常是在对复议决定不服时，可以向国务院申请裁决，故B选项不符合题意。选项D，最高人民法院是国家的审判机关，主要负责审理各类案件，并不负责行政复议工作，所以D选项也不正确。综上，正确答案是C。13、根据《民法典》的规定，下列关于合同与合同订立的表述不正确的是（）。

A.合同当事人的法律地位平等

B.订立合同要坚持自愿原则

C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则

D.当事人必须亲自订立合同

【答案】：D

【解析】本题主要考查对《民法典》中合同与合同订立相关规定的理解。依据《民法典》，合同订立具有一系列基本原则。选项A，合同当事人的法律地位平等是合同法的重要基础，这能确保各方在合同关系中不受不合理的压制或歧视，保障公平交易。选项B，自愿原则是合同订立的核心原则之一，意味着当事人有权自主决定是否订立合同、与谁订立合同以及合同的内容等，充分尊重当事人的意思自治。选项C，公平原则贯穿合同始终，在确定各方权利和义务时遵循公平原则，能够平衡当事人之间的利益关系，使合同合理且公正。而选项D表述错误。在实际生活和法律规定中，当事人并非必须亲自订立合同，根据法律规定和实际需要，当事人可以通过代理人来订立合同。代理人在授权范围内以被代理人的名义实施的民事法律行为，对被代理人发生效力。所以本题答案选D。14、国民经济发展的总体目标一般包括()。

A.经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

B.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡

C.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长

D.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长

【答案】：A

【解析】这道题主要考查国民经济发展总体目标的相关知识。国民经济发展的总体目标是一个综合性的概念，它反映了一个国家经济运行的整体状况和发展方向。经济增长是国民经济发展的核心目标之一，它体现了国家经济规模的扩大和生产力的提高。充分就业则意味着劳动力资源得到了有效利用，社会生产能够达到较高水平，同时也有利于社会的稳定。物价稳定是保障经济健康运行和人民生活水平的关键因素，避免通货膨胀或通货紧缩对经济造成不利影响。国际收支平衡对于维护国家的经济安全和稳定至关重要，它涉及到国家在国际贸易和金融领域的地位。而区域协调并非国民经济发展的总体目标本身，它更侧重于解决区域发展不平衡的问题；进出口增长只是国际经济活动的一个方面，不能全面代表国际经济关系的稳定和平衡，国际收支平衡才是更全面的考量。因此，正确答案是A选项，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡构成了国民经济发展的总体目标。15、债券投资的即期收益率用公式表示为（）。

A.即期收益率=出售价格/购买价格×100%

B.即期收益率=票面利息/面值×100%

C.即期收益率=票面利息/购买价格×100%

D.即期收益率=购买价格/出售价格×100%

【答案】：C

【解析】本题主要考查债券投资即期收益率的计算公式。对于此类金融概念计算公式的选择题，关键在于准确理解各选项公式所代表的含义，并与即期收益率的定义相匹配。首先分析选项A，“即期收益率=出售价格/购买价格×100%”，此公式主要体现的是买卖价差的收益率，并非即期收益率，即期收益率关注的是当前利息收益情况，而非买卖价差，所以A选项错误。接着看选项B，“即期收益率=票面利息/面值×100%”，它计算得出的是债券的票面利率，票面利率是债券发行时规定的固定利率，与即期收益率不同，即期收益率是基于当前购买价格计算的，所以B选项也不正确。再看选项C，“即期收益率=票面利息/购买价格×100%”，这符合即期收益率的定义。即期收益率反映的是债券当前的利息收益水平，用每年支付的票面利息除以当前的债券购买价格，并乘以100%，就可以得到即期收益率，所以C选项正确。最后看选项D，“即期收益率=购买价格/出售价格×100%”，这个公式不符合即期收益率的概念逻辑，没有实际的金融意义与即期收益率对应，因此D选项错误。综上，本题的正确答案是C。16、出现以下哪一种情形时，银行业从业人员中的高级管理人员应当接受监管部门的约见?（）

A.所在机构存在严重问题或风险

B.银行业从业人员邀请客户进行政策法规允许范围内的娱乐活动

C.处理客户投诉时，不及时将所在机构的处理意见告知客户

D.机构内部工作人员互相诋毁

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行业从业人员中高级管理人员接受监管部门约见的情形。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：当所在机构存在严重问题或风险时，这会对金融秩序和公众利益产生潜在威胁。监管部门出于维护金融稳定和保障市场健康发展的目的，会约见银行业高级管理人员，深入了解情况并督促解决问题，所以该选项正确。-B选项：银行业从业人员邀请客户进行政策法规允许范围内的娱乐活动，这是在合规框架内的正常业务交往行为，并不属于需要监管部门约见高级管理人员的负面情形。-C选项：处理客户投诉时不及时将所在机构的处理意见告知客户，这主要体现的是服务质量和沟通效率方面的问题，通常不会直接上升到需要监管部门约见高级管理人员的层面，一般会通过机构内部的服务管理机制来解决。-D选项：机构内部工作人员互相诋毁，属于机构内部的人员关系和团队氛围问题，虽然不利于机构的和谐发展，但相较于机构存在严重问题或风险，其对金融市场和监管关注重点的影响较小，通常通过机构内部的人事管理等方式处理。综上，答案选A。17、下列金融犯罪中，犯罪主体属于特殊主体的是（）。

A.吸收客户资金不入账罪

B.非法吸收公众存款罪

C.高利转贷罪

D.伪造、变造金融票证罪

【答案】：A

【解析】这道题主要考查金融犯罪中犯罪主体属于特殊主体的情形。下面对各选项逐一分析。A选项，吸收客户资金不入账罪的犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，符合题干要求。B选项，非法吸收公众存款罪的主体是一般主体，既可以是自然人，也可以是单位，并非特殊主体，所以该选项不符合。C选项，高利转贷罪的主体也是一般主体，包括自然人和单位，并非特殊主体，此选项也不正确。D选项，伪造、变造金融票证罪同样是一般主体，自然人和单位均可构成该罪，不属于特殊主体，不符合题意。综上，答案选A，因为只有吸收客户资金不入账罪的犯罪主体是特殊主体，其余选项均为一般主体。18、关于持有期收益率的公式，下列正确的是（）。

A.持有期收益率=(购买价格-出售价格+利息)／购买价格×100％

B.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％

C.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／出售价格×100％

D.持有期收益率=(购买价格-出售价格+利息)／出售价格×100％

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对持有期收益率公式的掌握情况。持有期收益率衡量的是投资者在特定持有期间内投资的收益水平。其核心在于明确分子和分母分别代表的含义。分子部分，“出售价格-购买价格”体现了买卖价差所带来的收益，这是投资过程中因价格波动产生的盈利或亏损；再加上“利息”，则涵盖了投资期间所获得的全部收益。分母为“购买价格”，因为投资者初始投入的资金就是购买价格，用总收益除以初始投入，才能准确反映出投资的收益率。选项A中，购买价格减出售价格得到的是负的价差，不符合实际收益计算逻辑，所以A错误。选项C和D以出售价格作为分母，不能正确体现基于初始投入的收益率情况，故C、D也不正确。因此，本题正确答案是B。19、商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（）。

A.系统风险

B.非系统风险

C.合规风险

D.道德风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同风险类型概念的理解与区分。首先来看选项A，系统风险是指由于多种因素的影响和变化，导致投资者风险增大，从而给投资者带来损失的可能性，它通常是由整个市场或宏观经济环境等因素引发的，与商业银行是否遵循法律、规则和准则并无直接关联。选项B，非系统风险则是指发生于个别公司的特有事件造成的风险，如某企业的经营决策失误、新产品研发失败等，同样与题干中商业银行因未遵循法律准则而产生的风险不相关。选项C，合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，这与题干所描述的风险完全吻合，所以该选项正确。选项D，道德风险是在信息不对称条件下，不确定或不完全合同使得负有责任的经济行为主体不承担其行动的全部后果，在最大化自身效用的同时，做出不利于他人行动的现象，其核心在于信息不对称和道德层面的因素，并非题干所强调的法律、规则和准则遵循方面的风险。综上所述，正确答案是C。20、巴塞尔银行监管委员会成立于的（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】巴塞尔银行监管委员会是全球银行业监管的重要组织，其成立时间在金融监管历史中具有关键意义。本题询问巴塞尔银行监管委员会成立的年份，提供了1965年、1974年、1975年和1985年四个选项。1965年时间过早，当时国际金融监管合作尚未发展至成立此类专业委员会的阶段；1974年国际金融环境虽经历一些变化，但仍未促成该委员会的诞生；1985年则偏晚，不符合其实际成立时间。而1975年，随着国际金融市场联系日益紧密、跨国银行活动增加等因素，为加强银行业国际监管合作、协调各国监管标准和政策，巴塞尔银行监管委员会应运而生。因此，正确答案是1975年，选C选项。21、现金漏损率通常用（）表示。

A.rd

B.c

C.e

D.rt

【答案】：B

【解析】这是一道关于现金漏损率表示符号的单选题。在金融领域中，不同的比率往往会用特定的符号来表示。选项A中的“rd”一般不用于表示现金漏损率；选项C的“e”在常见的金融比率表示里，并非是现金漏损率的代表；选项D的“rt”同样不是用来表示现金漏损率的符号。而在专业的金融知识体系中，“c”通常被用来表示现金漏损率。现金漏损率是指客户从银行提取或多或少的现金，从而使一部分现金流出银行系统，出现所谓的现金漏损。现金漏损与存款总额之比称为现金漏损率。所以本题正确答案选B。22、（）是我国商业银行最为复杂的风险种类，同时也是银行面临的最主要的风险。

A.法律风险

B.操作风险

C.信用风险

D.市场风险

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对我国商业银行不同风险种类特点的理解。在商业银行面临的众多风险中，信用风险是最为复杂且最主要的风险。法律风险主要是指因法律不完善、法律执行不当等导致的风险，它并非商业银行面临的最主要风险类型。操作风险侧重于内部流程、人员和系统的不完善或失误引发的风险，虽然对银行有一定影响，但复杂程度和重要性与信用风险相比稍逊一筹。市场风险通常与市场价格波动相关，如利率、汇率等变动带来的风险。然而，从商业银行的业务本质来看，其核心业务是信贷业务，信用风险贯穿其中。由于借款人和交易对手的信用状况存在不确定性，违约可能性难以精准预估，涉及面广、影响因素多，所以信用风险成为我国商业银行最为复杂且最主要的风险。因此，本题正确答案选C。23、（），即作出被诉具体行政行为的行政机关。

A.原告

B.被告

C.被申请人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】这道题目考查的是行政诉讼中相关主体的定义。在行政诉讼中，不同主体有着明确的法律界定。原告是认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益，而向人民法院提起诉讼的公民、法人或者其他组织。被告则是作出被诉具体行政行为的行政机关。被申请人一般出现在行政复议程序中，是被公民、法人或者其他组织认为侵犯其合法权益并向行政复议机关申请复议的行政机关等。第三人是同提起诉讼的具体行政行为有利害关系，在行政诉讼过程中申请参加或由人民法院通知参加诉讼的公民、法人或者其他组织。本题明确指出是作出被诉具体行政行为的行政机关，符合被告的定义，所以答案选B。这体现了对行政诉讼主体概念的准确理解和区分在公务员考试中的重要性，要求考生能够清晰把握不同主体在行政诉讼中的角色和地位，从而正确作答此类题目。"24、下列不属于商业银行托管业务范围的是（）。

A.证券托管

B.信托资产托管

C.代保管业务

D.社保基金托管

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对商业银行托管业务范围的理解。商业银行托管业务是指银行作为托管人，依据法律法规和托管合同规定，履行资产保管、资金清算、资产估值、投资监督及信息披露等职责，为客户提供资产托管服务。选项B信托资产托管，是商业银行常见的托管业务之一，银行依据信托合同为信托资产提供安全保管等服务，保障信托资产的独立性和安全性。选项C代保管业务，银行利用自身安全设施优势，为客户保管重要物品等，属于托管业务范畴。选项D社保基金托管，银行承担着社保基金的安全保管、资金运作监督等重要职责，确保社保基金的安全与稳健增值。而选项A证券托管，通常是指证券登记结算机构为证券公司等提供的证券存管服务，并非商业银行托管业务范围。所以本题答案选A。25、一般情况下，当中央银行增加对商业银行或其他金融机构的贷款时，商业银行在中央银行的存款或现金库存就会（）。

A.不确定

B.不变

C.减少

D.增加

【答案】：D

【解析】本题主要考查中央银行增加对商业银行或其他金融机构贷款时，商业银行在中央银行的存款或现金库存的变化情况。当中央银行增加对商业银行或其他金融机构的贷款时，意味着商业银行获得了更多的资金。这些资金可以增加商业银行的存款准备金，而存款准备金包含商业银行在中央银行的存款以及现金库存。从资金流动角度看，中央银行发放贷款后，商业银行可运用的资金增多，为了满足监管要求和自身运营的稳健性，会将部分资金存入中央银行，使得在中央银行的存款增加；同时，也可能增加现金库存以应对日常业务需求。所以，商业银行在中央银行的存款或现金库存必然会增加。因此，正确答案是D选项。26、为有效应对突发事件导致银行运营中断而采取的管理活动称为（）。

A.业务连续性管理

B.损失数据库

C.操作风险与控制自评估（RCSA）

D.信息科技风险评估

【答案】：A

【解析】本题考查金融管理活动相关概念的理解。破题点在于对各选项所代表概念的准确把握，从而判断哪个选项符合题干中对相关管理活动的描述。业务连续性管理是为有效应对突发事件导致银行运营中断而采取的管理活动，其核心目标是确保银行在面临各类突发事件时，能够迅速恢复关键业务功能，维持运营的连续性，最大程度减少损失和对客户的影响。这与题干描述的“为有效应对突发事件导致银行运营中断而采取的管理活动”相契合，所以选项A正确。损失数据库主要是用于收集、整理和分析银行在运营过程中所遭受的各类损失数据，以便于对风险进行评估和管理，它并非针对运营中断这一情况的管理活动，所以选项B错误。操作风险与控制自评估（RCSA）是银行自身对操作风险状况进行识别、评估和控制的过程，重点在于对操作风险的全面把控，而不是专门应对运营中断的管理活动，所以选项C错误。信息科技风险评估则侧重于对银行信息科技系统面临的风险进行评估，以保障信息系统的安全稳定运行，并非应对运营中断的管理活动，所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。27、债券承销的主要方式不包括（）。

A.余额包销

B.全额包销

C.代销

D.直销

【答案】：D

【解析】本题主要考查债券承销的主要方式。债券承销是指投资银行接受客户的委托，按照客户的要求将债券销售到机构投资者和社会公众投资者手中，实现客户筹措资金的目的的行为。其主要方式包括余额包销、全额包销和代销。余额包销是指承销商按照规定的发行额和发行条件，在约定期限内向投资者发售债券，到销售截止日，如投资者实际认购总额低于预定发行总额，未售出的债券由承销商负责认购，并按约定时间向发行人支付全部债券款项的承销方式。全额包销是指由承销商先全额购买发行人该次发行的债券，然后再向投资者发售，由承销商承担全部风险的承销方式。代销则是指承销商代发行人发售债券，在承销期结束时，将未售出的债券全部退还给发行人的承销方式。而直销并非债券承销的主要方式，它一般是指不通过中间销售渠道，直接将产品销售给消费者。所以本题正确答案是D选项。28、按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式不包括（）。

A.出售

B.撤销

C.接营

D.重組

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《中华人民共和国银行业监督管理法》中关于对发生风险的银行业金融机构处置方式的了解。依据相关法律规定，对于发生风险的银行业金融机构，常见的处置方式有撤销、接管和重组等。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取行政强制措施，终止其经营活动。接管是指银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。重组则是通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，对银行业金融机构进行重新整合，以改善其经营状况和财务状况。而出售并不属于该法律规定的对发生风险的银行业金融机构的处置方式。所以本题正确答案是A选项。29、甲于3月10日向乙发出签订合同的要约，乙于3月20日承诺同意，甲、乙双方在3月24日签订合同，合同中约定该合同于4月1日生效。根据《民法典》的规定，该合同的成立时间是（）。

A.3月10日

B.3月20日

C.3月24日

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本题主要考查合同成立时间的相关规定。在合同订立过程中，需要准确区分要约、承诺、签订合同以及合同生效等不同时间节点的法律意义。《民法典》规定，当事人采用合同书形式订立合同的，自当事人均签名、盖章或者按指印时合同成立。在本题中，甲于3月10日向乙发出签订合同的要约，这仅仅是订立合同的起始动作，要约是希望与他人订立合同的意思表示，此时合同并未成立。乙于3月20日承诺同意，承诺是受要约人同意要约的意思表示，但仅达成承诺并不意味着合同必然成立，因为还未完成书面合同的签订步骤。直到3月24日，甲、乙双方签订合同，也就是当事人均完成了签名等订立合同书的行为，满足了合同成立的形式要件，所以此时合同正式成立。而合同中约定该合同于4月1日生效，这涉及的是合同生效时间，生效时间与成立时间是不同的概念，生效意味着合同开始对当事人产生法律效力，而成立是指合同在法律上已然存在。因此，该合同的成立时间是3月24日，答案选C。30、外汇是以（）表示的可以用作国际结算的支付手段和资产。

A.外币

B.本币

C.黄金

D.债券

【答案】：A

【解析】本题主要考查外汇的定义。外汇是国际经济交往中不可或缺的概念，它指的是以外国货币表示的可以用作国际结算的支付手段和资产。选项A，外币是外汇最常见的表现形式，在国际结算中，各种外币广泛用于贸易、投资等领域的支付，符合外汇作为国际结算支付手段和资产的定义，所以选项A正确。选项B，本币是一个国家自己发行的货币，主要在本国范围内使用，不能用于其他国家之间的结算，不符合外汇需以外币表示的关键特征，所以选项B错误。选项C，黄金虽然是一种重要的国际储备资产，但它本身并非以货币形式存在，不属于以特定外币表示的支付手段，不能等同于外汇，所以选项C错误。选项D，债券是一种有价证券，虽然部分债券具有一定的国际流通性，但它不能直接作为国际结算的支付手段，与外汇的定义并不完全相符，所以选项D错误。综上，正确答案是A。31、许先生以95元的价格购买了一张金融债券，该债券的票面价值100元，票面利率10％，一个月后，他以98元的价格卖出。则许先生的名义收益率、即期收益率、持有期收益率大小关系为（）。

A.名义收益率=即期收益率=持有期收益率

B.名义收益率

C.名义收益率>即期收益率>持有期收益率

D.名义收益率持有期收益率

【答案】：B

【解析】本题可分别计算出名义收益率、即期收益率和持有期收益率，再比较三者大小。步骤一：计算名义收益率名义收益率是债券票面利率，根据题目可知该债券票面利率为\(10\%\)，所以名义收益率\(=10\%\)。步骤二：计算即期收益率即期收益率是债券每年支付的利息与当前市场价格的比率。已知债券票面价值为\(100\)元，票面利率\(10\%\)，则每年利息为\(100\times10\%=10\)元。许先生购买债券的价格为\(95\)元，根据即期收益率计算公式可得：即期收益率\(=\frac{年利息}{当前债券市场价格}\times100\%=\frac{10}{95}\times100\%\approx10.53\%\)。步骤三：计算持有期收益率持有期收益率是投资者持有债券期间的利息收入和买卖价差占买入价格的比率。许先生购买价格为\(95\)元，卖出价格为\(98\)元，持有期限为\(1\)个月，一年有\(12\)个月。该债券每年利息为\(10\)元，则\(1\)个月的利息为\(\frac{10}{12}\)元，买卖价差为\(98-95=3\)元。根据持有期收益率计算公式可得：持有期收益率\(=\frac{卖出价-买入价+持有期间利息收入}{买入价}\times100\%=\frac{3+\frac{10}{12}}{95}\times100\%\approx\frac{3+0.833}{95}\times100\%=\frac{3.833}{95}\times100\%\approx4.03\%\)。步骤四：比较三者大小通过以上计算可知，名义收益率为\(10\%\)，即期收益率约为\(10.53\%\)，持有期收益率约为\(4.03\%\)，所以名义收益率＜即期收益率，且即期收益率＞持有期收益率，即名义收益率＜即期收益率＞持有期收益率，答案选B。32、下列选项不符合有关法律法规关于银行业同业竞争规定的是()。

A.银行业同业之间应当坚持公平、有序竞争原则

B.在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段

C.可以免费向客户提供国际市场银行产品信息

D.银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行业同业竞争规定的理解。在银行业竞争中，需要遵循一定的法律法规和行业规范。选项A，银行业同业之间坚持公平、有序竞争原则，这是维护整个银行业市场健康稳定发展的基础，只有保证公平有序，才能避免恶性竞争带来的市场混乱，符合规定。选项B，在业务宣传、办理业务过程中不使用不正当竞争手段，这是确保银行业务正常开展、保障客户利益和市场秩序的必要要求，若使用不正当手段，会破坏市场公平，影响行业形象，所以该项符合规定。选项C，免费向客户提供国际市场银行产品信息，虽然看上去是为客户提供便利，但可能存在信息泄露、不正当竞争等潜在风险，并且可能违反相关的金融监管规定，不符合有关法律法规关于银行业同业竞争的规定。选项D，银行业从业人员与同业人员接触时，不以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密，这是保护同业机构商业机密和正常经营秩序的体现，符合规定。综上，不符合有关法律法规关于银行业同业竞争规定的选项是C。33、目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。

A.全国银行间债券市场

B.商业银行柜台市场

C.上海证券交易所

D.深圳证券交易所

【答案】：A

【解析】我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所选择全国银行间债券市场具有多方面原因。全国银行间债券市场是我国重要的债券交易市场，具有交易主体多样、交易规模大、流动性强等特点。众多商业银行等金融机构是该市场的参与主体，这为资产支持证券的发行和交易提供了良好的环境和广泛的投资者基础。相比之下，商业银行柜台市场主要面向个人投资者，交易规模和范围有限，难以满足资产支持证券大规模发行和交易的需求。上海证券交易所和深圳证券交易所虽然也是重要的证券交易场所，但它们的交易规则、投资者结构等与资产支持证券的交易特点不完全匹配。资产支持证券通常具有一定的特殊性和复杂性，需要专业的交易机制和环境，全国银行间债券市场在这方面更具优势。所以，目前我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是全国银行间债券市场，答案选A。34、信用证业务的特点不包括（）。

A.银行在信用证业务中提供多种融资、咨询服务

B.开证行负首要付款责任

C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为

D.信用证是一种无条件的支付承诺

【答案】：D

【解析】本题主要考查对信用证业务特点的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项，银行在信用证业务里确实会提供多种融资、咨询服务。在实际业务操作中，银行可以为进出口商提供打包贷款等融资服务，同时凭借自身专业知识为客户提供咨询，帮助其更好地处理信用证相关事务，该选项属于信用证业务特点。B选项，开证行负首要付款责任。只要受益人提交的单据符合信用证规定，开证行就必须履行付款义务，这体现了信用证支付的可靠性和银行信用的介入，是信用证业务的重要特点之一。C选项，信用证业务处理的是单据，而非与单据有关的货物、服务或其他行为。银行只根据单据表面的真实性、完整性和准确性进行审核，以确定是否付款，这是信用证业务的基本规则和操作模式。D选项，信用证是一种有条件的支付承诺。开证行的付款是以受益人提交符合信用证条款规定的单据为前提的，并非无条件支付。所以该项不属于信用证业务的特点。综上，答案选D。35、下列关于人民币的法定管理部门的叙述中。有误的一项是（）。

A.人民币由中国人民银行统一印制、发行

B.中国人民银行发行新版人民币.只需将发行时间予以公告

C.残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁

D.中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定.动用发行基金

【答案】：B

【解析】本题主要考查人民币法定管理部门相关规定的知识，破题点在于准确掌握中国人民银行在人民币印制、发行、管理等方面的各项规则。选项A，人民币由中国人民银行统一印制、发行，这是符合《中华人民共和国人民币管理条例》规定的。中国人民银行作为我国的中央银行，承担着货币发行的重要职责，统一印制和发行人民币有助于维护货币的规范性和稳定性，所以该选项表述正确。选项B，中国人民银行发行新版人民币，并非只需将发行时间予以公告。根据相关规定，发行新版人民币应当将发行时间、面额、图案、式样、规格、主色调、主要特征等予以公告，该选项表述不完整，存在错误。选项C，残缺、污损的人民币按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁，这是为了保证流通中人民币的整洁度和质量，维护人民币的信誉和正常流通秩序，所以该选项表述正确。选项D，中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库，分支库调拨人民币发行基金应当按照上级库的调拨命令办理，任何单位和个人不得违反规定动用发行基金，这确保了人民币发行的计划性和严肃性，该选项表述正确。综上，答案选B。36、按照客户需求，信息咨询服务不包括（）。

A.行业市场信息

B.金融财经信息

C.个人财务分析与规划信息

D.投融资政策与法规信息

【答案】：C

【解析】本题主要考查对信息咨询服务涵盖内容的理解。信息咨询服务通常是围绕广泛的公共性、行业性等信息为客户提供服务。选项A行业市场信息，它对于企业了解自身所在行业的发展动态、市场趋势等具有重要意义，是信息咨询服务常见的内容之一。掌握行业市场信息有助于企业制定战略、调整业务方向等。选项B金融财经信息，涉及宏观经济形势、金融市场动态等，无论是企业还是个人进行投资、理财等活动，都需要参考这类信息，所以也是信息咨询服务的范畴。选项D投融资政策与法规信息，对于投资者了解投资环境、政策导向以及合规要求至关重要，也是信息咨询服务会提供的内容。而选项C个人财务分析与规划信息，具有较强的个人针对性和私密性，通常是为特定个人量身定制的服务内容，不属于一般性的信息咨询服务范围。所以本题答案选C。37、某客户2011年2月28日存人10000元，定期整存整取六个月，假定年利率为2．70％，到期日为2011年8月28日，支取日为2011年9月18日，假设2011年9月18日，活期储蓄存款利率为0．72％，则2011年9月18日提款()元。

A.10139.05?

B.10135?

C.10000?

D.10130

【答案】：A

【解析】本题可先求出定期整存整取六个月的利息，再求出逾期支取（即超过定期时间部分）的活期利息，最后将本金与这两部分利息相加，即可得到提款金额。步骤一：计算定期整存整取六个月的利息根据利息计算公式：利息\(=\)本金\(\times\)年利率\(\times\)存款年限，已知本金为\(10000\)元，年利率为\(2.70\%\)，定期为六个月，因为一年有\(12\)个月，所以存款年限为\(6\div12=0.5\)年。则定期利息为：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）步骤二：计算逾期支取部分的活期利息先计算逾期天数，到期日为\(2011\)年\(8\)月\(28\)日，支取日为\(2011\)年\(9\)月\(18\)日，\(8\)月是大月有\(31\)天，所以逾期天数为\(31-28+18=21\)天。由于活期储蓄存款利率为\(0.72\%\)，一年按\(360\)天计算，根据活期利息计算公式：活期利息\(=\)本金\(\times\)活期年利率\(\times\)逾期天数\(\div360\)，可得逾期利息为：\(10000\times0.72\%\times21\div360=4.05\)（元）步骤三：计算提款金额提款金额为本金、定期利息与逾期利息之和，即：\(10000+135+4.05=10139.05\)（元）综上，答案选A。38、在商业银行的公司治理中，（）对高管层实施监督。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.银监会

【答案】：B

【解析】在商业银行公司治理的架构中，各个治理主体有着不同的职责与功能。本题考查的是对高管层实施监督的主体。选项A，股东大会是商业银行的权力机构，其主要职责是选举董事、监事，审议批准银行重大决策等，并不直接对高管层实施监督。选项B，董事会是商业银行的决策机构，它在公司治理中起着核心作用。董事会除了进行战略决策之外，还负责对高管层的经营管理活动进行监督，确保高管层的行为符合银行整体利益和战略规划，对银行的稳健运营起到重要保障，所以董事会对高管层实施监督，该选项正确。选项C，监事会主要负责对董事会和高级管理层履职情况进行监督，其监督对象不局限于高管层，重点在于对董事、高管履职的合规性等方面进行监督。选项D，银监会是银行业的监管机构，它从外部对商业银行进行监管，更多是基于宏观政策、法律法规等对银行的整体经营活动进行监督检查，并非商业银行内部对高管层实施监督的主体。综上，答案是B。39、我国境内注册的公司在境外上市的H股是指在（）上市的股票。

A.伦敦

B.纽约

C.香港

D.东京

【答案】：C

【解析】本题主要考查对我国境内注册公司在境外上市的H股相关知识的掌握。H股指的是在我国境内注册的公司在境外上市的股票，这里的上市地点是香港。香港作为国际金融中心，拥有成熟的金融市场和完善的证券交易体系。选项A伦敦，虽然伦敦也是重要的国际金融中心，有自己的证券交易所，但我国境内公司在伦敦上市的股票并非H股；选项B纽约同样是全球重要的金融枢纽，我国企业在纽约证券交易所上市的股票一般称为N股，而非H股；选项D东京证券市场在亚洲也有一定影响力，不过我国公司在东京上市的股票也不被称作H股。所以，本题正确答案是C。40、甲农村信用社将吸收的500万元储蓄资金不入账，用于向乙企业发放高利贷款，因经营管理不善，贷款到期前，乙企业被法院宣告破产，500万元贷款形成不良贷款，无法挽回，下列罪名，适用于甲农村信用社的是（）。

A.吸收客户资金不入账罪

B.高利转贷罪

C.非法吸收公众存款罪

D.违法发放贷款罪

【答案】：A

【解析】本题可根据各罪名的定义，结合题目中甲农村信用社的行为来逐一分析选项。选项A：吸收客户资金不入账罪吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。在本题中，甲农村信用社将吸收的500万元储蓄资金不入账，用于向乙企业发放高利贷款，且最终500万元贷款形成不良贷款无法挽回，造成了重大损失，符合吸收客户资金不入账罪的构成要件，所以选项A正确。选项B：高利转贷罪高利转贷罪是以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。本题中甲农村信用社是将吸收的储蓄资金不入账后发放贷款，并非套取金融机构信贷资金进行转贷，不构成高利转贷罪，所以选项B错误。选项C：非法吸收公众存款罪非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。其重点在于非法吸收资金，而本题中甲农村信用社吸收储蓄资金本身是合法的，只是没有入账就用于贷款，不符合非法吸收公众存款罪的特征，所以选项C错误。选项D：违法发放贷款罪违法发放贷款罪是指银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。该罪强调的是发放贷款的程序违反规定，而本题重点在于资金不入账的行为，所以不构成违法发放贷款罪，选项D错误。综上，适用于甲农村信用社的罪名是吸收客户资金不入账罪，答案选A。41、2015年3月31日，（）公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。

A.证监会

B.国务院

C.中央银行

D.中国农业银行

【答案】：B

【解析】本题主要考查《存款保险条例》的公布主体相关知识。在金融领域，不同机构有着不同的职能和权力范围。证监会主要负责监管证券期货市场，维护市场秩序、保护投资者合法权益等工作，并不负责公布《存款保险条例》，所以选项A不符合。中央银行主要负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定等，但《存款保险条例》的公布并非其职责范畴，因此选项C也错误。中国农业银行是一家商业银行，主要从事商业银行业务，如吸收公众存款、发放贷款等，不具备公布行政法规的权力，故选项D不正确。而国务院作为我国最高国家行政机关，有权根据宪法和法律制定行政法规。《存款保险条例》属于行政法规，所以由国务院公布。2015年3月31日国务院公布了《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施，本题正确答案是B。42、商业银行采用标准法，应当以各业务条线的（）为基础计量操作风险资本要求。

A.总收入

B.净收入

C.平均收入

D.预期收入

【答案】：A

【解析】这道题主要考查商业银行采用标准法计量操作风险资本要求的基础依据。在商业银行操作风险资本计量领域，标准法是一种常用方法。对于各业务条线操作风险资本要求的计量，应以特定的收入指标为基础。总收入涵盖了业务条线在一定时期内各项业务活动取得的全部收入，能更全面地反映业务规模和业务活动的总体情况。以总收入为基础计量操作风险资本要求，有助于更准确地衡量业务条线面临的操作风险，进而为风险应对提供合理的资本储备。净收入是在总收入基础上扣除了相应成本和费用后的余额，它更多地体现了业务的盈利情况，不能直接反映业务规模和潜在的操作风险大小。平均收入是各期间收入的平均值，可能会掩盖业务收入的波动情况，无法精准反映当前业务面临的操作风险。预期收入是对未来收入的预测，具有不确定性，不能作为当前计量操作风险资本要求的可靠基础。所以本题应选A选项。43、（2022年7月真题）下列关于风险偏好的说法，正确的是（）

A.风险限额的设定可不考虑风险偏好

B.风险偏好应说明愿意承担的各类风险的最大水平

C.风险偏好每年制定一次，年内无需调整

D.风险偏好只能用定量指标进行描述

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对风险偏好相关知识的理解。破题点在于对每个选项涉及的风险偏好特点进行准确分析。对于选项A，风险限额的设定是与风险偏好紧密相关的。风险偏好反映了主体愿意承担的风险程度，风险限额需要依据风险偏好来合理确定，所以选项A错误。选项B正确。风险偏好就是要明确主体愿意承担的各类风险的最大水平，这为后续风险管理活动提供了清晰的界限和指引。选项C，风险偏好并非每年制定一次且年内无需调整。在实际情况中，外部环境不断变化，经济形势、市场状况等都可能有较大变动，所以需要根据实际情况适时调整风险偏好，该选项错误。选项D，风险偏好既可以用定量指标如具体的数值范围来描述，也可以用定性指标如对不同风险类型的态度等进行描述，并非只能用定量指标，此选项错误。综上，正确答案是B。44、商业银行不得向关系人提供信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得由于其他借款人同类贷款的条件。这里“关系人”不包括()。

A.商业银行的监事

B.商业银行的管理人员

C.商业银行董事投资的公司

D.保险公司

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对商业银行“关系人”范围的理解。根据相关金融法规，商业银行对关系人在贷款方面有着特殊规定，不得向关系人提供信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件也不得优于其他借款人同类贷款条件。商业银行的监事和管理人员，他们在银行内部处于管理和监督的重要位置，与银行有着紧密直接的关联，属于关系人范畴。商业银行董事投资的公司，董事凭借自身的影响力，会使该公司与银行形成一定的利益联系，所以也属于关系人。而保险公司与商业银行之间虽然可能存在业务往来等情况，但并不属于法规所明确界定的关系人范围。所以本题的正确答案是D。在解答此类题目时，需要准确掌握法规中对关系人的定义和范围，仔细分析各个选项与银行之间的关系特性，从而做出正确选择。45、十届全国人大五次会议通过了《中华人民共和国物权法》，该法于（）实施。

A.2007年3月16日

B.2007年1o月1日

C.2007年11月1日

D.2008年1月1日

【答案】：B"

【解析】这道题主要考查《中华人民共和国物权法》的实施时间这一重要知识点。十届全国人大五次会议通过了《中华人民共和国物权法》，了解该法的具体实施时间对于掌握我国民事法律体系的发展具有关键意义。选项A的2007年3月16日是会议通过该法的时间，并非实施时间，不能混淆。选项C的2007年11月1日和选项D的2008年1月1日都不是正确的实施时间。而《中华人民共和国物权法》是自2007年10月1日起正式实施的，所以正确答案是B。在公务员考试中，此类关于法律法规的通过时间和实施时间的知识点常作为考点出现，考生需要准确记忆，避免因混淆而答错题目。这不仅体现了考生对于法律基础知识的掌握程度，也反映了其严谨的法律意识和对国家法律体系的尊重。"46、第三版巴塞尔协议进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至（）。

A.2％

B.2.5％

C.4%

D.6%

【答案】：D

【解析】本题主要考查对第三版巴塞尔协议中一级资本充足率相关规定的掌握。在金融监管领域，巴塞尔协议对银行业的资本管理有着至关重要的作用，它旨在增强银行体系的稳健性和抵御风险的能力。第三版巴塞尔协议进一步提高了监管资本的最低要求，其目的在于应对日益复杂多变的金融市场环境以及可能出现的系统性风险。一级资本作为银行资本的核心组成部分，对银行的稳定性和可持续发展起着关键作用。在本题所给的四个选项中，A选项2％、B选项2.5％以及C选项4%均不符合第三版巴塞尔协议中关于一级资本充足率提高后的具体规定。而D选项6%是该协议明确规定提高后的一级资本充足率标准。所以本题正确答案为D。这一规定使得银行需要持有更多高质量的一级资本，以更好地应对各种风险挑战，保障金融体系的稳定运行。47、托收属于()，托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责。

A.个人信用

B.银行信用

C.政府信用

D.商业信用

【答案】：D

【解析】本题主要考查对托收信用性质的理解。托收是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇票，委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代出口人收取货款一种结算方式。在托收业务中，银行仅作为受托人按照委托人的指示处理相关事务，并不承担付款责任。也就是说，款项能否顺利收回主要依赖于进口商的信用状况和付款意愿。个人信用主要体现在个体的信用行为上，与托收这种商业结算方式并无直接关联；银行信用是银行以货币形式向企业或个人提供的信用，而托收中银行只是提供服务而非提供信用保障；政府信用主要涉及政府的财政收支等方面。而商业信用是企业之间在商品交易过程中相互提供的信用，托收业务正是基于进出口商之间的商业交易和商业信用来进行的。因此，托收属于商业信用，本题答案选D。48、（）是指因利率水平，期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体利益和经济价值遭受损失的风险。

A.流动性风险管理

B.资金管理风险

C.银行账户利率风险管理

D.定价管理

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同银行风险类型定义的理解。破题点在于准确把握题干中对风险的描述，并将其与各个选项所代表的风险概念进行匹配。选项A“流动性风险管理”，主要关注的是银行保证资产能够及时变现以满足到期债务偿还和资金需求的能力，其核心围绕资金的流动性，而非因利率相关要素变动导致的利益和经济价值损失，所以A选项不符合题意。选项B“资金管理风险”，它是一个相对宽泛的概念，涵盖了资金的筹集、使用、分配等多个方面的风险，并没有特指因利率水平和期限结构等因素不利变动所引发的特定风险，故B选项也不正确。选项C“银行账户利率风险管理”，题干中明确指出是因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，致使银行账户整体利益和经济价值遭受损失的风险，这与银行账户利率风险管理所涉及的范畴相契合，即银行需要对利率相关因素进行管理，以避免此类风险对银行造成负面影响，所以C选项正确。选项D“定价管理”，主要侧重于产品或服务价格的制定和调整，与因利率变动导致银行账户利益和经济价值受损的风险联系不大，因此D选项也可排除。综上，答案选C，只有银行账户利率风险管理准确对应了题干所描述的风险定义。49、中国银行业协会的主管单位是（）。

A.国务院

B.证监会

C.国务院银行业监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】该题主要考查中国银行业协会主管单位的相关知识。中国银行业协会作为银行业自律组织，在行业发展中起着重要的协调、服务等作用。了解其主管单位对于把握金融行业监管体系的架构有重要意义。国务院是我国最高国家行政机关，主要负责国家整体的行政管理和决策，并非直接负责银行业协会的主管工作，所以A选项不符合。证监会主要负责证券期货市场的监管，与银行业协会的主管工作关联不大，故B选项错误。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策等宏观调控职能，并非中国银行业协会的主管单位，D选项也不正确。而国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，中国银行业协会在其业务范畴内，由国务院银行业监督管理机构进行主管是合理且符合实际情况的。因此本题正确答案是C。50、货币价值尺度职能表现为（）。

A.在商品交换中起到媒介作用

B.从流通中退出.被保存收藏或积累起来

C.与信用买卖和延期支付相联系

D.衡量商品价值量的大小

【答案】：D

【解析】这道题主要考查货币价值尺度职能的表现。货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币等职能。选项A，在商品交换中起到媒介作用的是货币的流通手段职能，而非价值尺度职能。流通手段强调货币在买卖过程中的实际交换作用，使商品交换能够顺利进行。选项B，从流通中退出，被保存收藏或积累起来体现的是货币的贮藏手段职能。当货币退出流通领域，作为财富的象征被人们保存时，就执行了贮藏手段职能。选项C，与信用买卖和延期支付相联系的是货币的支付手段职能。在赊购赊销、支付工资、缴纳税款等经济活动中，货币执行支付手段职能。而价值尺度职能指的是货币作为衡量和表现其他一切商品价值大小的工具。货币可以用自身的价值去衡量各种商品的价值量，给商品标价，所以衡量商品价值量的大小是货币价值尺度职能的表现，故本题答案选D。第二部分多选题(30题)1、风险管理的三道防线是指（）。

A.业务团队

B.风险管理团队

C.内部审计团队

D.风险监控系统

E.业务风险评估

【答案】：ABC

【解析】风险管理的三道防线是保障组织有效应对风险的重要架构。这道题正确答案为ABC。业务团队是风险管理的第一道防线，他们处于业务的最前线，直接接触各类业务活动，对业务过程中的风险有最直观的认识，能及时识别和处理日常业务中的风险。风险管理团队构成第二道防线，他们专业负责对风险进行全面的评估、监测和管控，制定风险管理制度和策略，确保企业整体风险在可控范围内。内部审计团队作为第三道防线，独立于业务和风险管理部门，对风险管理体系的有效性进行监督和评价，通过审计发现问题并提出改进建议，保障企业风险管理体系的正常运行。而风险监控系统属于辅助工具，业务风险评估只是风险管理中的一个环节，它们并非防线的主体。2、下列关于商业银行单位协定存款计息规则的表述中，说法正确的有（）。

A.基本存款额度按活期存款利率付息

B.基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率计付利息

C.超过基本存款额度的存款按活期存款利率付息

D.超过基本存款额度的按中国人民银行规定的上浮利率计付利息

E.超过基本存款额度的存款按定期存款利率付息

【答案】：AD

【解析】本题主要考查商业银行单位协定存款的计息规则。对于这类题目，需要准确掌握协定存款不同部分存款的利息计算方式。相关概念阐述单位协定存款是指单位客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的协定存款上浮利率计付利息的一种存款种类。各选项分析-A选项：基本存款额度按活期存款利率付息，这是符合单位协定存款计息规则的，所以A选项正确。-B选项：基本存款额度是按活期存款利率付息，而非按中国人民银行规定上浮利率计付利息，故B选项错误。-C选项：超过基本存款额度的存款是按协定存款上浮利率计付利息，不是按活期存款利率付息，所以C选项错误。-D选项：超过基本存款额度的按中国人民银行规定的上浮利率计付利息，该表述准确，D选项正确。-E选项：超过基本存款额度的存款按协定存款上浮利率计付利息，并非按定期存款利率付息，因此E选项错误。综上，正确答案是AD。3、被许可人的违法活动包括（）。

A.超越行政许可范围进行活动

B.在无法律、法规规定可转让的情况下予以转让

C.依法转让但不按法定条件和程序转让的

D.涂改、倒卖、出租、出借行政许可证件

E.在法定程序下转让

【答案】：ABCD"

【解析】该题主要考查对被许可人违法活动情形的掌握。选项A，超越行政许可范围进行活动，明显违反了行政许可所规定的界限，属于违法活动。选项B，在无法律、法规规定可转让的情况下予以转让，这违背了转让需有合法依据的原则，是违法行为。选项C，即便依法可转让，但不按法定条件和程序转让，同样不符合规定，构成违法。选项D，涂改、倒卖、出租、出借行政许可证件，严重破坏了行政许可的正常管理秩序，属于违法活动。而选项E，在法定程序下转让是合法合规的行为，不应属于违法活动范畴。因此，本题正确答案为ABCD。"4、按照交割时间划分，金融市场可以分为()。

A.现货市场

B.发行市场

C.期货市场

D.流通市场

E.证券市场

【答案】：AC

【解析】本题主要考查金融市场按照交割时间的分类。金融市场的分类方式多样，而本题聚焦于交割时间这一维度。首先分析选项A，现货市场是指交易达成后，立即或在很短时间内进行交割的市场，它与即时或短期内的实际货物或资产的交付相关，符合按照交割时间划分中即时交割这一类型，所以现货市场是正确的分类之一。接着看选项C，期货市场则是交易双方通过签订期货合约，约定在未来某一特定时间和地点，按照事先确定的价格交割一定数量标的物的市场，它明确体现了在未来特定时间进行交割的特点，属于按交割时间划分的范畴。再看选项B，发行市场是证券首次发行的市场，它主要关注的是证券的初次发售环节，并非基于交割时间来划分的，所以该选项不正确。选项D，流通市场是已发行证券进行买卖转让的市场，其重点在于证券的流通交易，和交割时间的划分没有直接关联，因此该选项也不符合要求。选项E，证券市场是股票、债券、投资基金等有价证券发行和交易的场所，这是从交易对象的角度进行的市场定义，并非按照交割时间来分类，所以该选项同样错误。综上，按照交割时间划分，金融市场可以分为现货市场和期货市场，答案选AC。5、商业银行计量市场风险资本要求的方法有（）

A.标准法

B.参数法

C.加权平均法

D.内部模型法

E.经验值法

【答案】：AD

【解析】本题主要考查商业银行计量市场风险资本要求的方法。在金融风险管理领域，合理计量市场风险资本要求对于商业银行的稳健运营至关重要。商业银行计量市场风险资本要求主要采用标准法和内部模型法。标准法是一种较为传统且通用的方法，它依据监管机构规定的统一标准和参数来计算市场风险资本要求，具有规范性和可比性强的特点，能确保各银行在相同框架下进行风险计量，便于监管和市场比较。内部模型法则是银行基于自身的风险管理体系和数据，运用复杂的数理模型来计算市场风险资本要求。这种方法更能反映银行自身的风险特征和管理水平，具有更强的针对性和灵活性，能使银行根据自身实际情况进行风险度量和管理。而参数法通常用于风险价值（VaR）计算等特定场景，并非专门用于计量市场风险资本要求；加权平均法更多地用于数据处理和统计分析等领域；经验值法缺乏科学的量化依据，随意性较大，不能作为规范的计量方法。因此，本题的正确答案是AD。6、下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述中，正确的是（）。

A.外汇存款币种可以自由选择任何外币

B.个人外币存款账户的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户

C.两种存款都可以分为个人存款和单位存款

D.外币存款储蓄账户可以用于转账

E.两种存款的具体管理方式相同

【答案】：BC

【解析】本题主要考查我国商业银行外币存款和人民币存款业务的相关知识。选项A，外汇存款币种并非可以自由选择任何外币，而是由银行根据自身业务情况和监管规定来确定可办理的外币种类，所以该选项错误。选项B，当前个人外币存款账户的管理确实不再区分现钞账户和现汇账户，这是符合实际情况的，该选项正确。选项C，无论是人民币存款还是外币存款，都可以按照存款主体分为个人存款和单位存款，这是常见的分类方式，该选项正确。选项D，外币存款储蓄账户一般是不可以用于转账的，通常只有外汇结算账户等特定账户才可以进行转账操作，所以该选项错误。选项E，人民币存款和外币存款由于货币属性、汇率波动等因素的不同，其具体管理方式存在差异，并非相同，所以该选项错误。综上，正确答案是BC。7、我国行政处罚决定程序有（）。

A.简易程序

B.一般程序

C.复杂程序

D.听证程序

E.复审程序

【答案】：ABD

【解