专项授信额度管理办法

专项授信额度管理办法一、总则（一）目的本办法旨在规范公司专项授信额度的管理，确保公司在合理控制风险的前提下，有效利用专项授信额度支持业务发展，提高资金使用效率，保障公司各项业务的顺利开展。（二）适用范围本办法适用于公司内部涉及专项授信额度申请、审批、使用、监控及调整等相关业务活动的部门和人员。（三）基本原则1.合规性原则严格遵守国家法律法规、监管要求以及金融机构相关规定，确保专项授信额度管理活动合法合规。2.风险可控原则在给予专项授信额度时，充分评估业务风险，确保授信额度与业务风险相匹配，有效控制信用风险、市场风险等各类风险。3.审慎性原则对专项授信额度的申请、审批、使用等环节进行审慎审查和管理，确保每一笔专项授信额度的授予和使用都经过充分的风险评估和决策。4.效益性原则专项授信额度的配置应有利于促进公司业务发展，提高资金使用效益，实现公司价值最大化。二、专项授信额度定义与分类（一）定义专项授信额度是指金融机构根据公司的经营状况、财务状况、信用状况等因素，为公司特定业务或项目核定的在一定期限内可使用的信用额度。（二）分类1.项目专项授信额度针对公司特定的投资项目，如新建项目、扩建项目、技术改造项目等，根据项目的资金需求、预期收益、还款来源等因素核定的专项授信额度。2.业务专项授信额度为支持公司某项特定业务的开展，如贸易融资业务、供应链金融业务等，根据业务的特点、风险状况、资金周转需求等因素确定的专项授信额度。3.客户专项授信额度对于公司的重要客户或优质客户，为满足其特定业务需求，在综合评估客户信用状况、业务合作前景等基础上给予的专项授信额度，用于支持与该客户相关的业务活动。三、专项授信额度申请与受理（一）申请主体公司内部各业务部门、子公司或分支机构，如有专项授信额度需求，可作为申请主体提出申请。（二）申请条件1.申请主体应具备合法合规的经营资质，经营状况良好，具有稳定的现金流和盈利能力。2.申请的专项授信额度用途明确，符合公司业务发展战略和相关政策要求，具有合理的资金需求测算依据。3.申请主体应提供详细的业务方案或项目可行性报告，包括业务背景、市场前景、风险评估、还款计划等内容。4.申请主体应具备有效的担保措施或其他风险缓释手段，以保障专项授信额度的安全。（三）申请材料1.专项授信额度申请表详细填写申请主体基本信息、申请额度、申请用途、资金需求测算、还款计划等内容。2.业务方案或项目可行性报告按照要求编制，内容应完整、准确、清晰，对业务或项目的各方面情况进行充分阐述和分析。3.财务报表提供申请主体最近年度及最近一期的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映其财务状况和经营成果。4.担保相关材料如涉及担保，应提供担保合同、抵押物清单、质押物清单、保证人资质证明等相关材料。5.其他相关材料根据具体业务或项目情况，可能需要提供的其他补充材料，如行业分析报告、市场调研报告、项目审批文件等。（四）受理流程1.申请主体将申请材料提交至公司指定的归口管理部门。2.归口管理部门对申请材料进行初步审核，检查材料的完整性、合规性和准确性。如申请材料不齐全或不符合要求，应及时通知申请主体补充或更正。3.经初步审核合格的申请材料，由归口管理部门提交至风险管理部门进行风险评估。四、专项授信额度风险评估与审批（一）风险评估1.风险管理部门收到申请材料后，组织相关人员对申请主体的信用状况、业务风险、市场风险、操作风险等进行全面评估。2.评估方法包括但不限于信用评级、财务分析、行业研究、实地考察、专家评审等。通过对申请主体的各项风险因素进行量化和定性分析，确定其风险水平。3.根据风险评估结果，风险管理部门出具风险评估报告，明确专项授信额度申请的风险状况、风险控制建议等内容。（二）审批流程1.专项授信额度审批实行分级审批制度，根据申请额度大小和风险程度，由不同层级的审批机构进行审批。2.审批机构包括公司风险管理委员会、总经理办公会等。具体审批权限划分如下：对于额度较小、风险较低的专项授信额度申请，可由风险管理部门负责人审核后报分管领导审批。对于额度较大、风险较高的专项授信额度申请，需提交风险管理委员会审议，经风险管理委员会全体成员表决通过后，报总经理办公会审批。总经理办公会根据风险管理委员会的审议意见，做出最终审批决定。3.审批机构在审批过程中，应充分听取风险管理部门、业务部门等相关人员的意见，对申请事项进行全面、深入的审查和决策。4.审批通过的专项授信额度申请，由公司与金融机构签订专项授信协议，并按照协议约定办理相关手续。五、专项授信额度使用与管理（一）使用原则1.专项授信额度必须严格按照申请用途使用，不得挪作他用。2.使用专项授信额度应遵循审慎性原则，确保资金使用安全、有效，符合公司利益和风险控制要求。3.在专项授信额度使用过程中，应严格遵守金融机构相关规定和合同约定，按时足额偿还本息。（二）使用流程1.业务部门根据实际业务需求，向公司提出专项授信额度使用申请，填写专项授信额度使用申请表，明确使用额度、使用期限、资金用途等内容。2.归口管理部门对业务部门提交的使用申请进行审核，核实申请用途是否符合专项授信额度批复要求，资金使用计划是否合理等。3.经归口管理部门审核通过的使用申请，提交至风险管理部门进行风险监控审查。风险管理部门根据业务进展情况和风险状况，对使用申请进行风险评估，如发现风险隐患，应及时提出风险防控措施和建议。4.风险管理部门审查通过后，报分管领导审批。分管领导根据风险管理部门的审查意见和业务实际情况，做出最终审批决定。5.业务部门凭审批通过的专项授信额度使用申请表，与金融机构办理资金支用手续。（三）额度调整1.在专项授信额度有效期内，如因业务发展需要或其他合理原因，申请主体可向公司提出额度调整申请。2.额度调整申请应参照专项授信额度申请流程，提交相关申请材料，包括调整原因、调整后的额度需求、业务发展计划等。3.公司按照专项授信额度审批流程，对额度调整申请进行审核和审批。经审批同意调整的，公司与金融机构协商办理额度调整手续。（四）监控与管理1.公司建立专项授信额度监控机制，定期对专项授信额度的使用情况进行跟踪检查，确保资金使用符合规定用途，风险可控。2.业务部门应定期向归口管理部门和风险管理部门报送专项授信额度使用情况报告，包括资金使用进度、业务进展情况、风险状况等内容。3.风险管理部门应加强对专项授信额度使用过程的风险监测，及时发现和预警潜在风险，采取有效措施防范风险扩大。如发现违规使用专项授信额度或出现重大风险事件，应立即启动应急预案，并及时向公司管理层报告。4.公司财务部门应做好专项授信额度资金的核算和管理工作，确保资金流向清晰、账目准确。同时，配合风险管理部门和业务部门做好相关财务数据的统计和分析工作。六、专项授信额度的担保与风险缓释（一）担保方式1.保证担保由具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或自然人作为保证人，为专项授信额度提供保证担保。保证人应具备良好的信用状况和代偿能力，其保证责任应明确、合法、有效。2.抵押担保以公司或第三方拥有的合法、有效的不动产、动产等财产作为抵押物，为专项授信额度提供抵押担保。抵押物应产权清晰、价值稳定、易于变现，抵押手续应办理完备，确保抵押担保的有效性。3.质押担保以公司或第三方拥有的合法、有效的股权、应收账款、存单、债券等权利或财产作为质押物，为专项授信额度提供质押担保。质押物应具备明确的价值评估依据和可操作性，质押手续应符合相关法律法规要求，确保质押担保的安全性。（二）风险缓释措施1.除上述担保方式外，公司还可根据具体业务情况和风险状况，采取其他风险缓释措施，如购买信用保险、设置保证金、要求客户提供其他资产抵押或质押等。2.在选择担保方式和风险缓释措施时，应综合考虑各种因素，确保风险缓释措施的有效性和可操作性，最大程度降低专项授信额度的风险敞口。3.公司应加强对担保和风险缓释措施的管理，定期对担保物的价值、状态等进行评估和检查，确保担保和风险缓释措施的持续有效性。如发现担保物价值下降、出现权属纠纷等情况，应及时采取措施进行处置或补充担保，以保障专项授信额度的安全。七、专项授信额度的期限与终止（一）期限规定专项授信额度的有效期根据业务或项目的实际需求确定，一般不超过[X]年。在有效期内，申请主体可在核定的额度范围内循环使用专项授信额度，但每次使用期限应符合金融机构相关规定和合同约定。（二）终止情形1.专项授信额度有效期届满，未申请延期或延期申请未获批准的，专项授信额度自动终止。2.在专项授信额度使用过程中，如出现以下情形之一，公司有权提前终止专项授信额度：申请主体违反专项授信额度使用规定，挪用资金或未按约定用途使用资金的。申请主体经营状况恶化，出现重大财务风险或信用风险，可能影响专项授信额度安全的。申请主体涉及重大诉讼、仲裁或其他法律纠纷，可能对专项授信额度产生不利影响的。其他违反法律法规、监管要求或专项授信协议约定的情形。（三）终止后的处理1.专项授信额度终止后，申请主体应立即停止使用专项授信额度，并按照金融机构要求和专项授信协议约定，及时清偿已使用的专项授信额度本息及相关费用。2.公司应组织相关部门对专项授信额度使用情况进行全面清理和总结，评估专项授信额度使