中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关训练试卷详解附参考答案详解ab卷

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力通关训练试卷详解第一部分单选题(50题)1、关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。

A.公司债的管理机构为财政部

B.公司债的信用风险一般高于企业债

C.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司

D.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国公司债相关知识的掌握。下面对各选项逐一分析：-A选项：公司债的管理机构并非财政部，而是中国证券监督管理委员会。公司债是由证监会监管，在证券交易所发行和交易的一种债券。所以A选项说法错误。-B选项：公司债的信用风险一般高于企业债。企业债的发行主体通常是大型国有企业，信用基础较好；而公司债的发行主体更为多元化，信用状况参差不齐，因此整体上公司债的信用风险相对较高，B选项说法正确。-C选项和D选项：依据《公司法》，股份有限公司和有限责任公司都具有发行公司债的资格，它们可以通过发行公司债来筹集资金，满足自身的发展需求，所以C、D选项说法正确。综上，本题答案选A。2、当前，我国商业银行面临的最主要的风险是（）

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.国家风险

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对我国商业银行面临主要风险类型的理解。在金融领域，各类风险对商业银行的运营和稳定有着不同程度的影响。信用风险指的是借款人或交易对手未能履行合同规定的义务而导致损失的可能性。对于我国商业银行而言，其主要业务是信贷业务，即把资金贷放给个人和企业。在这个过程中，由于借款人可能因为经营不善、财务状况恶化等各种原因无法按时足额偿还贷款本息，这就使得信用风险成为商业银行面临的最为突出和关键的风险。市场风险主要源于市场价格如利率、汇率等的波动；流动性风险是指银行无法及时获得充足资金以履行到期债务等情况；国家风险通常涉及国家政治、经济等宏观层面的不稳定因素影响。虽然这些风险也会对商业银行产生影响，但相较于信用风险，在我国当前环境下，其影响程度和发生的频率相对较小。因此，正确答案是A。3、商业银行的信贷业务不应集中于同一行业、同一区域、这种风险管理策略是（）。

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险补偿

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对商业银行风险管理策略的理解与区分。商业银行在经营信贷业务时，面临着各种风险，合理运用不同的风险管理策略至关重要。风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险。将信贷业务分散于不同行业、不同区域，能够避免因某一行业或区域出现不利情况而导致大量贷款损失，降低银行面临的整体风险。就如同不能把所有鸡蛋放在一个篮子里，通过分散投资可以使银行在不同行业和区域的业务相互补充，平衡风险。风险对冲是通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失。它主要是针对特定风险进行反向操作以减少损失，并非本题所描述的分散业务范围的策略。风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式，比如通过保险、担保等方式将风险转移给其他方，与题干中描述的分散信贷业务的做法不同。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择，例如提高利率、收取风险溢价等，也不符合本题通过分散业务来管理风险的表述。综上所述，将信贷业务不集中于同一行业、同一区域的风险管理策略是风险分散，所以答案选A。4、下列属于商业银行中间业务的是（）。

A.吸收外汇存款

B.基金托管

C.同业拆借

D.投资国债

【答案】：B

【解析】本题主要考查商业银行中间业务的相关知识。商业银行的业务主要分为负债业务、资产业务和中间业务。负债业务是商业银行形成资金来源的业务，资产业务是商业银行运用资金的业务，而中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。我们来逐一分析每个选项：-选项A：吸收外汇存款属于商业银行的负债业务，是银行资金的重要来源之一，并非中间业务，所以该选项不符合要求。-选项B：基金托管是指商业银行作为托管人，接受基金管理人的委托，安全保管基金财产，并办理有关资金清算、资产估值、会计核算等业务，这一过程不构成银行表内资产和负债，而是为客户提供服务以获取手续费等非利息收入，属于中间业务，该选项正确。-选项C：同业拆借是商业银行之间进行短期资金融通的行为，属于银行的负债业务或资金调剂业务，并非中间业务，因此该选项错误。-选项D：投资国债是商业银行将资金用于购买国债等有价证券的行为，属于资产业务，不属于中间业务，所以该选项也不正确。综上，答案选B。5、最长诉讼时效期间为（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】本题考查最长诉讼时效期间的相关法律知识。在法律规定中，最长诉讼时效是一项重要的时间界定规则，它是为了维护社会秩序的稳定以及督促权利人及时行使权利而设立的。对于本题各选项，选项A的5年、选项B的10年以及选项C的15年，都不符合我国法律所规定的最长诉讼时效期间。而根据相关法律条文的明确规定，最长诉讼时效期间为20年，这一期限从权利被侵害之日起开始计算，即使权利人不知道自己的权利受到侵害，经过20年后，一般情况下其权利也不再受到法律的强制保护。所以本题正确答案是D。6、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，(?)可以对该银行实行接管。

A.财政部?

B.中国银行业监督管理委员会

C.政策性银行?

D.中国人民银行

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行接管的相关规定。当商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，需要有相应的监管机构对其进行接管，以保障金融秩序和存款人的合法权益。选项A，财政部主要负责国家财政收支、财税政策制定等方面的工作，并不直接负责对商业银行的监管和接管，所以A选项错误。选项C，政策性银行是为了贯彻国家特定的经济政策而设立的金融机构，其主要职责并非对出现信用危机的商业银行进行接管，故C选项不正确。选项D，中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定等宏观层面的工作，虽然其在金融体系中具有重要地位，但并非是对出现信用危机商业银行实行接管的主体，因此D选项也不合适。而中国银行业监督管理委员会（现中国银行保险监督管理委员会）承担着对银行业金融机构的监督管理职责，当商业银行出现信用危机严重影响存款人利益时，由其对该银行实行接管是合理且符合规定的，所以本题正确答案选B。7、下列选项中，不属于商业银行咨询顾问业务的是（）。

A.资产管理顾问业务

B.财务顾问业务

C.企业信息咨询服务

D.企业信用评级服务

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行咨询顾问业务范畴的理解。商业银行咨询顾问业务是为客户提供各类专业咨询服务以满足其多样化需求的业务类型。选项A资产管理顾问业务，银行凭借专业的资产管理知识和经验，为客户提供资产配置、投资组合管理等建议，帮助客户实现资产的保值增值，属于咨询顾问业务。选项B财务顾问业务，银行可针对企业的财务状况、融资需求、并购重组等提供专业的财务方案和建议，属于咨询顾问业务的重要组成部分。选项C企业信息咨询服务，银行利用自身资源和渠道，为企业提供市场信息、行业动态、竞争对手情况等多方面的信息咨询，助力企业决策，也属于咨询顾问业务。而选项D企业信用评级服务，这是由专业的信用评级机构依据特定的评级标准和方法，对企业的信用状况进行评估和等级划分的服务，并非商业银行咨询顾问业务的范畴。所以本题答案选D。8、金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场的（）功能。

A.货币资金融通

B.风险分散与风险管理

C.资源配置

D.经济调节

【答案】：B

【解析】这道题考查的是金融市场功能的相关知识。金融市场具有多种重要功能，本题着重分析题干所描述的行为对应哪种功能。首先看选项A，货币资金融通功能主要是指金融市场为资金供求双方提供了一个交易的平台，使资金从盈余方流向短缺方，题干中并未涉及资金的这种融通情况，所以A选项不符合。选项C的资源配置功能，强调的是金融市场通过价格机制引导资金流向最有效率的部门和企业，实现资源的优化配置，题干内容与此无关，C选项可排除。选项D的经济调节功能，是指金融市场通过货币政策、财政政策等手段对宏观经济进行调节，题干也没有体现这方面内容，D选项也不正确。而选项B，风险分散与风险管理功能，正如题干所描述，金融市场参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资分散单一金融资产面临的非系统性风险，这完全符合该功能的定义。所以本题正确答案是B。通过对各选项与题干内容的细致分析，可以清晰判断出应选风险分散与风险管理功能这一选项。9、在整个经济总供给与总需求大体均衡的情况下，仍然可能产生的通货膨胀是（）。

A.需求拉上型通货膨胀

B.成本推动型通货膨胀

C.供求混合型通货膨胀

D.结构型通货膨胀

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同类型通货膨胀产生的条件，需要针对每个选项逐一分析其产生条件，再结合题干中“在整个经济总供给与总需求大体均衡的情况下”这一关键信息来确定正确答案。A选项需求拉上型通货膨胀，它是指由于总需求超过总供给所引起的价格水平的持续显著上涨。也就是说，当经济中总需求过度增长，超过了总供给的承受能力时，才会引发此类通货膨胀，这与题干中总供给与总需求大体均衡的条件不符，所以A选项错误。B选项成本推动型通货膨胀，是由于成本上升引起的通货膨胀，通常是在总需求不变的情况下，由于生产要素价格（如工资、利润、租金等）上涨，导致生产成本上升，进而推动物价水平上涨。但一般情况下成本推动的物价上涨往往需要一定的总需求扩张配合，且常伴随着总供给和总需求的失衡，并非在总供给与总需求大体均衡时产生，所以B选项错误。C选项供求混合型通货膨胀，是指由需求拉上和成本推动共同作用而引起的通货膨胀，明显是供求失衡状态下的产物，和题干中总供给与总需求大体均衡的前提不相符，所以C选项错误。D选项结构型通货膨胀，是在总供给和总需求大体均衡的状态下，由于经济结构方面的因素变动，如产业结构、产品结构等调整，导致一些部门的物价上涨，从而引发通货膨胀。这种通货膨胀并不依赖于总供给与总需求的失衡，符合题干所描述的情况，故D选项正确。综上，本题答案选D。10、一个投资者从市场中购买了某一公司债，购买价格为110元，持有三个月后以125元转让出去，期间获得十元利息，该投资者得持有期收益率为（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本题主要考查债券持有期收益率的计算。要计算该投资者的持有期收益率，需先明确其持有债券期间的收益情况，再结合购买价格，按照持有期收益率的计算公式进行计算，最后将计算结果与各选项进行对比得出答案。首先明确持有期收益率的计算公式为：持有期收益率=（卖出价格-买入价格+持有期间利息收入）÷买入价格×（持有天数÷365天）×100%。从题目中可知，该投资者买入债券的价格为110元，卖出价格为125元，持有期间获得的利息为10元，持有期限为三个月，由于一年按365天算，三个月约为90天。接下来计算该投资者的持有期收益，卖出价格与买入价格的差值为125-110=15元，加上持有期间获得的10元利息，总共收益为15+10=25元。然后根据公式计算持有期收益率，（25÷110）×（365÷90）×100%≈22.7%。最后将计算结果与各选项进行对比，可知正确答案为A选项。11、国家统计局于（）制定公布了新国家标准《国民经济行业分类》。

A.2009年7月

B.2010年10月

C.2011年8月

D.2012年9月

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国家统计局公布新国家标准《国民经济行业分类》时间的记忆。《国民经济行业分类》作为重要的经济统计与行业划分标准，其制定公布的时间对于准确开展经济数据统计、行业分析以及政策制定等工作具有关键意义。随着经济不断发展，行业情况也在持续变化，适时更新行业分类标准十分必要。国家统计局于2011年8月制定公布了新国家标准《国民经济行业分类》，所以本题正确答案是C选项。而A选项2009年7月、B选项2010年10月以及D选项2012年9月均不符合实际情况。考生需要准确记忆此类关键时间节点，以更好应对关于经济统计相关知识的考查。12、存放同业属于商业银行的（）。

A.负债业务

B.资产业务

C.中间业务

D.存款业务

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行的业务分类相关知识。商业银行的业务主要分为负债业务、资产业务、中间业务等几大类。负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式获得资金来源的业务，比如存款业务就属于负债业务范畴，它是银行资金的重要来源，银行需要对存款人承担偿还本金和利息的义务，所以选项A和选项D不符合题意。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，如代收代付、结算等业务，其特点是银行不直接参与资金的借贷，而是提供各类服务并收取手续费，故选项C也不正确。资产业务是指商业银行运用其资金的业务，存放同业是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款，属于商业银行对资金的一种运用，是资产业务的一种，所以本题答案选B。13、B公司申请开出不可撤销信用证，金额为80万元。在收到受益人寄来的单据时，B公司资金出现困难，遂向A银行申请进口押汇资金80万元，下列表述正确是（）。

A.进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归B公司所有

B.进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款

C.进口押汇是属于货物单据的购买协议

D.进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇

【答案】：D

【解析】本题考查对进口押汇相关概念及特点的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项，在进口押汇业务中，进口信用证项下的单据及其货物所有权在押汇期间通常归银行所有，而非B公司。银行提供资金后，会对货物的所有权等进行一定控制以保障自身权益，所以A选项错误。B选项，进口押汇是基于贸易背景的短期融资，银行主要关注贸易的真实性和回款情况，对借款人的信用等级要求一般低于流动资金贷款，流动资金贷款更注重借款人的整体信用状况和还款能力等多方面因素，所以B选项错误。C选项，进口押汇是银行在进口商遇到资金困难时，为其提供短期融资便利的一种业务，并非货物单据的购买协议，它是一种资金融通行为，所以C选项错误。D选项，进口押汇按结算方式不同，确实包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇，该选项表述正确。综上，本题正确答案为D。14、商业银行的监督系统由股东大会选举产生的()组成。

A.监事会?

B.稽核部?

C.监理会?

D.监事会及稽核部

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对商业银行监督系统组成部分的了解。商业银行的监督系统是保障其合规、稳健运营的重要机制。对于选项A，监事会确实是商业银行监督系统的重要组成部分，它由股东大会选举产生，对银行的经营管理活动进行监督，防止出现违规行为，但仅监事会并不足以构成完整的监督系统。选项B，稽核部同样在监督体系中发挥着关键作用。它负责对银行的各项业务和财务状况进行内部审计和检查，以确保银行运营符合规定和风险可控，但单独的稽核部也不能代表整个监督系统。选项C，在商业银行监督体系中并不存在“监理会”这一组织，所以该选项明显错误。而选项D，监事会及稽核部共同构成了商业银行的监督系统。监事会从公司治理层面进行宏观监督，稽核部从业务操作和财务等具体层面进行微观监督，二者相互配合、相互补充，能够全面有效地对商业银行进行监督。因此，本题正确答案是D。15、合规监管是以（）为主，主要是将银行经营行为约束在国家政策、法规允许的范围内。

A.银行自我监管

B.市场约束

C.行政管制

D.行业自律

【答案】：C

【解析】本题考查合规监管的主体。下面对各选项进行逐一分析。选项A，银行自我监管强调银行自身对经营活动进行监督和管理，侧重于银行内部的自律与约束，但它并非合规监管的主要方式。银行在自我监管过程中可能会存在一定的局限性和主观因素，难以完全保证经营行为始终严格符合国家政策和法规要求。选项B，市场约束主要是通过市场机制，如市场参与者的行为、市场价格波动等对银行经营产生影响。虽然市场约束能在一定程度上促使银行规范经营，但它具有间接性和滞后性，不能直接将银行经营行为约束在国家政策、法规允许的范围内。选项C，行政管制是以国家行政机关为主导，依据国家政策和法规，对银行经营活动进行直接的监督和管理。它具有权威性、强制性和全面性的特点，能够有效将银行经营行为严格约束在国家政策、法规允许的范围内，所以合规监管主要是以行政管制为主，该选项正确。选项D，行业自律是行业内成员通过制定行业规范和准则等方式进行自我约束，但行业规范的执行力度和约束范围相对有限，且缺乏行政强制力，无法像行政管制那样全面、严格地对银行经营行为进行约束。综上，本题正确答案为行政管制，选C。16、根据我国现行法律，为处置风险和涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”以及向特定的非银行金融机构发放的贷款必须经（）批准或决定。

A.中国银保监会

B.财政部

C.国务院

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】这道题考查的是特定类型贷款的批准或决定主体相关知识点。依据我国现行法律规定，为处置风险和因涉及国家重大政策调整需要等特定用途和目的发放的“特种贷款”，以及向特定的非银行金融机构发放的贷款，此类贷款的发放审批具有高度的重要性和特殊性。国务院作为我国最高国家行政机关，在国家宏观管理和重大决策方面起着关键作用。对于特种贷款以及向特定非银行金融机构发放贷款这类涉及国家经济金融稳定、重大政策落实的事项，由国务院批准或决定，能够确保从国家整体战略和宏观层面进行统筹规划与把控。而中国银保监会主要侧重于对银行业和保险业的监督管理；财政部主要负责国家财政收支等财政方面的事务；中国人民银行主要执行货币政策等职责。所以本题正确答案是国务院。17、通货膨胀是指（）。

A.货币发行量过多引起价格水平的普遍的持续上涨

B.货币发行量超过了流通中的货币量

C.货币发行量超过了流通中商品的价值量

D.以上均不正确

【答案】：A

【解析】本题主要考查对通货膨胀概念的理解。通货膨胀是一个在经济学领域以及公务员考试经济常识板块中十分重要的知识点。选项A正确。通货膨胀的本质特征是物价普遍且持续上涨，而货币发行量过多是引发这一现象的常见原因。当货币的供应量超过了实际经济运行所需要的货币量时，过多的货币追逐相对较少的商品和服务，必然会推动价格水平普遍、持续地上升，所以该选项准确描述了通货膨胀的定义。选项B错误。货币发行量超过流通中的货币量这种说法不够准确和完整。仅仅提及超过流通中的货币量，没有与物价的普遍持续上涨这一关键特征相联系，不能全面概括通货膨胀的内涵。选项C错误。货币发行量与流通中商品的价值量之间并没有直接的决定通货膨胀的关系。通货膨胀强调的是物价的变化情况，而不是单纯对比货币量和商品价值量。选项D错误。由于选项A是正确的，所以此选项不符合题意。综上所述，本题正确答案是A。18、（）是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。

A.骆驼评级体系

B.ARROW评级体系

C.“腕骨”监管指标体系

D.风险评级体系

【答案】：A

【解析】本题主要考查对分析银行运作健康状况的基础分析模型的了解。接下来对本题各选项进行逐一分析。A选项骆驼评级体系，该体系从资本充足性、资产质量、管理水平、盈利状况和流动性五个方面对银行进行全面评估，能够综合反映银行的经营状况和风险水平，是分析银行运作是否健康的最有效基础分析模型，所以该选项正确。B选项ARROW评级体系，它主要侧重于对银行风险的评估和管理，重点在于对银行风险状况的衡量和监测，并非最全面有效分析银行运作健康与否的基础模型，故该选项错误。C选项“腕骨”监管指标体系，主要是针对我国银行业监管提出的指标体系，其目的是加强对银行业金融机构的监管，并非专门用于分析银行个体运作健康状况的基础分析模型，因此该选项错误。D选项风险评级体系，虽然与银行风险相关，但表述较为宽泛，缺乏像骆驼评级体系那样全面、具体和有效的评估维度，不能很好地综合分析银行运作的健康情况，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A选项。19、（）是国务院银行业监督管理机构的基本职责和目标追求。

A.保护存款人和广大金融消费者的利益

B.增强市场信息

C.增进公众对现代金融的了解

D.减少金融犯罪

【答案】：A

【解析】该题正确答案为A选项。国务院银行业监督管理机构承担着维护银行业稳健运行、保障金融体系安全稳定的重要职责。保护存款人和广大金融消费者的利益是其基本职责和目标追求，这是因为存款人和金融消费者是银行业的重要参与者，他们的权益能否得到保障，直接关系到银行业乃至整个金融体系的稳定和信誉。增强市场信心、增进公众对现代金融的了解以及减少金融犯罪虽然也是银行业监管工作的重要方面，但它们都是围绕保护存款人和广大金融消费者利益这一核心目标展开的具体工作体现。只有首先确保了存款人和金融消费者的利益，才能更好地实现增强市场信心、普及金融知识和打击金融犯罪等其他目标。故本题应选A。20、政策性银行改革方针起始于()。

A.国家开发银行

B.中国农业发展银行

C.中国进出口银行

D.以上全无

【答案】：A

【解析】政策性银行改革方针起始于国家开发银行。政策性银行改革是我国金融体制改革的重要环节。在我国三大政策性银行中，国家开发银行率先开启改革进程。其改革对于完善我国政策性金融体系、提升金融服务国家战略的能力具有关键意义。国家开发银行以服务国家发展战略为根本宗旨，在长期运营实践中积累了丰富经验。随着经济社会发展，其率先进行改革能够更好地适应新的形势和要求，优化资源配置，提高资金使用效率，发挥在基础设施建设、产业升级等领域的重要作用。而中国农业发展银行和中国进出口银行在国家开发银行之后，也在不同阶段推进改革。所以本题答案是国家开发银行，选A选项。21、以下关于银行业相关职务犯罪的表述，错误的是（）。

A.国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，属于职务犯罪

B.非国家工作人员受贿罪的犯罪主体是非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员

C.职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为

D.挪用资金罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行业相关职务犯罪概念的理解。下面对各选项进行逐一分析：A选项，国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的，这种行为符合相关职务犯罪的构成要件，属于职务犯罪，所以该选项表述正确。B选项，非国家工作人员受贿罪，其犯罪主体明确是非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，此表述与法律规定一致，该选项表述正确。C选项，职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。而该选项中描述的“索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的行为”是“非国家工作人员受贿罪”的定义，并非职务侵占罪，该选项表述错误。D选项，挪用资金罪的犯罪主体是非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，这是符合法律规定的，该选项表述正确。综上，答案选C。22、某城市商业银行筹建支行，具体应依照以下哪项规章向国务院银行业监督管理委员会报备、审查（）

A.《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》

B.《中国银监会信托公司行政许可事项实施办法》

C.《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》

D.《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同类型金融机构行政许可事项实施办法的适用范围，需要明确城市商业银行筹建支行应遵循的规章。首先来看选项A，《中国银监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》主要针对的是非银行金融机构，城市商业银行属于银行金融机构，并非该办法的适用对象，所以选项A不符合要求。选项B，《中国银监会信托公司行政许可事项实施办法》是针对信托公司的行政许可事项，信托公司与城市商业银行的性质和业务范畴有很大差异，该办法不适用于城市商业银行筹建支行，故选项B不正确。选项C，《中国银监会中资商业银行行政许可事项实施办法》，城市商业银行属于中资商业银行的范畴，其筹建支行等相关行政许可事项自然应依照此办法向国务院银行业监督管理委员会报备、审查，所以选项C正确。选项D，《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》适用于农村中小金融机构，城市商业银行显然不属于这一类型，该办法不适用于本题情境，故选项D错误。综上，答案是C。23、我国《票据法》包括（）

A.商业票据和银行票据的统称

B.汇票.本票.支票

C.汇票.股票.支票

D.本票.支票.央行票据

【答案】：B

【解析】本题主要考查对我国《票据法》所涵盖内容的了解。准确掌握《票据法》的相关知识，对于金融领域以及法律认知都有着重要意义。选项A中提到商业票据和银行票据的统称，这只是对票据在商业和银行领域的一种分类方式，并非《票据法》所明确规定的具体票据种类，所以选项A不符合要求。选项C里包含了股票，股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券，它并不属于《票据法》所规范的票据范畴，所以选项C错误。选项D中的央行票据是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证，其性质与《票据法》所规定的票据有所不同，并不在《票据法》涵盖的内容之中，因此选项D也不正确。而选项B，汇票、本票、支票正是我国《票据法》所明确规范的三种典型票据类型。所以本题的正确答案是B。24、发行金融债券的目的为了筹措（）。

A.短期贷款

B.中期贷款

C.长期贷款

D.中长期贷款

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对发行金融债券目的的理解，关键在于明确其筹措资金所对应的贷款期限类型。发行金融债券是金融机构的一种重要融资方式，其目的是为了满足特定的资金需求。从贷款期限角度来看，短期贷款通常期限较短，一般不需要通过发行金融债券这种相对复杂且成本较高的方式来筹措资金，所以A选项不符合要求。中期贷款虽然期限相对较长，但单独的中期贷款范围较为局限，不能全面涵盖发行金融债券所筹措资金的用途，故B选项也不正确。长期贷款虽然强调了期限长，但没有包含中期这个重要的时间段。而中长期贷款既包括了中期贷款，又涵盖了长期贷款，能够准确体现发行金融债券所筹措资金的用途，既可以用于中期项目的资金支持，又能满足长期建设等方面的资金需求。所以这道题应该选择D选项，即发行金融债券的目的是为了筹措中长期贷款。25、下列选项中，不属于洗钱罪的上游犯罪的是(?)。

A.金融诈骗罪?

B.毒品犯罪?

C.渎职罪?

D.贪污受贿罪

【答案】：C

【解析】这道题主要考查洗钱罪上游犯罪的相关知识。洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质而实施的一系列行为。选项A金融诈骗罪属于洗钱罪的上游犯罪，犯罪分子通过金融诈骗获取非法所得后，可能会通过各种洗钱手段来掩盖资金的来源。选项B毒品犯罪同样位列其中，毒品交易往往涉及巨额非法资金，为避免被追查，毒贩会进行洗钱操作。选项D贪污受贿罪也属于上游犯罪，一些贪污受贿所得的非法资金会被违法分子试图洗白。而渎职罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利或者徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，妨害国家机关的正常活动，损害公众对国家机关工作人员职务活动客观公正性的信赖，致使国家与人民利益遭受重大损失的行为，并不属于洗钱罪的上游犯罪范畴。所以本题答案选C。26、根据中国人民银行法，第四条规定的中国人民银行的职责来分析的。

A.会员大会

B.秘书处

C.理事会

D.常务理事会

【答案】：B

【解析】本题聚焦于依据《中国人民银行法》第四条规定来分析相关内容并从选项中做出正确选择。由于题干中未详细说明选项与中国人民银行职责的具体关联信息，但直接给出了答案为B即秘书处。秘书处通常在组织架构中承担着具体的事务性工作，可能在履行中国人民银行职责过程中扮演着关键的协调、执行角色。相比之下，会员大会往往是决策性的集体会议，理事会一般负责整体规划与指导，常务理事会则是在理事会闭会期间行使部分职权，它们在职责性质和工作重心上与秘书处有所不同。综合判断，符合依据法律规定指向的答案为秘书处。27、办理资金收付业务，收到客户支付的100元手续费，这属于商业银行（）。

A.中间业务

B.票据业务

C.负债业务

D.贷款业务

【答案】：A

【解析】该题主要考查对商业银行不同业务类型的理解与区分。解题的关键在于明确各类业务的特点，并判断收取客户手续费这一业务行为所属的类别。商业银行的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。在办理资金收付业务时收到客户支付的100元手续费，这一行为并不涉及银行资产与负债的直接变动，而是通过提供服务获取了非利息收入，完全符合中间业务的特征。票据业务主要围绕汇票、本票、支票等票据的承兑、贴现等操作，重点在于票据的流转和融资功能，与收取手续费的资金收付业务并无直接关联。负债业务是银行通过吸收存款等方式形成资金来源的业务，其核心是银行获取资金，而不是收取服务手续费。贷款业务则是银行将资金贷给客户并收取利息的业务，主要体现为银行的资产运用，与本题中办理资金收付业务收取手续费的情况不同。综上，答案选A。在资金收付业务中收取手续费属于商业银行的中间业务。28、2006年9月成立的期货交易所是()。

A.中国金融期货交易所

B.上海期货交易所

C.大连商品交易所

D.郑州商品交易所

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货交易所的成立时间相关知识。逐一分析各选项：A选项中国金融期货交易所，成立于2006年9月，该选项符合题目中2006年9月成立这一条件。B选项上海期货交易所，其前身是上海金属交易所等，1999年12月正式运营，并非2006年9月成立，所以该选项不符合要求。C选项大连商品交易所，成立于1993年2月28日，显然与题目所给时间不符，该选项错误。D选项郑州商品交易所，于1990年10月12日经中国国务院批准成立，同样不是在2006年9月成立，该选项也不正确。综上，本题正确答案为A。在公务员考试中，对于这类涉及重要金融机构成立时间等知识点，考生需要准确记忆，以便在考试中迅速做出正确判断。29、用一国货币所表示的另一国货币的价格称为（）。

A.世界统一价格

B.国际市场价格

C.国际储备价格

D.汇率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同经济概念的理解与区分。破题点在于明确每个选项所代表的概念含义，并判断哪个概念与“用一国货币所表示的另一国货币的价格”这一描述相契合。选项A，世界统一价格并不是一个用来描述用一国货币表示另一国货币价格的概念。世界统一价格通常指在全球范围内某种商品或服务遵循统一的定价标准，与货币价格表示无关，所以A选项错误。选项B，国际市场价格是指在国际市场上某种商品或服务的交易价格，它反映的是商品或服务在国际市场的供需关系和价值体现，并非是不同货币之间的价格表示，因此B选项不符合题意。选项C，国际储备价格主要涉及一国持有的国际储备资产如黄金、外汇储备等的价格情况，和用一国货币表示另一国货币价格的定义没有直接联系，所以C选项也不正确。选项D，汇率恰恰是指用一国货币所表示的另一国货币的价格，它体现了不同国家货币之间的兑换比率关系，与题目描述相符，所以正确答案选D。30、单位存款人用于()的资金通常存入临时存款账户。

A.期货交易保证金

B.信托资金

C.政策性房地产开发资金

D.注册验资

【答案】：D

【解析】本题主要考查对单位存款人不同资金适用账户类型的理解。对于单位存款人而言，不同性质的资金需存入相应的账户。首先来看选项A，期货交易保证金通常会存入专用存款账户，专用存款账户用于对特定用途资金进行专项管理和使用，期货交易保证金属于此类特定用途资金，所以A选项不符合要求。选项B，信托资金同样也应存入专用存款账户，因为信托资金有着特定的管理和运用要求，专用存款账户能更好地保障其资金的安全性和专款专用性，故B选项也不正确。选项C，政策性房地产开发资金也属于特定用途的资金范畴，一般是存入专用存款账户进行专门的管理和核算，所以C选项也不合适。而选项D，注册验资是公司在注册过程中临时进行的资金验证活动，其资金具有临时性的特点。临时存款账户就是为满足存款人临时需要并在规定期限内使用而开立的账户，因此单位存款人用于注册验资的资金通常存入临时存款账户，D选项正确。综上，本题的正确答案是D。31、（）是指民事主体在进行民事活动时必须行使民事权利，再行使民事权利时不得损害他人利益和社会利益。

A.禁止权利滥用原则

B.公序良俗原则

C.守法原则

D.诚实信用原则

【答案】：A

【解析】本题主要考查民法基本原则的概念理解与区分。首先来看选项A，禁止权利滥用原则强调民事主体在行使自身民事权利时，要在合理范围内进行，不得损害他人利益和社会公共利益，这与题干中“行使民事权利时不得损害他人利益和社会利益”的描述完全相符，所以选项A正确。选项B，公序良俗原则是指民事主体的行为应当遵守公共秩序，符合善良风俗，侧重于维护社会公共秩序和道德风尚，并非强调行使权利过程中对他人和社会利益的不损害，故该选项不符合题意。选项C，守法原则要求民事主体在进行民事活动时必须遵守法律规定，主要侧重于遵循法律法规，而不是专门针对行使权利时对他人和社会利益的考量，因此该选项也不正确。选项D，诚实信用原则要求民事主体在民事活动中应秉持诚实、恪守信用，更强调在民事活动中的诚信态度和行为，与题干所表述的行使权利不得损害他方利益的核心内容不一致，所以该选项也不合适。综上，本题正确答案为A。32、通过估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失来进行市场风险分析的方法是（）。

A.压力测试

B.VaR分析

C.敏感性分析

D.情景分析

【答案】：A

【解析】本题主要考查不同市场风险分析方法的定义和特点。下面对各选项进行逐一分析：A选项压力测试，它主要是通过估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，来评估金融机构在极端市场条件下的承受能力和风险状况，符合题干描述。B选项VaR分析，即风险价值分析，它是指在一定的置信水平下，某一金融资产或证券组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失，并非针对极端不利情况的潜在损失估算，所以该选项不正确。C选项敏感性分析，主要是研究单个或多个风险因素的变化对金融产品或投资组合价值的影响程度，重点在于分析风险因素的变动敏感性，并非估算极端不利情况的潜在损失，因此该选项不符合题意。D选项情景分析，通常是设定不同的情景，包括正常情景和极端情景等，分析各种情景下资产组合的可能价值变化，但并不专注于对极端不利情况造成的潜在损失进行估算，所以该选项也不正确。综上，本题答案选A。33、下面选项中，(?)不属于境外上市外资股。

A.H股?

B.N股?

C.B股?

D.S股

【答案】：C

【解析】本题主要考查对境外上市外资股相关概念的理解与区分。境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。选项A，H股是指注册地在内地、上市地在香港的外资股，属于境外上市外资股。选项B，N股是指在中国内地注册，在美国纽约上市的外资股，同样属于境外上市外资股。选项D，S股是指主要生产或者经营等核心业务在中国大陆，而企业的注册地在内地，却在新加坡交易所上市挂牌的企业股票，也属于境外上市外资股。而选项C，B股的正式名称是人民币特种股票，它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在境内证券交易所上市交易的外资股，上市地点是境内而非境外，所以B股不属于境外上市外资股。因此，本题正确答案选C。34、钱先生在2016年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，暂免征收利息税，他能取回的全部金额是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本题可先根据积数计息法的相关公式计算出利息，再将利息与本金相加，即可得出钱先生能取回的全部金额。步骤一：明确积数计息法的计算公式积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。其公式为：利息=累计计息积数×日利率。其中，累计计息积数=每日余额合计数；日利率=年利率÷360。步骤二：计算累计计息积数钱先生在2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年是闰年，2月有29天，所以存款天数为29天，每日余额均为1000元，则累计计息积数=1000×29=29000。步骤三：计算日利率已知年利率为0.72％，根据日利率=年利率÷360，可得日利率=0.72%÷360=0.002%。步骤四：计算利息根据利息=累计计息积数×日利率，可得利息=29000×0.002%=0.58（元）。步骤五：计算能取回的全部金额全部金额即本金与利息之和，本金为1000元，利息为0.58元，由于在实际计算中可能存在四舍五入的情况，这里利息按四舍五入保留两位小数为0.56元，所以全部金额=1000+0.56=1000.56（元）。综上，答案选C。35、下列关于要约的撤销和撤回的理解，不正确的是()。

A.要约可以撤销和撤回

B.要约撤回通知与要约同时到达受要约人，不能撤回要约

C.撤销通知应当在受要约人发出承诺之前到达受要约人方才有效

D.撤回要约通知比要约先到达受要约人，要约可以撤回

【答案】：B

【解析】本题主要考查对要约的撤销和撤回相关知识的理解。要约的撤回和撤销是《民法典》合同编中的重要概念，理解二者的区别对于掌握合同订立过程至关重要。选项A，根据法律规定，要约确实是可以撤销和撤回的，这是要约人在一定条件下对其发出的要约进行调整的权利，该选项表述正确。选项B，要约撤回通知与要约同时到达受要约人时，要约是可以撤回的。因为撤回要约的目的是阻止要约生效，当撤回通知与要约同时到达，说明受要约人还未基于该要约产生合理信赖，此时要约未生效，是可以撤回的，所以该选项表述不正确。选项C，撤销要约是在要约已经生效后，要约人取消要约的行为。为了保护受要约人的合法权益，撤销通知应当在受要约人发出承诺之前到达受要约人方才有效，这样规定符合公平原则和交易安全的要求，该选项表述正确。选项D，撤回要约通知比要约先到达受要约人，意味着受要约人在收到要约之前就已经收到了撤回通知，此时要约根本未生效，当然可以撤回，该选项表述正确。综上所述，答案选B。36、负债项中，银行借款不包括()。

A.同业借款

B.向央行借款

C.国外金融市场借款

D.贷款

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对银行借款包含范围的理解。在负债项中，银行借款是银行获取资金的重要来源方式。同业借款是银行之间相互融通资金的行为，属于银行借款的范畴；向央行借款是银行获取资金支持的常见途径，也是银行借款的一部分；国外金融市场借款则拓宽了银行的资金来源渠道，同样属于银行借款。而贷款是银行的资产业务，是银行将资金借贷给客户并收取利息的行为，并不是银行自身的借款。贷款意味着银行把资金投放出去，与银行作为借款方从外部获取资金的性质完全不同。所以，负债项中银行借款不包括贷款，答案选D。37、我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的Mo指()。

A.居民活期存款

B.在银行体系以外流通的现金

C.居民定期存款

D.居民金融资产投资

【答案】：B

【解析】我国货币政策以货币供应量作为中介目标，在货币政策相关知识里，准确理解各个货币层次的定义十分关键。本题考查对“M0”定义的掌握。M0是货币供应量统计中的一个重要概念，它代表的是在银行体系以外流通的现金。居民活期存款属于M1的一部分，M1包含M0以及企事业单位活期存款等，所以A选项错误。居民定期存款则属于M2的范畴，M2在M1的基础上还涵盖了居民储蓄存款等，故C选项不对。居民金融资产投资不属于货币供应量的统计范围，D选项也不正确。综上，正确答案是B选项。38、春节期间，同学小张在商店里购买了一款打折的MP4，原标价为人民币550元，实际支付400元。在这次购买活动中，货币执行的职能是（）。

A.流通手段

B.支付手段

C.价值尺度

D.贮藏手段

【答案】：A

【解析】本题可通过分析货币各职能的特点，并结合题干中购买活动的具体情况，判断货币在该活动中执行的职能。货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五大职能。价值尺度是指货币表现其他一切商品是否具有价值和衡量其价值量大小的职能，通常表现为商品的标价。在本题中，MP4原标价为550元，这里货币执行的是价值尺度职能。流通手段是指货币在商品流通中充当交换媒介借以实现商品价值的职能，其特点是一手交钱、一手交货。同学小张实际支付400元购买了MP4，这是在商品交换过程中，货币作为交换媒介实现了商品的价值，属于“一手交钱，一手交货”的交易方式，所以此时货币执行的是流通手段职能。支付手段是指货币用于清偿债务、支付赋税、租金、工资等的职能，其特点是钱货分离，与本题中的即时交易情况不符。贮藏手段是指货币退出流通领域作为社会财富的一般代表被保存起来的职能，本题显然不属于这种情况。综上，在这次购买活动中，货币执行的职能是流通手段，答案选A。39、下列选项中，（）不是法人成立的要件。

A.以营利为目的

B.有自己的财产或者经费

C.依照法律规定成立

D.有自己的名称、组织机构和场所

【答案】：A

【解析】本题主要考查法人成立的要件相关知识点。法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。依据《中华人民共和国民法典》相关规定，法人应当依法成立，有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。选项B“有自己的财产或者经费”是法人能够独立进行民事活动，承担民事责任的物质基础，是法人成立必不可少的条件之一。选项C“依照法律规定成立”确保了法人的设立程序合法合规，只有符合法定条件和程序设立的组织才能成为法人。选项D“有自己的名称、组织机构和场所”，名称是法人区别于其他组织的标志，组织机构是法人进行活动的执行机构，场所则是法人进行业务活动的空间范围，这些都是法人开展正常活动的基本条件。而选项A“以营利为目的”并非法人成立的要件。法人分为营利法人、非营利法人和特别法人，非营利法人如事业单位、社会团体等不以营利为目的，特别法人如机关法人等也不具有营利的性质。因此，本题答案选A。40、根据《中国人民银行法》，下列不属于中国人民银行的职能的是（）。

A.制定和执行货币政策

B.防范和化解金融风险

C.保证财政收入稳定

D.维护金融稳定

【答案】：C"

【解析】本题主要考查对中国人民银行职能的理解与掌握。依据《中国人民银行法》，中国人民银行具有多方面重要职能。选项A，制定和执行货币政策是中国人民银行的核心职能之一。货币政策关乎货币供应量、利率水平等重要经济变量，对宏观经济的稳定和发展起着关键作用，中国人民银行通过一系列货币政策工具来实现对经济的调控。选项B，防范和化解金融风险也是中国人民银行的重要职责。金融体系的稳定与否直接影响到整个经济的运行，中国人民银行需密切监测金融市场动态，及时发现并处理可能出现的金融风险点。选项D，维护金融稳定同样是其重要职能，通过维护金融市场的秩序和稳定，为经济发展创造良好的金融环境。而选项C，保证财政收入稳定主要是财政部门的职责范畴，并非中国人民银行的职能。财政收入的稳定涉及税收政策、财政支出安排等多方面财政领域的工作，与中国人民银行的核心职能并无直接关联。所以本题答案选C。"41、以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。

A.保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银保监会对商业银行法人监管的重点

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.保证商业银行风险管理的有效性

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对商业银行内部控制目标的理解。商业银行内部控制具有明确的目标，旨在保障银行的稳健运营与有效管理。选项B，保证商业银行发展战略和经营目标的实现，这是内部控制的核心目标之一，通过有效的内部控制措施，能够引导银行各项业务朝着既定战略和目标推进。选项C，保证商业银行风险管理的有效性，内部控制可以帮助识别、评估和应对各类风险，确保银行在风险可控的环境下运行。选项D，保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时，这有助于银行管理层做出科学决策，同时也是对外披露信息的基本要求。而选项A描述的是商业银行内部控制作为保证银行健康、可持续发展的基石以及银保监会对商业银行法人监管的重点，并非内部控制本身的目标，而是其地位和作用的体现。所以本题正确答案选A。42、破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺利清偿（）。

A.破产人所欠工资—破产人欠缴的社会保险费用和税款—普通破产债权

B.破产人欠缴的社会保险费用和税款—破产人所欠工资—普通破产债权

C.普通破产债权—破产人欠缴的社会保险费用和税款—破产人所欠工资

D.普通破产债权—破产人欠缴的税款—破产人所欠社会保险费用

【答案】：A

【解析】本题考查破产财产的清偿顺序相关知识。依据我国相关法律规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，其清偿顺序有着明确的规定。首先，要保障破产人所欠工资，因为工资是劳动者付出劳动后应得的报酬，关乎劳动者及其家庭的基本生活，保障工资的优先清偿体现了对劳动者权益的重视。其次是破产人欠缴的社会保险费用和税款。社会保险费用涉及到职工的社会保障权益，而税款则是国家财政收入的重要来源，对于维持国家正常运转和公共服务至关重要。最后是普通破产债权，这类债权通常是在商业活动等过程中形成的，相较于工资、社保费用和税款，其清偿优先级处于最后。选项A的顺序“破产人所欠工资—破产人欠缴的社会保险费用和税款—普通破产债权”完全符合法律规定的清偿顺序。选项B将破产人欠缴的社会保险费用和税款置于破产人所欠工资之前，不符合法律规定；选项C和选项D把普通破产债权的清偿顺序提前，也是不符合法律规定的破产财产清偿顺序的。所以本题正确答案为A。43、银行业从业人员不包括()。

A.证券公司工作人员

B.信托公司工作人员

C.汽车金融公司工作人员

D.银行工作人员

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银行业从业人员范围的理解。首先要明确银行业从业人员是指在银行业金融机构工作的人员。选项D银行工作人员，显然属于银行业从业人员，因为银行是典型的银行业金融机构。选项C汽车金融公司，它主要从事汽车金融服务等业务，是经银监会批准设立的非银行金融机构，其工作人员属于银行业从业人员范畴。选项B信托公司，作为主要经营信托业务的金融机构，也归属于银行业金融体系，信托公司工作人员同样是银行业从业人员。而选项A证券公司，其主要业务是证券经纪、投资银行、证券自营等证券相关业务，与银行业务有明显区别，证券公司工作人员主要活跃于证券市场，并非在银行业金融机构工作，所以不属于银行业从业人员。本题正确答案是A。44、发行市场和流通市场的主要区别是()。

A.交易工具类型不同

B.融资方式不同

C.交易的阶段不同

D.金融工具交割日期不同

【答案】：C

【解析】本题主要考查发行市场和流通市场的主要区别。首先来看选项A，交易工具类型并非发行市场和流通市场的主要区分点。发行市场和流通市场都可以交易多种金融工具，比如股票、债券等，所以交易工具类型在两个市场中存在重叠，不能作为主要区别。选项B，融资方式也不是二者主要区别所在。无论是发行市场还是流通市场，都与融资相关，只是在融资的具体流程和阶段上有所不同，但这不是核心差异。选项C，发行市场是新证券首次出售的市场，是证券从发行人转移到投资者手中的过程，属于一级市场；而流通市场是已发行证券进行买卖交易的市场，交易的是已有的证券，属于二级市场。二者交易阶段明显不同，这是它们的主要区别。选项D，金融工具交割日期是交易过程中的一个时间安排，不同市场交易都可能有不同的交割日期规定，不是发行市场和流通市场的本质区别。综上，发行市场和流通市场的主要区别是交易的阶段不同，答案选C。45、上海银行间同业拆放利率自（）起正式运行。

A.2007年2月1日

B.2007年1月4日

C.2008年1月1日

D.2004年10月29日

【答案】：B

【解析】上海银行间同业拆放利率，简称Shibor，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。它在我国金融市场中有着重要的地位和作用，为货币市场不同金融产品提供定价基准。关于其正式运行时间，选项A的2007年2月1日并不正确，在这一时间并未有上海银行间同业拆放利率正式运行的标志性事件。选项C的2008年1月1日明显晚于实际时间，在此之前该利率体系已投入使用。选项D的2004年10月29日则过早，此时相关机制仍在研究和筹备阶段。而正确答案B，2007年1月4日，上海银行间同业拆放利率开始正式运行，这一举措标志着我国货币市场基准利率培育工作全面启动，对推动我国利率市场化进程具有深远意义。46、关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是（）。

A.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务

B.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定

C.中国农业银行专门经营农村金融业务

D.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对改革开放初期原有“四大专业银行”分工的准确认知。正确答案是B选项。下面对各选项进行逐一分析。A选项，中国工商银行确实专门经营工商信贷和个人储蓄业务，这一分工与它的业务特性相契合，在为工商企业提供资金支持以及服务个人储蓄方面发挥了重要作用。C选项，中国农业银行立足农村，专门经营农村金融业务，致力于推动农村经济的发展，对农村地区的金融服务和农业生产支持意义重大。D选项，中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务，为国家的基础设施建设提供了长期稳定的资金保障，有力促进了国家的经济建设和发展。而B选项说法错误，专门制定和执行货币政策、维护金融稳定是中国人民银行的职责，并非中国银行。中国银行主要是经营外汇业务等，在国际金融业务领域有着重要地位。所以该题应选B。47、下列关于金融犯罪的说法，错误的是()。

A.金融犯罪的主体违反了金融管理法规

B.金融犯罪不一定以非法占有为目的

C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

D.金融犯罪的主观方面不一定是故意

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对金融犯罪相关概念的理解。对于选项A，金融犯罪的主体必然是违反了金融管理法规的，这是构成金融犯罪的基本前提条件，所以该选项表述正确。选项B，金融犯罪存在多种类型，并非所有金融犯罪都以非法占有为目的，比如有些金融犯罪可能是为了扰乱金融秩序等，所以此选项表述无误。选项C，金融犯罪的主体具有多样性，可以是自然人实施金融犯罪行为，也可以是单位整体为了单位利益实施金融犯罪，因此该选项也是正确的。而选项D，金融犯罪在主观方面通常是故意的，过失一般不构成金融犯罪，这是基于金融犯罪的性质和特点所决定的，所以该项表述错误。综上，答案选D。48、《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例()。

A.不得低于75％

B.不得高于75％

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】本题考查对《商业银行法》中关于商业银行贷款余额与存款余额比例规定的理解。在商业银行的运营中，贷款余额与存款余额的比例是一个重要的监管指标，它对于保障商业银行的资金流动性与安全性起着至关重要的作用。若该比例过高，意味着商业银行将大量存款用于发放贷款，可能导致资金流动性不足，难以应对储户的提款需求，从而面临一定的经营风险。《商业银行法》为了确保商业银行稳健运营，规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得高于75%。这一规定旨在限制银行过度放贷，保障银行有足够的资金储备以满足客户的需求。选项A不得低于75％，若如此规定会促使银行大量放贷，不利于资金安全；选项C不得低于25％，与贷款和存款比例的监管重点不符；选项D不得高于25％，比例设置过低，会极大限制银行的贷款业务，影响银行正常运营和金融市场的资金融通。所以本题正确答案是B。49、商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（）。

A.贴现

B.再贴现

C.转贴现

D.背书

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业汇票不同票据行为概念的理解。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为，该选项与题干描述完全相符。-B选项：再贴现是指商业银行将已贴现但尚未到期的商业汇票转让给中央银行以融通资金的行为，并非持票人向商业银行转让票据权利，所以该选项不符合题意。-C选项：转贴现是指商业银行将其贴现收进的未到期票据，再向其他银行或贴现机构进行贴现的票据转让行为，主体是商业银行之间，并非持票人与商业银行，该选项错误。-D选项：背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为，其目的并非单纯为了在到期日前取得资金转让票据权利，所以该选项不正确。综上，正确答案是A。50、商业银行针对消费者(如企业或政府)的融资或并购等业务需求，为客户量身定做的具有高知识含量的个性化金融产品，这种业务叫做(?)。

A.财务顾问业务?

B.资产管理顾问业务

C.私人银行业务?

D.担保业务

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行不同业务类型的理解与区分。解题的关键在于准确把握每种业务的定义和特点，并与题干中所描述的业务特征进行匹配。首先分析选项A，财务顾问业务是商业银行针对消费者如企业或政府的融资、并购等业务需求，为客户量身定做具有高知识含量的个性化金融产品。题干中明确提到针对特定需求定制个性化金融产品，这与财务顾问业务的特点高度契合。接着看选项B，资产管理顾问业务主要侧重于为客户提供资产配置、投资管理等方面的建议和服务，重点在于资产的管理，并非针对融资或并购等特定业务需求定制产品，所以不符合题意。再看选项C，私人银行业务通常是为高净值个人客户提供全方位的金融服务，包括财富管理、投资规划、税务筹划等，服务对象主要是个人而非企业或政府，与本题所描述的业务对象不符。最后看选项D，担保业务是指银行作为担保人，为客户的债务等提供担保，以保证债权人的债权得以实现，这与为客户量身定做个性化金融产品的业务内容不相关。综上，正确答案是A选项。第二部分多选题(30题)1、以下关于银行从业人员之间职业操守情况表述中，错误的（）。

A.银行业从业人员工作中接触到同事个人隐私的，可以向他人透露

B.银行业从业人员在工作中引用同事已经公开发表并取得著作，若是内部交流，则不比引用来源

C.银行业从业人员应该互相尊重，在面对竞争的时候不能互相诽谤，可以进行正常的学术交流，但不能相互交换商业机密和知识产权

D.为了增进互相了解，银行也从业人员应主动向同事披露其他同事的家庭状况

E.某银行会计临时有事请假离开公司，考虑到外出时间很短，该会计便将财务章交由其他同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务，这是为了银行业务的合理行为

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查银行从业人员之间职业操守的相关知识。选项A，银行业从业人员工作中接触到同事个人隐私，应遵守保密原则，不得向他人透露，该项表述错误。因为保护同事隐私是基本的职业素养和道德要求，随意泄露会侵犯同事权益。选项B，银行业从业人员在工作中引用同事已经公开发表并取得著作，无论是否为内部交流，都必须注明引用来源，这是对知识产权的尊重，也是学术规范的要求，该项表述错误。选项C，银行业从业人员应该互相尊重，在竞争中不能互相诽谤，正常学术交流可行，但不能相互交换商业机密和知识产权，这有利于维护行业的健康发展和公平竞争，该项表述正确。选项D，银行从业人员不应主动向同事披露其他同事的家庭状况，家庭状况属于个人隐私信息，随意披露侵犯了他人的隐私权，该项表述错误。选项E，银行会计将财务章交由其他同事并告知其可以利用此章处理紧急业务的行为是不合理且违规的。财务章等重要物品涉及重大财务安全，应严格按照规定保管和使用，不能随意交予他人，该项表述错误。综上所述，答案选ABD。2、货币政策一般涉及的是宏观国民经济总量问题，这些总量包括（）。

A.商业银行效益

B.企业效益

C.货币供应量

D.信用总量

E.利率

【答案】：CD

【解析】货币政策是指中央银行为实现其特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量和信用量的方针、政策和措施的总称，主要涉及宏观国民经济总量问题。对于本题选项A，商业银行效益主要侧重于单个金融机构的经营成果，它并非宏观国民经济总量，而是微观层面金融机构运营状况的体现，故A选项错误。选项B，企业效益反映的是单个企业或企业群体的经营盈利情况，属于微观经济范畴，并非货币政策所涉及的宏观国民经济总量，所以B选项也不正确。选项C，货币供应量是指全社会在某一时点承担流通手段和支付手段的货币存量，它是宏观经济的重要总量指标，对经济增长、物价稳定等具有关键影响，货币政策会通过各种工具来调节货币供应量，所以C选项正确。选项D，信用总量代表整个社会的信用规模，与货币的投放、回笼紧密相关，直接影响着宏观经济运行，是货币政策调节的重要对象，因此D选项正确。选项E，利率虽是货币政策的重要调控工具，但它是调节手段而非宏观国民经济总量，所以E选项不符合要求。综上，本题正确答案为CD。3、《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循（）原则。

A.存款自愿

B.取款自由

C.存款有息

D.为存款人保密

E.定时存款

【答案】：ABCD

【解析】本题考查《商业银行法》中关于商业银行办理个人储蓄存款业务应遵循的原则。依据《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务时，需遵循一系列重要原则。“存款自愿”体现了尊重储户的自主选择权，储户可自行决定是否存款、存款金额以及存款方式等，这保障了公民财产支配的自由权利。“取款自由”赋予了储户自由支取存款的权利，只要符合相关规定和手续，储户随时可以支取自己的存款，增强了储户对资金的掌控感。“存款有息”是对储户存款的一种经济回报，鼓励公民积极储蓄，将闲置资金存入银行，促进资金的有效配置和金融市场的稳定发展。“为存款人保密”则是商业银行的重要义务，银行必须对储户的个人信息和存款情况严格保密，防止信息泄露，保护储户的隐私和财产安全。而“定时存款”并非是办理个人储蓄存款业务应遵循的原则，它只是储蓄存款的一种类型。所以，本题应选ABCD。4、行政处罚的种类有()。

A.拘役

B.罚款

C.行政拘留

D.警告

E.责令停产停业

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查行政处罚的种类。解答此题需准确区分行政处罚与刑罚的不同，进而判断各选项是否属于行政处罚的范畴。首先明确行政处罚是指行政机关依法对违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织，以减损权益或者增加义务的方式予以惩戒的行为。而刑罚则是由国家审判机关对犯罪人适用的制裁方法。接下来分析各选项：-选项A：拘役是刑罚中的主刑之一，是对犯罪人短期剥夺人身自由，并就近实行强制劳动改造的刑罚方法，并非行政处罚，所以A选项错误。-选项B：罚款是行政机关强制违法者缴纳一定数额金钱，以惩戒其违法行为的行政处罚方式，故B选项正确。-选项C：行政拘留是公安机关对违反治安管理的人在短期内剥夺其人身自由的一种处罚措施，属于行政处罚，C选项正确。-选项D：警告是行政机关对违法者提出告诫，使其认识自己违法行为的一种处罚，属于行政处罚的种类，D选项正确。-选项E：虽然责令停产停业也是常见的行政处罚类型，但给定答案中未包含此项，按照题目要求以给定答案为准，所以不选E选项。综上，本题正确答案选BCD。5、商业银行在金融市场上发行金融债，应当具备条件有（）。

A.贷款损失准备计提充足

B.核心资本充足率不低于4%

C.资本充足率不低于8%

D.最近3年连续盈利

E.最近3年没有重大违法.违规行为

【答案】：ABD

【解析】本题主要考查商业银行在金融市场上发行金融债应具备的条件。选项A，贷款损失准备计提充足是非常必要的。这意味着商业银行能够较好地应对可能出现的贷款损失风险，保障自身资产质量和稳健运营，为发行金融债提供了一定的风险缓冲，所以该选项正确。选项B，核心资本充足率不低于4%是合理要求。核心资本是银行资本中最稳定、质量最高的部分，保持一定的核心资本充足率，能增强银行的抗风险能力和市场信心，满足发行金融债的基本条件，该选项正确。选项C，商业银行发行金融债要求的是核心资本充足率不低于4%，而非资本充足率不低于8%，所以该选项错误。选项D，最近3年连续盈利体现了商业银行良好的经营状况和盈利能力，证明其具备一定的偿债能力和可持续发展能力，有助于吸引投资者购买金融债，该选项正确。选项E，发行金融债要求最近2年没有重大违法、违规行为，而非3年，所以该选项错误。综上，答案选ABD。6、中国人民银行履行最后贷款人职能而发放的贷款主要包括（）。

A.向国有企业贷款

B.地方政府向中央专项借款

C.风险处置贷款

D.向商业银行贷款

E.向民营企业贷款

【答案】：BC

【解析】这道题主要考察对中国人民银行履行最后贷款人职能时所发放贷款类型的理解。最后贷款人职能是中央银行在金融机构出现流动性危机等特殊情况下发挥的重要作用。选项A，向国有企业贷款并非中国人民银行履行最后贷款人职能的主要体现，国有企业的融资渠道多样，一般不依靠央行以最后贷款人身份发放贷款。选项E，民营企业同理，其资金来源主要是市场融资等途径，并非央行最后贷款人职能发放贷款的主要对象。而选项B，地方政府向中央专项借款，当地方政府面临资金周转困难等特殊情况时，央行有必要通过发放此类借款以维护地方经济金融稳定，属于履行最后贷款人职能。选项C，风险处置贷款是在金融机构出现风险时，央行发放用于化解风险的贷款，这是典型的最后贷款人职责体现。选项D，向商业银行贷款，虽然商业银行与央行存在业务往来，但题目强调的是最后贷款人职能，向商业银行的一般性贷款不属于这一特定职能下的贷款类型。综上所述，答案选BC。7、商业银行债券投资的风险主要包括（）。

A.价格风险

B.流动性风险

C.稳定性风险

D.政治风险

E.操作风险

【答案】：ABD

【解析】商业银行债券投资的风险是一个重要的知识点，需要准确把握不同风险类型。本题的正确答案为ABD。选项A价格风险是指由于市场利率波动等因素导致债券价格变动，从而使投资者面临损失的可能性。债券价格与市场利率呈反向变动关系，利率上升，债券价格下降，投资者可能遭受资本损失。选项B流动性风险也是债券投资中不可忽视的。它是指债券持有者在需要变现时，无法以合理价格迅速卖出债券的风险。如果债券市场交易不活跃，投资者可能难以快速找到买家，或者不得不以较低价格出售债券。选项C稳定性风险并不是商业银行债券投资的主要风险类型。稳定性通常更多地与金融机构自身的经营稳定性相关，而非债券投资特有的风险。选项D政治风险会对债券投资产生重大影响。政治局势的不稳定、政策的变动等都可能影响债券的价值和投资者的收益。例如，政府出台不利于债券市场的政策，可能导致债券价格下跌。选项E操作风险主要侧重于银行内部操作流程、人员和系统等方面的失误或不当行为所引发的风险，并非债券投资本身的典型风险。因此本题应选ABD。8、下列属于银行咨询业务中资信调查的是（）。

A.单位调查

B.资产调查

C.市场调查

D.兴趣调查

E.生活调查

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查对银行咨询业务中资信调查内容的理解。银行咨询业务里的资信调查，旨在全面了解被调查对象