烟草修改库存管理办法

烟草修改库存管理办法烟草库存管理办法修订版总则目的为加强烟草库存管理，规范库存业务流程，确保库存数据准确、库存物资安全，提高库存管理效率，保障烟草生产、销售等业务的顺利进行，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司内部涉及烟草采购、存储、销售、盘点等库存管理相关的部门及人员。基本原则1.合法性原则：严格遵守国家有关烟草行业的法律法规、政策要求，确保库存管理活动合法合规。2.准确性原则：库存数据应真实、准确、及时反映烟草的实际库存情况，为决策提供可靠依据。3.安全性原则：采取有效措施保障库存烟草的质量安全和存储安全，防止出现变质、损坏、丢失等情况。4.效益性原则：优化库存结构，合理控制库存水平，降低库存成本，提高库存周转率，实现库存管理效益最大化。库存管理职责分工采购部门1.根据市场需求预测和销售订单，制定合理的采购计划，确保库存数量满足生产和销售需要。2.负责与供应商进行沟通协商，签订采购合同，跟踪采购订单执行情况，及时处理采购过程中的问题。3.对采购的烟草质量进行初步检验，确保所采购的烟草符合相关标准和要求。仓储部门1.负责烟草的入库、存储、保管和出库等工作，确保库存烟草的安全和完整。2.按照规定的存储条件和方法，对库存烟草进行分类存放、标识管理，定期检查库存状况，及时发现并处理异常情况。3.负责库存数据的记录和维护，确保库存账目与实际库存相符，定期向相关部门报送库存报表。销售部门1.根据市场销售情况，及时向仓储部门下达销售发货指令，确保销售订单的及时履行。2.协助仓储部门做好库存盘点工作，提供销售相关数据和信息，配合分析库存结构和销售趋势。财务部门1.负责对库存管理相关费用进行核算和监督，确保费用支出合理合规。2.根据库存数据和财务制度，进行账务处理，定期与仓储部门核对账目，保证财务数据的准确性。3.参与库存盘点工作，对盘点结果进行财务审核，对盘盈、盘亏情况进行账务调整。质量管理部门1.制定烟草库存质量管理标准和规范，对库存烟草的质量进行定期抽检和不定期检查。2.对库存烟草质量问题进行分析和处理，提出改进措施，确保库存烟草质量符合标准要求。库存采购管理采购计划制定1.采购部门应定期收集市场需求信息、销售数据、库存状况等资料，结合烟草生产计划和销售预测，综合考虑经济订货批量、安全库存等因素，制定月度、季度和年度采购计划。2.采购计划应明确采购烟草的品种、规格、数量、采购时间等内容，并经相关部门审核和领导批准后执行。供应商选择与管理1.建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量等进行评估和审核，选择优质供应商合作。2.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括产品规格、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。3.定期对供应商进行评价和考核，根据考核结果调整合作关系，确保供应商提供的烟草质量稳定、价格合理、交货及时。采购订单执行1.采购部门根据批准的采购计划，向供应商下达采购订单，并跟踪订单执行情况，及时与供应商沟通协调，解决订单执行过程中的问题。2.对于紧急采购需求，应按照规定的审批流程进行处理，确保采购活动的合法性和及时性。3.采购的烟草到货后，采购部门应及时通知仓储部门进行验收。库存入库管理到货验收1.仓储部门在收到采购的烟草后，应按照采购合同和相关标准对到货烟草的品种、规格、数量、质量等进行验收。2.验收人员应认真核对到货凭证与实际到货情况是否一致，对烟草的外观、包装、标识等进行检查，对质量进行抽检。3.如发现到货烟草存在数量短缺、质量不合格等问题，验收人员应及时通知采购部门与供应商协商解决，并做好记录。入库手续办理1.验收合格的烟草，仓储部门应及时办理入库手续，填写入库单，详细记录入库烟草的品种、规格、数量、入库时间、供应商等信息。2.入库单应一式多联，分别由仓储部门、采购部门、财务部门等留存，作为库存管理和账务处理的依据。3.仓储人员应按照规定的存储区域和仓位，对入库烟草进行合理存放，并做好标识管理。库存存储管理存储条件与环境1.根据烟草的特性和存储要求，设置专门的仓库或存储区域，确保存储环境符合防潮、防虫、防火、防盗等要求。2.仓库应配备必要的通风、除湿、温湿度控制等设备，定期对存储环境进行监测和调节，保证库存烟草处于适宜的存储条件下。库存分类与标识1.对库存烟草按照品种、规格、等级、批次等进行分类存放，便于管理和查找。2.在每个存储仓位和货垛上设置明显的标识牌，标明烟草的品种、规格、数量、入库时间等信息，确保库存标识清晰、准确。库存盘点1.仓储部门应定期组织库存盘点工作，盘点周期可根据实际情况确定，一般分为月度小盘点、季度大盘点等。2.盘点前，应制定详细的盘点计划，明确盘点范围、方法、人员分工等内容，并通知相关部门做好准备工作。3.盘点过程中，盘点人员应认真核对库存账目与实际库存情况，如实记录盘点结果，对盘盈、盘亏情况进行详细登记。4.盘点结束后，仓储部门应编制盘点报告，分析盘点差异原因，提出处理意见和改进措施，报相关部门审核和领导批准后执行。库存安全管理1.建立健全库存安全管理制度，加强仓库安全保卫工作，设置必要的安全防护设施，防止库存烟草被盗、被抢、发生火灾、水灾等事故。2.对仓库管理人员进行安全培训，提高安全意识和应急处理能力，定期组织安全检查和演练，及时消除安全隐患。3.严格限制非仓库管理人员进入仓库区域，确需进入的，应办理相关手续，并在仓库管理人员陪同下进行。库存出库管理发货指令下达1.销售部门根据销售订单或客户需求，及时向仓储部门下达发货指令，明确发货烟草的品种、规格、数量、发货时间、客户信息等内容。2.发货指令应经相关部门审核和领导批准后生效，确保发货业务的准确性和合法性。出库作业1.仓储部门接到发货指令后，应及时安排人员进行备货，按照发货指令要求核对库存，确保所发烟草的品种、规格、数量准确无误。2.备货完成后，仓储人员应办理出库手续，填写出库单，经相关人员签字确认后，组织发货。3.发货过程中，应做好货物的装卸、搬运、运输等工作，确保货物安全、及时送达客户手中。出库记录与跟踪1.仓库管理人员应及时记录出库烟草的相关信息，包括出库时间、品种、规格、数量、客户名称等，更新库存账目。2.对发货情况进行跟踪，及时了解货物的运输状态和客户收货情况，如出现异常情况，应及时与销售部门和客户沟通协调，采取相应措施解决。库存成本控制成本核算1.财务部门应建立库存成本核算制度，对库存管理过程中发生的采购成本、存储成本、缺货成本等进行准确核算。2.采购成本包括购买烟草的价款、运输费、装卸费、保险费等；存储成本包括仓库租金、仓储设备折旧、库存管理人员工资、库存损耗等；缺货成本包括因缺货导致的销售损失、客户流失等成本。成本分析与控制1.定期对库存成本进行分析，找出成本变动的原因和影响因素，评估库存管理的效益和成本水平。2.根据成本分析结果，采取有效措施控制库存成本，如优化采购计划、合理控制库存水平、降低库存损耗、提高库存周转率等。3.加强与供应商的谈判和协商，争取更有利的采购价格和付款条件，降低采购成本。库存信息化管理库存管理系统建设1.建立完善的库存管理信息系统，实现库存数据的实时采集、传输、存储、查询和分析等功能。2.库存管理系统应与采购管理系统、销售管理系统、财务管理系统等进行有效集成，实现数据共享和业务协同，提高库存管理效率和决策科学性。数据维护与管理1.明确库存管理系统的数据维护职责，确保库存数据的准确性、完整性和及时性。2.定期对库存管理系统的数据进行备份，防止数据丢失或损坏。同时，做好数据安全保密工作，防止数据泄露。3.根据业务发展和管理需求，及时对库存管理系统进行升级和优化，提高系统的功能和性能。监督与考核监督检查1.成立库存管理监督小组，定期对库存管理工作进行监督检查，检查内容包括库存管理制度执行情况、库存业务流程操作规范、库存数据准确性、库存物资安全等方面。2.监督小组应制定详细的检查计划和检查表，采用现场检查、资料查阅、数据核对等方式进行检查，并形成检查报告。3.对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求责任部门限期整改，并跟踪整改落实情况。考核评价1.建立库存管理考核评价体系，对采购部门、仓储部门、销售部门等相关部门及人员的库存管理工作进行考核评价。2.考核评价