中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测试卷附参考答案详解【研优卷】

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力能力检测试卷第一部分单选题(50题)1、现行的《票据法》于()年8月28通过修正并开始施行。

A.2006

B.2002

C.2004

D.2000

【答案】：C

【解析】本题主要考查对现行《票据法》修正施行时间这一知识点的掌握。《票据法》的修正施行时间是一个明确的法规历史节点，属于需要准确记忆的常识性内容。在本题中，各选项分别给出了不同的年份，要求从2006年、2002年、2004年和2000年中选出正确答案。经过准确的知识储备和记忆，我们知道现行的《票据法》于2004年8月28日通过修正并开始施行，所以本题的正确答案是C选项。考生在备考过程中，对于这类法规的关键时间节点需要重点关注和记忆，以准确应对相关题目，特别是在公务员考试涉及法律基础知识考查时，此类知识点是重要的考点之一。只有扎实掌握这些基础内容，才能在考试中取得理想成绩。2、银行内部控制构成要素中，控制活动的控制措施不包括()。

A.相容职务分离控制

B.授权审批控制

C.财产保护控制

D.预算控制

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行内部控制构成要素中控制活动的控制措施。在银行内部控制里，控制活动的有效实施是保障银行稳定运营和风险防控的关键。控制活动的控制措施丰富多样，每种措施都有其独特的作用。授权审批控制是重要的措施之一，它能确保各项业务在合理的授权范围内开展，避免越权操作带来的风险。财产保护控制则着重于对银行资产的安全保护，通过一系列手段防止资产的流失或损坏。预算控制通过对预算的编制、执行和监督，合理配置资源，提高银行的运营效率和效益。而相容职务分离控制并非控制活动的控制措施。相容职务是指那些如果由一个人担任，既可能发生错误和舞弊行为，又可能掩盖其错误和弊端行为的职务。不相容职务分离的核心是“内部牵制”，它属于内部控制的组织规划控制范畴，并非控制活动的控制措施。所以本题答案选A。3、委托人有权查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件，体现了委托人（）的权利。

A.管理方法变更权

B.知情权

C.解任权

D.撤销权

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对委托人权利相关概念的理解与区分。首先分析题目，题干表明委托人有权查阅、抄录或复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件，这一行为体现的是委托人对信托相关信息的获取。接下来看各个选项，A选项管理方法变更权，重点在于对信托管理方法进行改变，与题干所描述的查阅、复制文件获取信息的行为不相关；C选项解任权是指委托人解除相关人员职务的权利，与获取信息无关；D选项撤销权通常是对某些行为或决定进行撤销，也不符合题干体现的获取信息这一要点。而B选项知情权，就是指知晓、获取信息的权利，委托人查阅、复制信托相关文件正是行使知情权的具体表现。所以本题正确答案为B。4、中国证监会一派出机构受理A银行关于基金销售业务资格的注册申请，经过审查，该派出机构最终作出准予注册的决定。此种行为属于（）。

A.民事授权

B.民事裁判

C.刑事裁判

D.行政许可

【答案】：D

【解析】本题可根据各选项所涉及概念的含义，结合题干中描述的行为进行分析判断。选项A，民事授权民事授权通常发生在平等主体之间，是一方授予另一方从事特定民事行为的权利，比如委托代理等。而题干中是中国证监会派出机构对A银行基金销售业务资格进行审查和注册，这并非平等主体之间的民事关系，所以不属于民事授权，A选项错误。选项B，民事裁判民事裁判是人民法院在审理民事案件过程中，根据事实和法律，对案件的实体问题和程序问题所作出的处理决定，一般是解决平等主体之间的民事纠纷。本题中涉及的是行政机关对企业资格的注册审批，并非解决民事纠纷，不属于民事裁判，B选项错误。选项C，刑事裁判刑事裁判是人民法院代表国家行使审判权，对刑事案件审理终结时，依据事实和法律，对被告人是否犯罪、应否处刑以及处以何种刑罚等实体问题所作的处理决定。题干内容与刑事案件无关，不涉及刑事裁判，C选项错误。选项D，行政许可行政许可是指行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为。中国证监会派出机构作为行政机关，根据A银行关于基金销售业务资格的注册申请，经过审查后作出准予注册的决定，符合行政许可的定义和特征，所以此种行为属于行政许可，D选项正确。综上，答案选D。5、《行政诉讼法》自（）年开始实施。

A.1990

B.1991

C.1997

D.2000

【答案】：A"

【解析】《行政诉讼法》的实施是我国法治建设进程中的重要节点。对于本题，需明确其正式开始实施的年份。《中华人民共和国行政诉讼法》于1989年4月4日由第七届全国人民代表大会第二次会议通过，并自1990年10月1日起施行。所以本题应选A选项。这一法律的实施，标志着我国行政诉讼制度正式确立，对保障公民、法人和其他组织的合法权益，监督行政机关依法行使职权等具有重大而深远的意义，它开启了“民告官”的法制大门，推动了我国民主法治建设大步向前。选项B的1991年、选项C的1997年以及选项D的2000年都不符合《行政诉讼法》实际开始实施的年份，是干扰项。"6、在行业的市场结构中，（）是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。

A.完全竞争的行业

B.垄断竞争的行业

C.寡头垄断的行业

D.完全垄断的行业

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同行业市场结构的概念。下面对各选项进行详细分析：-A选项-完全竞争的行业：完全竞争的行业是指由许多企业生产同质产品的市场情形，在这种市场结构中，竞争充分且不受任何阻碍和干扰。每个企业都是价格的接受者，它们无法影响市场价格，只能按照市场给定的价格进行生产和销售。这与题干中描述的“由许多企业生产同质产品，竞争充分且不受任何阻碍和干扰”的市场结构特点完全相符，所以该选项正确。-B选项-垄断竞争的行业：垄断竞争的行业是一种既有垄断又有竞争的市场结构。在该市场中，企业生产的产品存在差异，这些差异可能体现在产品的质量、外观、包装、品牌等方面。企业可以通过产品差异化来影响价格，因此其市场竞争程度不如完全竞争市场充分，不符合题干描述，所以该选项错误。-C选项-寡头垄断的行业：寡头垄断的行业是指少数几家厂商控制整个市场的产品生产和销售的一种市场结构。这些寡头企业之间相互依存，它们的决策会相互影响。由于企业数量较少，市场竞争受到一定程度的限制，并非竞争充分的市场结构，所以该选项错误。-D选项-完全垄断的行业：完全垄断的行业是指整个行业中只有一个生产者的市场结构。该生产者控制了整个行业的生产和销售，能够完全操纵市场价格，不存在竞争，与题干中“竞争充分”的描述相悖，所以该选项错误。综上，正确答案是A选项。7、法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议、对行政复议决定不服再向人民法院提起诉讼的，行政复议机关决定不予受理后者受理后超过行政复议期限不作答复的，公民、法人或者其它组织可以自收到不予受理决定书之日起或者行政复议期满之日起（）之内，依法向人民法院提起行政诉讼。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本题主要考查在特定行政复议情形下公民、法人或其他组织向人民法院提起行政诉讼的时间规定。当法律、法规规定应先申请行政复议，对复议决定不服再起诉，而行政复议机关决定不予受理或者受理后超过期限不作答复时，相关主体需在一定时间内依法向法院提起诉讼。根据法律规定，公民、法人或者其他组织可以自收到不予受理决定书之日起或者行政复议期满之日起15日之内，依法向人民法院提起行政诉讼。选项A的10日、选项C的20日和选项D的30日均不符合法律规定的时间要求，因此正确答案是B选项。这一规定旨在保障公民、法人和其他组织的合法诉权，同时也确保行政诉讼程序能够在合理的时间范围内启动，维护行政法律秩序的稳定和高效。8、甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5％，甲企业得到的贴现额是()。

A.1000万元

B.995万元

C.950万元

D.900万元

【答案】：B

【解析】本题可根据银行承兑汇票贴现额的计算公式来求解甲企业得到的贴现额。银行承兑汇票贴现是指持票人将未到期的银行承兑汇票背书转让给银行，银行在按贴现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票人的一种授信业务。其贴现额的计算公式为：贴现额=票面金额-贴现利息，而贴现利息=票面金额×贴现率×贴现期限（贴现期限通常按日计算）。在本题中，已知票面金额为1000万元，贴现率为5％，贴现期限为36天。因为贴现率一般是年利率，所以先将贴现期限换算成年，一年按360天计算，36天换算成年为\(36\div360=0.1\)年。根据公式可算出贴现利息为：\(1000\times5\%×0.1=5\)（万元）。再根据贴现额的计算公式，可算出贴现额为：\(1000-5=995\)（万元）。综上，甲企业得到的贴现额是995万元，答案选B。9、电话银行是通过（）及人工服务应答方式为客户提供金融服务。

A.自助终端

B.电话自动语音

C.互联网技术

D.多媒体技术

【答案】：B

【解析】本题主要考查电话银行提供金融服务的方式。电话银行是一种重要的金融服务渠道，旨在通过特定的手段为客户提供便捷的金融服务。选项A，自助终端通常是指银行设置的实体设备，如ATM机等，它并非电话银行提供服务的方式，所以A选项不符合题意。选项C，互联网技术主要用于网上银行等通过网络进行操作的金融服务模式，与电话银行通过电话进行服务的形式不同，所以C选项不正确。选项D，多媒体技术是多种媒体信息的综合处理技术，并非电话银行提供金融服务的核心应答方式，所以D选项也不准确。而选项B，电话自动语音及人工服务应答是电话银行的典型服务方式。客户可以通过电话自动语音系统，按照语音提示自助操作完成一些常见的业务，当遇到复杂问题时，还可转接人工服务获得更专业的帮助。因此本题正确答案是B。10、以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不该少于公司股份总数的()。

A.20％

B.25％

C.35％

D.51％

【答案】：C

【解析】本题主要考查以募集方式设立股份有限公司时，发起人认购股份的比例规定。这一知识点是《公司法》中关于股份有限公司设立的重要内容，对于规范公司的发起设立行为、保障公司资本的稳定和充足具有重要意义。以募集方式设立股份有限公司，意味着公司的资本除了由发起人认购部分外，还将向社会公众募集其余股份。为了保证发起人在公司设立过程中承担起应有的责任，避免发起人过度依赖外部募集资金而忽视自身义务，法律规定了发起人认购股份的最低比例。《公司法》明确规定，以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35％。这是为了确保公司的设立具有一定的稳定性和可靠性，使发起人对公司的经营管理和发展承担起相应的责任。选项A的20％、选项B的25％均未达到法律规定的最低比例要求，而选项D的51％虽然可以保证发起人在公司中占据控股地位，但并非法律规定的最低认购比例。所以，正确答案是C选项。11、一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场的是（）。

A.股票市场

B.同业拆借市场

C.商业票据市场

D.回购协议市场

【答案】：A

【解析】本题考查金融市场相关知识，关键在于明确各个市场的性质以及是否适合工商企业筹集长期资金。首先来看选项A，股票市场是企业筹集长期资金的重要场所。企业通过发行股票，可以面向广大投资者募集资金，这些资金没有固定的到期日，企业可以长期使用，用于企业的扩大生产、技术研发等长期发展项目，所以工商企业拟筹集长期资金时可选择股票市场。选项B，同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，主要解决金融机构短期资金的余缺调剂问题，期限一般较短，通常是隔夜、7天等，并不适合工商企业筹集长期资金。选项C，商业票据市场主要是企业发行和交易商业票据的市场。商业票据一般是短期的、无担保的债务凭证，期限通常在270天以内，它主要满足企业短期的资金需求，而非长期资金的筹集。选项D，回购协议市场是通过回购协议进行短期资金融通的市场。回购协议通常是金融机构或企业在短期内融入资金的方式，期限一般较短，也不能为工商企业提供长期资金。综上，一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，可选择的市场是股票市场，答案选A。12、在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。

A.董事会秘书

B.高级管理层

C.董事会办公室

D.董事

【答案】：B"

【解析】在公务员考试所涉及的商业银行公司治理相关知识考查中，本题重点在于准确判断负责具体执行董事会决策的主体。对于选项A，董事会秘书主要职责是负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理等工作，并非负责执行董事会决策。选项C，董事会办公室是为董事会日常运作提供服务和支持的综合办事机构，并不承担具体执行决策的职能。选项D，董事是董事会的成员，主要参与董事会的决策制定等工作，并非具体执行决策的主体。而高级管理层是商业银行日常经营管理的核心力量，其主要职责就是负责具体执行董事会所做出的各项决策，贯彻落实战略部署，推动银行各项业务有序开展。所以本题的正确答案是B。"13、村镇银行是指由境内外金融机构、（）、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

A.境内外非金融企业法人

B.境外非金融企业法人

C.境内非金融企业法人

D.境外自然人

【答案】：C

【解析】本题主要考查村镇银行的出资主体相关知识。村镇银行是在农村地区设立，专门为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。在其设立的出资主体方面，有着明确的规定。选项A境内外非金融企业法人表述错误，因为村镇银行的出资主体限定为境内非金融企业法人，而非境外非金融企业法人也参与其中，所以A选项不符合要求。选项B境外非金融企业法人，村镇银行强调的是境内相关主体出资，并不包含境外非金融企业法人，故B选项不正确。选项C境内非金融企业法人，村镇银行由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资设立，该选项符合村镇银行出资主体的规定，所以C选项正确。选项D境外自然人，村镇银行规定的出资主体中的自然人是境内自然人，并非境外自然人，因此D选项错误。综上，本题正确答案是C。14、以下不是监事会监督手段的是()。

A.列席会议、检阅文件、检查与调研；监督评测、访谈座谈

B.非现场检测

C.现场抽查

D.提名风险管理部门负责人

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对监事会监督手段的理解。监事会作为公司治理结构中的重要监督机构，承担着对公司经营管理活动进行监督的职责。选项A中，列席会议能让监事会及时了解公司决策过程，检阅文件可深入掌握公司各类信息，检查与调研、监督评测、访谈座谈等方式有助于全面了解公司运营状况，这些都是监事会常见且有效的监督手段。选项B的非现场检测，通过对公司相关数据、报表等资料的分析，可以发现潜在问题和风险，是一种重要的监督途径。选项C的现场抽查，能够直接对公司的实际情况进行勘查和核实，获取第一手资料，增强监督的针对性和实效性。而选项D，提名风险管理部门负责人属于公司人事安排和组织架构方面的内容，并非监事会的监督手段。监事会的核心职能是监督，而非人事提名。所以本题答案选D。15、下列银行中，（）定位为开发性金融机构。

A.国家开发银行

B.中国进出口银行

C.中国农业银行

D.中国农业发展银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同类型金融机构定位的了解。破题点在于明确各选项所涉及银行的性质与定位，从而找出定位为开发性金融机构的银行。国家开发银行主要服务国家重大战略和重点项目建设，通过开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务，其定位为开发性金融机构，故选项A正确。中国进出口银行主要是为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外经济技术合作与交流，是政策性银行，并非开发性金融机构，所以选项B错误。中国农业银行是国有大型商业银行，主要是为农村金融和实体经济提供全面、优质、高效的金融服务，以盈利为主要目的，进行商业性的金融活动，并非开发性金融机构，因此选项C错误。中国农业发展银行主要承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务，属于政策性银行，而不是开发性金融机构，所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。16、董事应具备持有履职所需的（），并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。

A.经验

B.个人素质

C.专业技能

D.资质

【答案】：D

【解析】本题考查董事应具备的条件相关知识。对于董事而言，其履职需要符合一定的前提条件。经验虽然在工作中很重要，但仅凭经验并不足以确保其能够合法合规且专业地履行董事职责，A选项不符合题意。个人素质是一个较为宽泛的概念，它包含诸多方面，但并非是履职所特定必须持有的关键要素，B选项也不正确。专业技能在董事的工作中固然不可或缺，但仅有专业技能而没有相应资质，可能无法获得合法履职的资格，C选项不准确。而资质是指个人或单位在某些领域具备的法定资格和条件，是履职所需的重要依据。董事持有履职所需的资质，才能在法律和规定的框架内合法开展工作，并且后续采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新也需要以资质为基础。所以答案选D。17、国务院银行监督管理机构应当对银行业金融机构实行()监督管理。

A.并表

B.直接

C.间接

D.全面

【答案】：A

【解析】本题考查国务院银行监督管理机构对银行业金融机构的监督管理方式。正确答案选A。并表监督管理是指监管当局以整个银行集团为对象，对银行集团的总体经营和所有风险进行监督。国务院银行监督管理机构实行并表监督管理，能够全面、综合地评估银行业金融机构及其附属机构的整体风险状况，避免因各附属机构之间的关联交易、资金往来等导致风险的隐匿和传递，有助于准确把握银行业金融机构的真实风险水平，更有效地防范系统性金融风险。而直接监督管理侧重于对单个机构的日常运营等方面进行直接干预；间接监督管理通常是通过一些政策、法规等引导银行业金融机构的行为；全面监督管理概念较为宽泛，不如并表监督管理准确指向监管银行业金融机构的具体方式。所以结合本题，应选择并表监督管理。18、当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时．采取正确行为的是()。

A.联合其他同事向管理层施加压力

B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话，以获得对自己有利的证据

C.立即向媒体披露所受冤屈

D.先按正常渠道反映与申诉

【答案】：D

【解析】这道题主要考查银行业从业人员面对所在机构处分有异议时的正确处理方式。我们需要对每个选项进行分析。选项A，联合其他同事向管理层施加压力，这种做法并不恰当。它可能会破坏团队的和谐与稳定，也不利于问题的理性解决，还可能违反公司的相关规定和流程，所以该选项不符合要求。选项B，偷拍窃听相关人员的行为与谈话来获取对自己有利的证据，属于不道德且违法的行为。这严重侵犯了他人的隐私权，通过这种不正当手段获取的证据在正常的申诉过程中也不会被认可，不能作为解决问题的正确方式。选项C，立即向媒体披露所受冤屈，这种行为过于冲动。在未通过正常渠道解决问题之前就将内部纠纷公开化，可能会对机构的声誉造成不良影响，也不利于问题的妥善处理。选项D，先按正常渠道反映与申诉，这是最为恰当和合理的做法。正常渠道通常有规范的流程和机制，能够保证问题得到公正、客观的处理，既维护了机构的正常秩序，也保障了个人的合法权益。综上，正确答案是D。19、限制人身自由的行政法规，只能由（）规定。

A.行政法规

B.地方性法规

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】该题主要考查对限制人身自由相关规定制定主体的了解。在我国的法律体系中，不同的法律法规有着不同的权限和适用范围。对于限制人身自由这一涉及公民基本权利的重大事项，其规定主体有着严格的法律界定。选项A，行政法规是国务院为领导和管理国家各项行政工作，根据宪法和法律，并且按照《行政法规制定程序条例》的规定而制定的政治、经济、教育、科技、文化、外事等各类法规的总称，但它不能规定限制人身自由的内容。选项B，地方性法规是省、自治区、直辖市以及设区的市、自治州的人民代表大会及其常务委员会根据本行政区域的具体情况和实际需要，在不同宪法、法律、行政法规相抵触的前提下制定的规范性文件，同样没有权力规定限制人身自由的行政法规。选项C，刑法是规定犯罪和刑罚的法律，虽然会涉及到限制人身自由的刑罚措施，但它并非是关于限制人身自由的行政法规的制定依据。而选项D，法律是由全国人民代表大会及其常务委员会制定和修改的，在我国法律体系中具有最高的权威性和效力。依据《中华人民共和国立法法》规定，限制人身自由的强制措施和处罚只能由法律设定。所以限制人身自由的行政法规只能由法律规定，本题正确答案是D。20、商业银行每只封闭式公募理财产品、每只私募理财产品的杠杆水平不得超过（）。

A.100%

B.120%

C.140%

D.200%

【答案】：D

【解析】在金融监管领域，对于商业银行理财产品杠杆水平的规定有着重要意义，它关乎金融市场的稳定与投资者的权益。本题考查商业银行每只封闭式公募理财产品、每只私募理财产品的杠杆水平上限。杠杆率是衡量金融风险的重要指标，过高的杠杆率会放大投资风险。依据相关金融监管规定，商业银行每只封闭式公募理财产品、每只私募理财产品的杠杆水平不得超过200%。这一规定旨在防止过度的杠杆操作引发系统性金融风险，保护投资者资金的安全。选项A的100%、选项B的120%和选项C的140%未达到实际规定的上限标准。所以本题正确答案是D。21、下列关于商业银行业务的表述，错误的是（）。

A.商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息

B.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准

C.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为

D.商业银行不得违反规定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本题考查对商业银行业务相关规定的理解。选项A，依据相关法律规定，商业银行与定期存款人之间存在明确的债权债务关系，商业银行有义务按照约定及时、足额支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒绝支付，该选项表述正确。选项B，“银行”字样代表着特定的金融业务和金融信用，为了维护金融市场秩序、保障金融安全，单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准，此规定合理且必要，该选项表述无误。选项C，吸收公众存款是商业银行等金融机构特有的业务，有着严格的准入门槛和监管要求。企业法人并不具备从事吸收公众存款行为的资格，若擅自进行吸收公众存款行为，会严重扰乱金融秩序，甚至可能构成非法吸收公众存款等违法犯罪行为，所以该选项表述错误。选项D，商业银行应遵守公平竞争原则，不得违反规定提高利率吸收存款，这种不正当竞争行为会破坏金融市场的稳定和正常秩序，该选项表述正确。综上，答案选C。22、贷款人的义务不包括（）。

A.优先向关系人提供担保贷款

B.公开发放贷款的条件

C.审议借款人的借款申请，并做出答复

D.公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提供咨询

【答案】：A

【解析】本题主要考查对贷款人义务的理解，需逐一分析各选项是否属于贷款人义务。选项A：“优先向关系人提供担保贷款”这种行为不符合公平公正的信贷原则，也存在一定的利益输送风险，并非贷款人应尽的义务，相反，为了防范风险和保证金融市场的公正有序，银行等金融机构在贷款业务中要避免不合理的优先对待关系人情况。选项B：公开发放贷款的条件是贷款人的重要义务之一。这可以让潜在借款人清晰了解贷款要求，保障借款人的知情权，使其能够根据自身情况判断是否适合申请贷款，促进金融市场的透明度和公平性。选项C：审议借款人的借款申请并做出答复，是贷款人在贷款业务流程中的必要环节。贷款人有责任对借款人提交的申请进行认真审核，并及时给予反馈，这有助于借款人合理安排资金和规划业务。选项D：公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提供咨询，能帮助借款人全面了解贷款产品，以便做出合适的决策。这也是贷款人应尽的义务，能够增强金融服务的质量和效率。综上，答案选A。23、我国于()年正式开展对商业银行贴现票据的再贴现。?

A.1978?

B.1984?

C.1986?

D.1996?

【答案】：C

【解析】本题考查我国正式开展对商业银行贴现票据再贴现的时间。再贴现是中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为，这一业务在货币政策实施和金融市场运行中具有重要意义。1978年我国开始改革开放，重点在于经济体制的全面变革与市场活力的激发，尚未聚焦于再贴现业务的开展。1984年中国人民银行专门行使中央银行职能，这是金融体制改革的重要里程碑，但此时再贴现业务还未正式开展。1996年我国金融市场已取得一定发展，金融创新和改革不断推进，但并非开始再贴现业务的时间。而1986年我国正式开展对商业银行贴现票据的再贴现，标志着我国货币政策工具运用的进一步拓展，有助于中央银行更好地调节货币供应量和信贷规模，促进金融体系的稳定与发展。所以本题正确答案选C。24、中国人民银行专门行使中央银行职能的时问是从（）年1月1日起。

A.2003

B.1995

C.1948

D.1984

【答案】：D

【解析】本题考查中国人民银行专门行使中央银行职能的时间。中国人民银行在我国金融体系中占据核心地位，其职能的演变对我国金融体制改革和经济发展有着至关重要的影响。在1984年1月1日之前，中国人民银行既承担中央银行职能，又办理具体的商业银行业务。自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行职能，将商业银行业务分离出去，这一举措是我国金融体制改革的重要里程碑，标志着我国现代金融体系开始逐步构建。选项A，2003年是中国银行业监督管理委员会成立的时间，其主要职责是对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，并非中国人民银行专门行使中央银行职能的时间。选项B，1995年《中华人民共和国中国人民银行法》颁布，以法律形式明确了中国人民银行作为中央银行的地位和职责，并非专门行使中央银行职能的起始时间。选项C，1948年12月1日中国人民银行成立，但此时并未专门行使中央银行职能。综上，正确答案是D。25、银行在票据未到期时将票据买进的做法称为()。

A.票据交换?

B.票据承兑?

C.票据结算?

D.票据贴现

【答案】：D

【解析】本题主要考查对银行票据相关业务概念的理解。解题关键在于准确把握每个选项所代表的银行票据业务的含义，并与题干中描述的“银行在票据未到期时将票据买进”这一做法进行匹配。选项A，票据交换是指同一城市各银行对相互代收、代付的票据，按照规定时间和要求通过票据交换所集中进行交换并清算资金的一种经济活动，并非银行在票据未到期时买进票据的行为，所以A选项不符合。选项B，票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为，即付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为，与银行买进未到期票据无关，B选项错误。选项C，票据结算是指支付结算的重要内容，是单位或个人在社会经济活动中使用票据进行货币给付及其资金清算的行为，它不涉及银行在未到期时购买票据，C选项不正确。选项D，票据贴现是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司（融资公司）收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。这与题干中银行在票据未到期时将票据买进的做法完全相符，所以本题正确答案是D。26、资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。

A.净现金流量

B.经济利益

C.净利息收益率

D.经济资本回报率

【答案】：D

【解析】该题主要考查对银行资产负债管理长期目标中实现最大化目标的理解。从银行整体战略出发构建资产负债管理体系，强化资本约束、提高风控水平等，核心目标是实现股东价值回报的持续提升。经济资本回报率是衡量银行经营业绩的关键指标，它综合考虑了风险和收益，能促使银行在追求利润的同时有效管控风险，与资产负债管理长期目标相契合。净现金流量侧重于资金的流动性和现金流入流出情况，不能直接体现银行经营的综合效益；经济利益表述宽泛，缺乏明确指向；净利息收益率主要关注利息收入方面，不能全面反映银行的整体经营成果。所以正确答案是经济资本回报率，即选项D。27、()起中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。

A.2000年

B.1999年

C.2003年

D.2004年

【答案】：D

【解析】本题主要考查中国人民银行放开人民币存款利率下限这一金融政策变革的时间。在我国金融市场的发展进程中，利率政策的调整对金融机构的经营和市场资金的配置有着重要影响。2004年起，中国人民银行做出重要决策，放开人民币存款利率的下限，并且允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。这一政策调整是为了进一步推进利率市场化改革，增强金融机构的自主定价能力，促进金融市场的竞争与发展。通过赋予金融机构一定的存款利率下浮权限，能够使其根据自身的经营状况和市场竞争情况，灵活调整存款利率，优化资金来源结构。选项A的2000年、选项B的1999年以及选项C的2003年，在这几个时间点并没有出台该项政策。所以综合来看，本题的正确答案是2004年，应选择D选项。28、我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的Mo指()。

A.居民活期存款

B.在银行体系以外流通的现金

C.居民定期存款

D.居民金融资产投资

【答案】：B

【解析】我国货币政策以货币供应量作为中介目标，在货币政策相关知识里，准确理解各个货币层次的定义十分关键。本题考查对“M0”定义的掌握。M0是货币供应量统计中的一个重要概念，它代表的是在银行体系以外流通的现金。居民活期存款属于M1的一部分，M1包含M0以及企事业单位活期存款等，所以A选项错误。居民定期存款则属于M2的范畴，M2在M1的基础上还涵盖了居民储蓄存款等，故C选项不对。居民金融资产投资不属于货币供应量的统计范围，D选项也不正确。综上，正确答案是B选项。29、金融机构在银行间市场发行金融债必须获得()的行政许可。

A.中国银行业协会

B.中国人民银行

C.中国银行业监督管理委员会

D.国务院

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构在银行间市场发行金融债时所必须获得行政许可的机构。下面对各选项进行详细分析。选项A，中国银行业协会是银行业自律组织，其职责主要是促进会员单位实现共同利益，进行行业自律、维权、协调等工作，并不具备对金融机构发行金融债给予行政许可的权力，所以A选项错误。选项B，中国人民银行作为我国的中央银行，负责制定和执行货币政策，监管银行间市场等重要职责。金融机构在银行间市场发行金融债需要获得中国人民银行的行政许可，以确保金融市场的稳定和有序运行，该选项正确。选项C，中国银行业监督管理委员会（现银保监会）主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，但对于金融机构在银行间市场发行金融债的行政许可并非由其负责，所以C选项错误。选项D，国务院是我国最高行政机关，主要负责国家重大事务的决策和管理等宏观层面工作，不会直接对金融机构在银行间市场发行金融债给予行政许可，因此D选项错误。综上，本题正确答案是B选项。30、已知某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】本题主要考查拨备前利润的计算，解题关键在于明确拨备前利润、营业利润和拨备准备三者之间的数量关系。在银行财务指标的计算体系中，拨备前利润的计算公式为：拨备前利润=营业利润+提取的拨备准备。这是一个固定的财务计算公式，是解决本题的核心依据。题目中已经明确给出该银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200万元。我们只需将这两个已知数据代入上述公式，即3000+1200=4200万元，就可以得出该银行的拨备前利润为4200万元。选项A的1200万元只是提取的拨备准备，并非拨备前利润；选项B的1800万元是营业利润减去拨备准备的结果，不符合拨备前利润的计算逻辑；选项C的3000万元仅仅是营业利润，也不是拨备前利润。综上所述，本题的正确答案是D选项。31、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为银行的（）。

A.资产负债表

B.利润表

C.收入表

D.现金流量表

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对商业银行传统资产负债管理对象的理解。在商业银行的运营管理中，资产负债管理是极为重要的一环。资产负债表作为会计报表的一种，它全面且系统地呈现了银行在特定日期的财务状况，涵盖了银行的资产、负债和所有者权益等关键内容。传统资产负债管理的核心就在于对银行资产和负债进行合理的规划、协调和控制。通过对资产负债表的分析和管理，银行能够精准把握自身的资金来源与运用情况，进而优化资产负债结构，有效应对流动性风险、利率风险等各类风险。而利润表主要反映的是银行在一定会计期间的经营成果，侧重于收入、费用和利润等方面；现金流量表则重点体现银行在一定时期内现金和现金等价物的流入和流出情况。它们都并非传统资产负债管理的直接对象。所以本题正确答案是A。32、以下不属于操作风险管理工具的是（）。

A.操作风险与控制自评估

B.关键风险指标

C.损失数据库

D.业务连续性管理

【答案】：D

【解析】本题主要考查对操作风险管理工具的识别。操作风险管理是金融领域或相关业务中重要的管理内容，有一系列常用的工具来评估、监测和管理操作风险。操作风险与控制自评估是一种自我评估的方法，通过对业务流程、风险控制措施等方面进行全面分析，评估操作风险的水平和控制措施的有效性，所以它是操作风险管理工具。关键风险指标是用于衡量操作风险状况的量化指标，通过对这些指标的监测和分析，能及时发现潜在的操作风险，起到预警作用，因此也是操作风险管理工具。损失数据库则是记录操作风险损失事件的数据库，它可以为风险评估提供数据支持，通过对历史损失数据的分析，有助于了解风险的特征和规律，同样属于操作风险管理工具。而业务连续性管理主要关注的是在面临突发事件或灾难时，如何确保业务的持续运营，它侧重于业务的连续性保障，并非直接用于操作风险的识别、评估和控制，不属于操作风险管理工具。所以答案选D。33、在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是()，最迟开始股份制改造的银行是()。

A.交通银行；中国农业银行

B.中国银行；中国工商银行

C.中国银行；中国农业银行

D.交通银行；中国工商银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查“五大行”中最早实行股份制和最迟开始股份制改造的银行相关知识。在现称为“五大行”的五家商业银行里，交通银行是最早实行股份制的银行。交通银行在股份制改革方面先行一步，它的股份制改革有其自身发展的历史背景和战略意义，为银行进一步适应市场发展奠定了基础。而中国农业银行是最迟开始股份制改造的银行。相较于其他几家银行，中国农业银行由于其服务“三农”的特殊定位和庞大的农村业务体系等因素，股份制改造面临诸多复杂问题和挑战，所以股份制改造启动时间相对较晚。综合上述情况，最早实行股份制的银行是交通银行，最迟开始股份制改造的银行是中国农业银行，本题答案选A。34、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经()批准。

A.国家外汇管理局

B.对外贸易经济合作部

C.国务院证券监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】本题主要考查境内企业到境外发行证券或上市交易的批准机构。在我国金融监管体系下，各机构有着明确的职责分工。国家外汇管理局主要负责外汇收支、买卖、借贷、转移以及国际间的结算、外汇汇率和外汇市场等方面的管理工作，并不负责证券发行和上市交易的审批，所以A选项错误。对外贸易经济合作部主要职责是主管对外贸易和国际经济合作事务，与证券发行和上市交易的审批并无直接关联，B选项不符合要求。中国人民银行是我国的中央银行，主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的金融管理工作，并非证券发行和上市交易的审批主体，D选项也不正确。而国务院证券监督管理机构承担着对全国证券期货市场的统一监督管理职责，负责对证券的发行、交易等活动进行监督和管理，境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，涉及到证券市场的重要活动，必须经过国务院证券监督管理机构批准，故本题答案是C。35、《银行业监督管理法》的监管对象不包括()。

A.中国境内设立的商业银行?

B.城市信用合作社

C.政策性银行?

D.中央银行

【答案】：D

【解析】《银行业监督管理法》对于监管对象有着明确的界定。本题主要考查对该法监管对象范围的理解。A选项中的中国境内设立的商业银行，是银行业的重要组成部分，在日常经济活动中承担着广泛的金融服务功能，属于《银行业监督管理法》的监管范畴。B选项城市信用合作社，主要为城市中小企业和居民提供金融服务，其经营活动也受到该法的约束和监管。C选项政策性银行，虽有其特殊的政策使命，但同样在银行业的大框架内，也是《银行业监督管理法》的监管对象。而D选项中央银行即中国人民银行，它在金融体系中处于核心地位，主要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定等宏观层面的职责，并非《银行业监督管理法》的监管对象。它有着独立的法律体系和管理机制来规范其行为和运行。所以此题答案选D。36、关于收益率曲线的说法中，正确的是（）。

A.正向收益率曲线向上倾斜，表示短期利率高于长期利率

B.反转收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率

C.驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈反向相关

D.驼峰收益率曲线表示期限较长的债券，利率与期限呈正向相关

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型收益率曲线特点的理解。我们逐一分析各选项：-A选项：正向收益率曲线向上倾斜，表明长期利率高于短期利率，而不是短期利率高于长期利率。因为在正常情况下，资金的时间价值会使得长期投资面临更多不确定性，所以长期利率通常会比短期利率高，A选项说法错误。-B选项：反转收益率曲线向下倾斜，意味着长期利率低于短期利率。这往往出现在市场对未来经济预期悲观等特定情况下，短期资金需求可能较为旺盛等因素导致短期利率高于长期利率，所以B选项说法正确。-C选项：驼峰收益率曲线中，期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，即随着期限的增加，利率上升，而不是反向相关，C选项说法错误。-D选项：对于驼峰收益率曲线，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关，即随着期限进一步增加，利率下降，并非正向相关，D选项说法错误。综上，正确答案是B。37、北京2008年奥运会门票价格由30元至5000元人民币不等，澳门的售票价将以门票人民币的票面价与澳门币兑换，用澳门币结算。货币在此时执行的职能是（）。

A.支付手段

B.价值尺度

C.流通手段

D.贮藏手段

【答案】：B

【解析】本题主要考查货币职能的相关知识。货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五大职能。价值尺度是指货币作为表现和衡量其他一切商品价值大小的职能，货币执行价值尺度职能时，只需要观念上的货币。在本题中，北京2008年奥运会门票价格由30元至5000元人民币不等，这里的“30元至5000元”是用来衡量门票价值大小的，此时货币只是观念上的存在，并没有进行实际的交换，所以执行的是价值尺度职能。支付手段是指货币在赊购赊销过程中用于清偿债务，或支付赋税、租金、工资等的职能，本题未体现这一情况。流通手段是指货币充当商品交换媒介的职能，需要现实的货币，而题干只是表明了门票价格，未涉及实际的交换行为。贮藏手段是指货币退出流通领域，被当作社会财富的一般代表保存起来的职能，与本题情境不符。综上，答案选B。38、关于银行业金融机构依法宣告破产，下列表述正确的是()。

A.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，可直接向人民法院提出破产清算的申请，依法宣告破产

B.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，由国务院金融监督管理机构对该金融机构进行破产清算

C.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请后，由人民法院依法宣告破产

D.银行业金融机构不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整后，由人民法院依法宣告冻结其资产

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行业金融机构依法宣告破产的相关规定。对于选项A，银行业金融机构不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力时，不能直接向人民法院提出破产清算申请，所以该选项错误。选项B，国务院金融监督管理机构并没有直接对金融机构进行破产清算的权力，此选项不符合法律规定，予以排除。选项C，当银行业金融机构出现不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的情况时，需经国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请，之后由人民法院依法宣告破产，这是符合《中华人民共和国企业破产法》等相关法律规定的。选项D，国务院金融监督管理机构向人民法院提出对该金融机构进行重整，并不意味着人民法院会依法宣告冻结其资产，该选项说法错误。综上，正确答案是C选项。39、下列银行从业人员行为中，合法合规的是（）。

A.明知所经办业务是为了逃避监管规定，但仍默许或者提供协助

B.在销售或购买商品和服务时，明示可以给对方折扣，但将折扣如实入账

C.出于私情向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议

D.以暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建议

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行从业人员合法合规行为的判定。我们需要对每个选项进行细致分析，以确定正确答案。选项A，银行从业人员明知所经办业务是为了逃避监管规定，还默许或提供协助，这种行为严重违反了合规经营的原则。逃避监管规定会破坏金融市场的正常秩序，损害公共利益，因此该选项不符合合法合规要求。选项B，在销售或购买商品和服务时，明示给对方折扣并将折扣如实入账，这是符合商业道德和法律法规的行为。明示折扣并如实记录，保证了交易的透明度和公正性，避免了不正当竞争和利益输送，所以该选项属于合法合规行为。选项C，出于私情向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，这同样违背了合规要求。监管规定是为了维护金融市场的稳定和安全，为他人提供规避建议会扰乱正常的监管秩序，损害金融体系的健康发展。选项D，以暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建议，这也是不合法的。法律和法规是维护社会秩序和公平正义的重要保障，从业者有责任遵守并引导客户遵守法律，而不是暗示客户规避法律。综上，本题的正确答案是B。40、通货膨胀是指一般物价水平在一段时问内（）地上涨。

A.持续、快速

B.持续、平稳

C.持续、普遍

D.持续、全面

【答案】：C

【解析】通货膨胀是宏观经济学中的一个重要概念，对于理解经济运行状况具有关键意义。本题旨在考查对通货膨胀定义中物价上涨特征的准确理解。一般来说，通货膨胀所描述的物价上涨并非局部或偶然的，而是具有特定属性。选项A中提到的“快速”并非通货膨胀的核心特征，物价上涨速度快慢不是判定通货膨胀的关键，即使物价缓慢上涨，只要符合其他条件也可能是通货膨胀，所以A选项不准确。选项B的“平稳”同样不是通货膨胀的本质特征，物价在通胀过程中不一定保持平稳的上涨态势，可能会有波动，B选项也不正确。选项D的“全面”表述过于绝对，通货膨胀并不意味着所有商品和服务的价格都同时、同等幅度地上涨，可能只是大部分商品和服务价格呈现上涨趋势。而选项C“持续、普遍”准确地概括了通货膨胀中物价上涨的特点，“持续”表明不是短期的价格波动，“普遍”则说明涉及的商品和服务范围较广，不是个别商品价格的变动。因此，本题的正确答案是C。41、贷款人的权利不包括（）。

A.单方面修改借款合同

B.根据借款人的条件，决定贷款金额

C.了解借款人的生产经营活动

D.要求借款人提供申请贷款有关的资料

【答案】：A

【解析】本题主要考查贷款人权利的相关知识。下面对各选项进行详细分析：选项A，借款合同是借贷双方在平等、自愿的基础上达成的协议，具有法律效力。单方面修改借款合同违反了合同的基本原则，破坏了合同的稳定性和双方的平等地位，这并不是贷款人应有的权利，所以选项A符合题意。选项B，贷款人根据借款人的条件，如信用状况、还款能力、经营状况等，来决定贷款金额，这是贷款人合理评估风险、保障自身资金安全的重要措施，属于贷款人的权利范畴。选项C，了解借款人的生产经营活动有助于贷款人掌握借款人的经营状况和财务状况，从而更好地评估贷款风险，决定是否继续提供贷款或采取其他措施，因此这也是贷款人的权利之一。选项D，要求借款人提供申请贷款有关的资料，如财务报表、营业执照等，能够让贷款人全面了解借款人的情况，以便做出合理的贷款决策，同样属于贷款人的权利。综上，本题答案选A。42、下面关于银行的风险管理组织的说法，不正确的是()。

A.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策

B.通常银行的最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则

C.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告

D.风险管理部门具有较大的风险管理策略执行权，以提供客观的风险规避策略

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对银行风险管理组织相关知识的理解。下面对各选项进行详细分析：A选项，风险管理委员会依据风险管理部门提供的信息作出经营或战略决策，这是合理的流程。风险管理委员会作为决策层，需要专业的风险信息来辅助决策，而风险管理部门能够提供这些信息，所以该选项说法正确。B选项，通常银行的最高风险管理委员会会拟定具体的风险管理政策和指导原则。最高风险管理委员会在银行风险管理体系中处于核心地位，有责任和能力来确定整体的风险管理方向和基本准则，此选项说法无误。C选项，风险管理部门的核心职能确实是风险信息的收集、分析和报告。通过收集各方面的风险信息，进行深入分析，并将分析结果报告给相关部门和决策层，为银行的风险管理提供依据，该选项正确。D选项，风险管理部门主要负责风险信息的处理和分析等工作，并不具有较大的风险管理策略执行权。执行权一般在其他相关业务部门，风险管理部门更多是提供客观的风险评估和建议，而不是直接执行风险管理策略，所以该选项说法不正确。综上，答案选D。43、商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是()。

A.承诺业务

B.代理业务

C.资金业务

D.担保业务

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行不同业务类型概念的理解与区分。我们需要分析每个选项所涉及业务的特点，然后与题干中描述的业务特征进行对比，从而得出正确答案。选项A，承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，这与题干的描述完全相符。比如银行向企业承诺在未来某个时间给予一定额度的贷款，就属于承诺业务的范畴。选项B，代理业务是商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，主要是代理客户进行操作，并非向客户提供自身的信用业务，所以该选项不符合题干要求。选项C，资金业务是银行通过运用其自有资金及负债获取收益的业务，主要涉及资金的运用和交易，重点在于资金的运作而非向客户提供约定的信用业务，因此该选项也不正确。选项D，担保业务是银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为，它强调的是在申请人无法履约时的担保责任，和题干中未来提供约定信用业务的表述不一致，故该选项也可排除。综上，正确答案是A。44、B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于()。

A.个人外汇账户

B.单位资本项目外汇账户

C.外汇储蓄账户

D.单位经常项目外汇账户

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同外汇账户类型的理解与区分。首先来分析各选项。个人外汇账户是针对个人设立的，用于个人的外汇收支等活动，而题目中所涉及的B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户明显不是以个人为主体，所以A选项不符合。外汇储蓄账户主要是用于居民个人储蓄外汇资金，强调储蓄功能，与题目中这些账户的性质不同，C选项可以排除。单位经常项目外汇账户主要用于单位经常性的贸易、服务等日常经营活动中的外汇收支，而B股交易、还贷以及发行外币股票等活动属于资本项目范畴，并非经常项目，D选项也不正确。单位资本项目外汇账户是用于单位资本项目下的外汇收支，B股交易、偿还贷款以及发行外币股票都属于资本的流动和运作，符合单位资本项目外汇账户的特点。所以答案选B。45、已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）。

A.9％

B.61％

C.70％

D.160％

【答案】：B

【解析】本题可先根据已知条件计算出该银行的净利润，再结合风险调整后资本回报率的计算公式来求解。步骤一：计算净利润净利润是指总收入扣除所有成本和费用后的剩余收益。已知该银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，所以净利润为：\(8000-450-4500=3050\)（万元）步骤二：明确风险调整后资本回报率的计算公式风险调整后资本回报率（RAROC）是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，其计算公式为：风险调整后资本回报率=净利润÷经济资本×100%。步骤三：计算风险调整后资本回报率已知该银行的经济资本为5000万元，净利润为3050万元，将其代入上述公式可得：\(3050\div5000\times100\%=61\%\)综上，该银行的风险调整后资本回报率为61%，答案选B。46、根据《行政处罚法》的规定，限制人身自由的行政处罚只能由下面哪种规范性文件规定?（）

A.法律

B.法律、行政法规

C.法律、法规

D.法律、法规和规章

【答案】：A

【解析】本题主要考查限制人身自由的行政处罚的规定依据。在我国法律体系中，不同规范性文件的效力和权限范围有所不同。《行政处罚法》明确规定了不同类型行政处罚的设定权限。限制人身自由的行政处罚是最为严厉的一种行政处罚，涉及公民的基本权利和自由，因此其设定必须极为严格。法律是由全国人民代表大会及其常务委员会制定的，具有最高的权威性和严格的制定程序。将限制人身自由的行政处罚权仅赋予法律规定，能够最大程度保障公民的合法权益，防止权力的滥用。行政法规是国务院制定的，法规包括行政法规和地方性法规等，规章包括部门规章和地方政府规章。这些规范性文件的效力层级低于法律，它们的制定主体和程序决定了不能赋予其设定限制人身自由行政处罚的权力。所以，限制人身自由的行政处罚只能由法律规定，本题答案选A。47、整存零取的起存金额为（）元。

A.5

B.50

C.1000

D.5000

【答案】：C"

【解析】这道题主要考查对整存零取起存金额这一金融知识的掌握。整存零取是一种定期储蓄方式，其起存金额有明确规定。选项A的5元通常不是整存零取的起存金额标准，这个金额相对过低，不符合该储蓄业务的一般设定。选项B的50元一般是其他储蓄业务如活期储蓄开户金额的标准，并非整存零取起存金额。选项D的5000元对于整存零取而言过高，也不符合实际情况。而选项C的1000元是符合整存零取起存金额规定的，这是在金融业务操作中既定的标准，所以本题正确答案是C。"48、衡量银行规模的重要综合性指标是（）。

A.成本收入比

B.市值

C.净息差

D.每股收益

【答案】：B

【解析】本题主要考查对衡量银行规模的重要综合性指标的理解。下面对本题各选项进行分析。选项A，成本收入比是银行营业费用与营业收入的比率，它主要反映的是银行每取得一个单位的收入所耗费的成本，侧重于体现银行的成本控制能力和运营效率，并非衡量银行规模的指标。选项B，市值是指一家上市公司的发行股份按市场价格计算出来的股票总价值，对于银行而言，市值综合反映了市场对其整体实力、业务规模、发展前景等多方面的认可程度，是衡量银行规模的重要综合性指标，该选项正确。选项C，净息差是银行净利息收入和银行全部生息资产的比值，它体现的是银行资金运用的获利能力，主要反映银行的盈利水平，而不是银行的规模。选项D，每股收益是指税后利润与股本总数的比率，它是反映公司盈利能力的重要指标之一，用来衡量普通股的获利水平，并非衡量银行规模的指标。综上，本题答案选B。49、下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。

A.信贷质量和收益的情况

B.资产风险分类的程序和方法

C.逾期贷款的账龄分析.贷款重组.资产收益率等情况

D.因市场汇率.利率变动而产生的风险

【答案】：D

【解析】本题旨在考查对信息披露中应披露的信用风险状况内容的理解，解题关键在于明确信用风险与市场风险的区别。选项A，信贷质量和收益的情况是信用风险状况的重要体现。信贷质量直接反映了贷款资产的健康程度，收益情况也与信贷资产的质量息息相关，二者都与信用风险紧密相连，所以在信息披露中需要披露。选项B，资产风险分类的程序和方法对于评估信用风险至关重要。合理的资产风险分类程序和方法有助于准确识别和衡量信用风险，为信息使用者提供信用风险状况的重要依据，因此属于应披露的内容。选项C，逾期贷款的账龄分析、贷款重组以及资产收益率等情况均与信用风险相关。逾期贷款账龄分析能反映贷款回收的可能性，贷款重组体现了对信用风险的处置，资产收益率也受信用风险影响，这些信息都能辅助信息使用者了解信用风险状况。选项D，因市场汇率、利率变动而产生的风险属于市场风险，并非信用风险。信用风险主要是指借款人或交易对手未能履行合同义务而导致损失的可能性，而市场汇率、利率变动带来的风险与信用风险的本质不同，所以不属于信息披露中应披露的信用风险状况。综上，答案选D。50、下列银行业务中，属于中间业务是（）

A.住房贷款

B.理财业务

C.信用证业务

D.吸收存款

【答案】：B

【解析】首先明确各选项所涉及业务的性质。住房贷款是银行向借款人发放的用于购买住房的贷款，属于银行的资产业务。银行通过发放住房贷款获取利息收入，将资金投放到市场中，承担一定风险以赚取盈利，并非中间业务。吸收存款是银行最基本的负债业务，是银行资金的主要来源，银行需要向存款人支付利息，以吸引资金存入，它并不属于中间业务。信用证业务是银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的有一定金额、在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，属于银行的表外业务，但它主要是基于银行信用的一种结算工具，与中间业务有区别。而理财业务是银行利用自身在信息、人才、资金等方面的优势，为客户提供资产管理、投资咨询等服务，并收取一定的手续费和管理费，不构成银行表内资产和负债，属于典型的中间业务。所以本题正确答案是理财业务，选B。第二部分多选题(30题)1、合同的相对性主要表现在哪些方面?（）

A.主体相对

B.内容相对

C.责任相对

D.权利相对

E.义务相对

【答案】：ABC

【解析】合同的相对性是合同法中的一个重要概念，它主要体现在主体、内容和责任三个方面。选项A，主体相对，指合同关系只能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能够向合同的另一方当事人基于合同提出请求或提起诉讼，这明确了合同权利义务所指向的特定对象。选项B，内容相对，即合同规定的权利义务是为特定当事人设定的，合同当事人以外的第三人不能享有合同权利，也不承担合同义务，确保了合同权利义务的针对性和特定性。选项C，责任相对，意味着违约责任只能在特定的合同关系当事人之间发生，合同关系以外的人不负违约责任，合同当事人也不对其承担违约责任，清晰界定了违约责任的承担范围。而选项D“权利相对”和选项E“义务相对”，并非合同相对性的主要表现方面，它们不能准确概括合同相对性在主体、内容及责任等核心层面的特征。所以本题正确答案是ABC。2、以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的有()。

A.商业银行办理业务、提供服务，按照规定不得收取手续费

B.任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储

C.商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间

D.商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单或压票

E.商业银行不得与商业机构发放联名储蓄卡

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查对商业银行办理业务禁止性规定相关知识的掌握。选项A，商业银行办理业务、提供服务，可按规定收取手续费，并非不得收取，所以A选项错误。选项B，任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，这是为了规范资金管理，防止资金违规操作和挪用等行为，保障单位资金的安全，该选项正确。选项C，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，这样能保证为客户提供稳定的金融服务，维护金融秩序，此选项正确。选项D，商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单或压票，这有助于保障结算业务的正常进行，提高资金流转效率，保护客户的合法权益，该选项正确。选项E，商业银行可以与商业机构发放联名储蓄卡，以满足不同客户的需求和拓展业务，所以E选项错误。综上所述，正确答案为BCD。3、商业银行为公司提供全面的现金管理服务，可以将()等产品进行有机组合。

A.账户管理

B.投资

C.融资

D.信息服务

E.客户收款

【答案】：ABCD

【解析】商业银行向公司提供全面现金管理服务时，需要综合运用多种产品来满足公司多样化的需求。选项A账户管理是基础，对公司账户进行有效管理，能确保资金的安全存放与合理调配，是现金管理服务的重要环节。选项B投资可帮助公司合理利用闲置资金，实现资金的增值，增加公司收益，在现金管理中具有重要意义。选项C融资则能为公司提供资金支持，满足公司不同阶段的资金需求，保障公司业务的顺利开展。选项D信息服务可为公司提供及时、准确的财务信息，辅助公司制定合理的现金管理策略。而选项E客户收款只是公司业务流程中的一个环节，并非现金管理服务需进行有机组合的核心产品。所以本题应选ABCD。4、下列关于中国银行业协会的认识，不正确的是（）。

A.是在民政部登记注册的全国性营利社会团体

B.最高权力机构为会员大会

C.会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责

D.协会的外部关系环境指银行业协会与会员单位的关系

E.以促进会员单位实现共同利益为宗旨

【答案】：AD

【解析】本题主要考查对中国银行业协会相关知识的理解和掌握。解题关键在于准确把握中国银行业协会的性质、权力机构、执行机构、外部关系环境以及宗旨等方面内容。选项A，中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，并非营利社会团体。非营利性是其重要属性，主要致力于行业的规范、协调和服务，而不是以盈利为目的，所以选项A表述错误。选项B，会员大会作为中国银行业协会的最高权力机构，能够代表全体会员的意志和利益，对协会的重大事项进行决策，此表述符合实际情况，选项B正确。选项C，理事会作为会员大会的执行机构，负责执行会员大会的决议，对会员大会负责，这是合理的组织架构安排，确保协会各项事务的有效执行，选项C正确。选项D，协会的外部关系环境包含多方面，不仅仅指与会员单位的关系，还涉及与监管部门、其他金融机构、社会各界等的关系，所以选项D表述错误。选项E，以促进会员单位实现共同利益为宗旨是中国银行业协会的重要使命，通过协调会员之间的关系、推动行业发展等方式来达成这一目标，选项E正确。综上，本题不正确的认识为选项A和选项D。5、货币政策的目标包括（）。

A.操作目标

B.中介目标

C.最终目标

D.阶段目标

E.特定目标

【答案】：ABC

【解析】这道题主要考查对货币政策目标分类的掌握。货币政策目标是中央银行通过货币政策的操作而最终要达到的宏观经济目标，一般划分为操作目标、中介目标和最终目标这三个层次。操作目标是中央银行通过货币政策工具能够直接准确影响的一组指标，它是货币政策工具操作的直接对象。中介目标则是介于货币政策工具和最终目标之间的变量，它能较好地反映货币政策的实施进度和效果。最终目标是货币政策制定者通过货币政策的实施所期望达到的最终宏观经济目标。而阶段目标并非货币政策目标体系中的规范分类，特定目标表述过于宽泛，不属于常见的货币政策目标分类范畴。所以本题正确答案为ABC。6、即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在（）办理实际货币交割的外汇交易。

A.成交当日

B.交易日后的第二日

C.交易日后的第二个营业日

D.交易日后三日内

E.交易日后三个营业日内

【答案】：AC

【解析】即期外汇交易，也被称作现汇交易或者外汇现货交易，其核心要点在于实际货币交割的时间。该题主要考查考生对即期外汇交易中实际货币交割时间规定的掌握情况。在国际金融市场的交易规则里，即期外汇交易办理实际货币交割的时间存在明确界定。成交当日进行实际货币交割是即期外汇交易的一种常见情况，这符合即时性的现汇交易特点，能够满足一些对资金到账时间要求极为紧迫的交易需求。同时，交易日后的第二个营业日办理实际货币交割也是被广泛认可和遵循的规则。由于金融交易涉及多方清算、资金划转等复杂流程，给予一定的时间进行操作是合理且必要的，所以选择第二个营业日既能保证交易的效率，又能确保各环节的顺利完成。而交易日后的第二日，未明确是否为营业日，可能因遇到节假日等情况而导致时间混乱，不符合规范要求。交易日后三日内和交易日后三个营业日内表述时间范围过宽，不能精准体现即期外汇交易对时效性的要求。综上，正确答案是AC选项。7、先履行债务人可以行使不安抗辨权的情况有（）。

A.借款人经营状况严重恶化

B.借款人转移财产.抽逃资金.以逃避债务

C.借款人丧失商业信誉

D.借款人项目未产生预期收益

E.有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形

【答案】：ABC

【解析】这道题考查的是先履行债务人行使不安抗辩权的情形。不安抗辩权是指在双务合同中，应当先履行债务的当事人有确切证据证明对方有丧失或可能丧失履行债务能力的情形时，有权中止履行合同义务。选项A，借款人经营状况严重恶化，这会极大影响其履行债务的能力，先履行债务人有理由行使不安抗辩权。选项B，借款人转移财产、抽逃资金以逃避债务，这明显是恶意逃避履行债务的行为，先履行债务人可据此行使权利。选项C，借款人丧失商业信誉，意味着其在商业活动中的信用度降低，履行债务的可靠性也随之下降，先履行债务人可以行使不安抗辩权。而选项D，借款人项目未产生预期收益，并不必然导致其丧失履行债务的能力，不能成为行使不安抗辩权的充分理由。选项E，虽然有“有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形”这一概括性表述，但本题仅选ABC，说明题干中所涉及到的“项目未产生预期收益”并不属于此类情形。所以本题正确答案是ABC。8、下列关于我国存款保险制度的说法，正确的有（）。

A.目的在于依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定

B.投保机构为商业银行

C.被保险存款为投保机构吸收的人民币存款

D.最高偿付限额为人民币50万元

E.于2015年5月1日正式实施

【答案】：AD

【解析】本题主要考查我国存款保险制度的相关知识。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：存款保险制度设立的目的正是依法保护存款人的合法权益，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定。它作为一种金融保障制度，能增强存款人对银行体系的信心，在金融机构出现问题时，为存款人的资金安全提供一定保障，所以该选项正确。-B选项：投保机构并不仅限于商业银行，还包括农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，因此该选项错误。-C选项：被保险存款不仅包括投保机构吸收的人民币存款，也包括外币存款，所以