非公募基金管理办法

非公募基金管理办法一、总则（一）目的与依据为规范非公募基金的运作与管理，保护投资者合法权益，促进非公募基金行业健康发展，根据《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内，以非公开方式向特定对象募集资金设立的非公募基金，包括契约型、公司型和有限合伙型等不同组织形式的基金。（三）基本原则非公募基金管理应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益、社会公共利益和基金份额持有人的合法权益。基金管理人、托管人等相关机构应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。二、基金管理人（一）设立与登记1.设立条件设立非公募基金管理人，应当具备下列条件：（1）有符合规定的章程或者合伙协议；（2）注册资本或者出资不低于规定的限额；（3）有具备相应专业知识和从业经验的高级管理人员；（4）有健全的组织机构、内部控制制度和风险管理制度；（5）有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；（6）法律、行政法规规定的和经国务院证券监督管理机构规定的其他条件。2.登记程序基金管理人应当向中国证券投资基金业协会（以下简称基金业协会）申请登记，报送相关材料。基金业协会应当自受理登记申请之日起20个工作日内，以通过网站公示基金管理人基本情况的方式，为基金管理人办结登记手续。（二）职责与义务1.职责基金管理人应当依法履行下列职责：（1）依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；（2）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；（3）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；（4）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；（5）编制中期和年度基金报告；（6）计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；（7）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；（8）按照规定召集基金份额持有人大会；（9）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（10）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；（11）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。2.义务基金管理人应当履行下列义务：（1）向投资者充分披露有关信息；（2）不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金；（3）不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介；（4）不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益；（5）按照基金合同约定管理基金财产，不得擅自改变投资方向；（6）按照规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；（7）按照基金合同约定的投资范围和投资策略，进行投资运作；（8）按照规定编制并向投资者披露基金定期报告；（9）按照规定办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；（10）按照规定召集基金份额持有人大会；（11）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（12）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；（13）国务院证券监督管理机构规定的其他义务。（三）禁止行为基金管理人不得有下列行为：1.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；2.不公平地对待其管理的不同基金财产；3.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；5.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。三、基金托管人（一）资格条件担任非公募基金托管人，应当具备下列条件：1.净资产和风险控制指标符合有关规定；2.设有专门的基金托管部门；3.取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；4.有安全保管基金财产的条件；5.有安全高效的清算、交割系统；6.有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；7.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；8.法律、行政法规规定的和经国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。（二）职责与义务1.职责基金托管人应当依法履行下列职责：（1）安全保管基金财产；（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；（11）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。2.义务基金托管人应当履行下列义务：（1）向投资者充分披露有关信息；（2）不得将基金财产归入其固有财产；（3）不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；（4）公平地对待其托管的不同基金财产；（5）按照基金合同约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（6）保守基金商业秘密；（7）按照规定编制并向投资者披露基金托管情况报告；（8）按照规定办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（11）以基金托管人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；（12）国务院证券监督管理机构规定的其他义务。（三）禁止行为基金托管人不得有下列行为：1.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；2.不公平地对待其托管的不同基金财产；3.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；5.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。四、基金的募集与设立（一）募集方式与对象非公募基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过二百人。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只基金的金额不低于规定限额且符合下列相关标准的单位和个人：1.净资产不低于一千万元的单位；2.金融资产不低于三百万元或者最近三年个人年均收入不低于五十万元的个人。非公募基金不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。（二）募集程序1.申请与备案基金管理人申请募集基金，应当按照规定向基金业协会提交申请材料。基金业协会应当自受理基金募集申请之日起60日内，对申请事项进行审查，作出准予或者不予登记的决定。2.募集期限基金管理人应当自收到准予登记文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报基金业协会备案；发生实质性变化的，应当向基金业协会重新提交注册申请。基金募集不得超过基金业协会准予登记的基金募集期限。基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过3个月。（三）设立条件设立非公募基金，应当具备下列条件：1.有符合规定的基金合同、公司章程或者合伙协议；2.有符合规定的基金管理人、基金托管人；3.基金募集份额总额不少于规定的最低限额；4.基金募集金额不少于规定的最低限额；5.基金份额持有人的人数符合规定；6.法律、行政法规规定的和经国务院证券监督管理机构规定的其他条件。五、基金的运作与投资（一）运作原则非公募基金应当按照基金合同约定的运作方式进行运作，不得擅自改变运作方式。基金合同应当对基金的投资范围、投资策略、投资限制、收益分配等事项作出明确约定。（二）投资范围非公募基金可以投资于股票、债券、期货、期权、基金份额、资产支持证券、央行票据、同业存单、债券回购、银行存款等金融工具，以及中国证监会认可的其他投资品种。基金合同应当明确约定基金的投资范围，并在基金招募说明书中予以披露。（三）投资限制非公募基金不得有下列投资或者活动：1.承销证券；2.违反规定向他人贷款或者提供担保；3.从事承担无限责任的投资；4.买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出资；6.从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；7.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。（四）收益分配基金合同应当约定基金收益分配的原则、时间和方式等事项。基金收益分配应当采用现金方式，但是基金合同另有约定的除外。六、基金的托管与监督（一）托管协议基金托管人与基金管理人应当签订书面托管协议，明确双方的权利义务。托管协议应当包括下列内容：1.托管人与管理人的名称、住所；2.基金的基本情况；3.托管协议的依据和目的；4.托管人与管理人的权利和义务；5.基金托管人的报酬；6.托管协议的变更、终止与解除；7.违约责任；8.争议解决方式；9.其他事项。（二）监督机制基金托管人应当对基金管理人的投资运作进行监督，发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。基金管理人应当对基金托管人的监督活动予以配合，不得阻碍、拒绝。七、基金份额的申购、赎回与转让（一）申购与赎回基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用计算。基金份额净值由基金管理人按照基金合同约定的估值方法计算，于估值日次日公告。投资者申购基金份额时，应当全额交付申购款项；投资者赎回基金份额时，基金管理人应当按照基金合同约定的方式和时间支付赎回款项。（二）转让非公募基金份额可以依法转让，但基金合同另有约定的除外。基金份额转让应当符合基金合同约定的条件和程序，并按照规定办理相关手续。八、信息披露（一）披露内容基金管理人、基金托管人应当按照基金合同的约定，向投资者披露基金的投资运作、收益分配、资产净值、投资组合等信息。基金管理人应当编制基金定期报告，包括年度报告、中期报告等，并向投资者披露。（二）披露方式信息披露应当采用书面、电子或者其他符合法律法规规定的方式进行。信息披露文件应当在规定的时间内报送基金业协会，并在基金业协会指定的网站上向社会公开披露。九、基金份额持有人大会（一）召开条件有下列情形之一的，应当召开基金份额持有人大会：1.基金合同约定的召开事由出现；2.基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接；3.基金合同约定的其他情形。（二）召集与程序基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人有权自行召集，并报基金业协会备案。基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开。（三）决议基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的二分之一以上通过；但是，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过。十、监督管理（一）监管机构职责国务院证券监督管理机构及其派出机构依法对非公募基金市场进行监督管理，履行下列职责：1.制定有关非公募基金的规章、规则，并依法行使审批或者核准权；2.办理非公募基金的备案；3.对非公募基金管理人、基金托管人及其他相关机构进行现场检查，并要求其报送有关的业务资料；4.对非公募基金的募集、交易、投资运作等活动进行监督管理；5.对非公募基金信息披露活动进行监督管理；6.对非公募基金份额持有人大会进行监督管理；7.对非公募基金的托管业务活