贷后管理办法银监会

贷后管理办法银监会一、总则（一）目的与依据为加强银行业金融机构（以下简称“机构”）贷后管理，规范贷后管理行为，防范信贷风险，提高信贷资产质量，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规以及银监会相关监管要求，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类银行业金融机构，包括商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行等。（三）定义与原则1.定义本办法所称贷后管理，是指从贷款发放或其他信贷业务发生后至本息收回或信用结束期间，机构对信贷业务进行的风险监测、检查、分析、评估以及采取相应措施的全过程管理活动。2.原则贷后管理应遵循依法合规、审慎经营、风险可控、全面管理、尽职免责的原则。二、贷后管理职责分工（一）管理部门职责1.风险管理部门负责制定贷后管理政策、制度和流程，牵头组织贷后管理工作的监督检查和考核评价；定期收集、分析、监测信贷业务风险状况，及时预警风险信号；对重大风险事项进行协调处置，并向高级管理层和董事会报告。2.信贷管理部门负责指导、督促分支机构开展贷后管理工作；审核贷后管理报告和相关资料；对信贷业务的贷后管理情况进行日常监测和分析，提出风险防控建议；参与重大风险事项的处置工作。3.其他相关部门财务部门负责对信贷业务的财务状况进行监测和分析；审计部门负责对贷后管理工作进行审计监督；法律合规部门负责对贷后管理工作提供法律支持和合规审查。（二）分支机构职责分支机构负责具体实施贷后管理工作，落实各项贷后管理措施；定期对辖内信贷业务进行风险排查，及时发现、报告和处置风险隐患；按照要求向管理部门报送贷后管理报告和相关资料。（三）岗位人员职责1.客户经理负责对所管客户的贷后管理工作，定期跟踪客户经营状况和财务状况，收集客户信息，及时发现和报告风险信号；协助落实贷后管理措施，对客户提出的问题进行解答和处理；撰写贷后管理报告。2.风险经理负责对信贷业务的风险状况进行独立监测和评估，审核客户经理的贷后管理报告；识别、预警和提示风险信号，提出风险防控建议；参与重大风险事项的调查和处置工作。3.审批人员负责对贷后管理工作中发现的重大风险事项进行审核，提出决策意见；对贷后管理工作的有效性进行评价，督促相关部门和人员落实风险防控措施。三、贷后检查（一）检查频率与方式1.检查频率客户经理应根据客户风险状况、贷款金额、贷款期限等因素，合理确定贷后检查频率。对于正常类贷款，至少每半年进行一次现场检查；对于关注类贷款，至少每季度进行一次现场检查；对于次级类、可疑类和损失类贷款，应根据实际情况增加检查频率，必要时进行实时监控。2.检查方式贷后检查可采取现场检查和非现场检查相结合的方式。现场检查应深入客户生产经营场所，实地查看客户的经营状况、财务状况、抵押物状况等；非现场检查可通过收集、分析客户的财务报表、业务数据、信用记录等信息，对客户进行风险监测和评估。（二）检查内容1.客户基本情况检查客户的营业执照、公司章程、法定代表人等基本信息是否发生变更；了解客户的股权结构、治理结构是否稳定。2.经营状况查看客户的生产经营活动是否正常，主要产品或服务的市场需求、市场份额、销售价格等是否发生重大变化；客户的原材料供应、生产设备、工艺流程等是否正常运行。3.财务状况审核客户的财务报表，分析客户的资产负债状况、盈利能力、现金流状况等是否符合要求；关注客户的应收账款、存货、固定资产等主要资产的变动情况。4.信用状况查询客户的信用记录，了解客户是否存在逾期贷款、欠息、对外担保等不良信用记录；关注客户在金融机构和其他债权人处的信用评级变化情况。5.贷款使用情况检查贷款是否按照合同约定的用途使用，有无挪用贷款资金的情况；核实贷款资金的流向是否真实、合理，是否用于客户的正常生产经营活动。6.担保情况查看抵押物的状态、价值变化情况，是否存在抵押物被查封、扣押、冻结等情况；保证人的经营状况、财务状况、信用状况是否发生重大变化，保证人的担保能力是否下降。（三）检查报告客户经理应在每次贷后检查结束后，及时撰写贷后检查报告。报告内容应包括检查基本情况、客户经营状况、财务状况、信用状况、贷款使用情况、担保情况、风险分析与评价、风险防控措施建议等。贷后检查报告应经客户经理签字确认后，提交给风险经理审核。风险经理审核通过后，将报告报送至信贷管理部门。四、风险监测与预警（一）风险监测指标机构应建立健全风险监测指标体系，对信贷业务的风险状况进行全面、及时、准确的监测。风险监测指标应至少包括以下几类：1.财务指标如资产负债率、流动比率、速动比率、净利润率、利息保障倍数等。2.经营指标如销售收入增长率、市场占有率、存货周转率、应收账款周转率等。3.信用指标如逾期贷款率、不良贷款率、贷款拨备覆盖率、单一客户贷款集中度等。（二）风险预警信号识别客户经理、风险经理等应密切关注信贷业务的风险状况，及时识别风险预警信号。风险预警信号可分为以下几类：1.财务风险信号如客户出现亏损、资产负债率大幅上升、现金流断裂等情况。2.经营风险信号如客户主要产品或服务市场需求大幅下降、市场份额急剧萎缩、生产经营活动出现重大困难等。3.信用风险信号如客户出现逾期贷款、欠息、对外担保代偿等不良信用记录；客户在金融机构和其他债权人处的信用评级大幅下调。4.其他风险信号如客户涉及重大诉讼、仲裁案件，客户主要管理人员发生重大变动，客户所在行业或地区出现重大不利变化等。（三）预警处置1.当发现风险预警信号时，客户经理应立即进行详细调查和分析，评估风险程度，并及时报告给风险经理和信贷管理部门。2.风险经理应根据客户经理报告的情况，对风险预警信号进行进一步核实和分析，提出风险防控建议，并督促客户经理采取相应措施。3.信贷管理部门应根据风险预警信号的严重程度，及时启动相应的风险处置预案，组织相关部门和人员对风险事项进行调查、评估和处置。对于重大风险事项，应及时向高级管理层和董事会报告。五、风险分类与处置（一）风险分类标准机构应按照银监会制定的贷款风险分类指引，对信贷业务进行风险分类。贷款风险分类应遵循真实性、及时性、审慎性和重要性原则，根据借款人的还款能力、还款意愿、贷款本息的偿还情况、抵押品的价值和变现能力等因素，将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。（二）分类流程1.客户经理应定期对所管客户的信贷业务进行风险分类初分，并填写贷款风险分类认定表。2.风险经理对客户经理提交的贷款风险分类认定表进行审核，提出审核意见。3.信贷管理部门根据客户经理和风险经理的意见，对信贷业务进行风险分类认定，并报有权审批人审批。4.有权审批人对信贷业务的风险分类结果进行审批确认。（三）风险处置措施1.正常类贷款应继续加强贷后管理，密切关注客户经营状况和财务状况的变化，确保贷款本息按时足额收回。2.关注类贷款应加强对客户的跟踪监测，及时发现和解决客户存在的问题，督促客户采取有效措施改善经营状况和财务状况，防范贷款风险升级。3.次级类贷款应采取有效措施，加强对贷款的清收和管理，如加大催收力度、与客户协商制定还款计划、采取资产保全措施等，尽可能降低贷款损失。4.可疑类贷款应进一步加大清收力度，积极采取多种手段进行处置，如通过法律诉讼、资产重组、资产转让等方式，最大限度地减少贷款损失。5.损失类贷款应按照规定及时核销，加强对已核销贷款的管理，继续进行追索，尽可能减少损失。六、档案管理（一）档案内容贷后管理档案应包括以下内容：1.信贷业务审批文件，如贷款审批表、授信审批书等。2.借款合同、担保合同等相关合同文件。3.贷后检查报告、风险监测报告、风险预警报告等各类报告。4.客户财务报表、审计报告、税务报表等财务资料。5.抵押物清单、评估报告、抵押登记证明等担保资料。6.贷款发放凭证、还款凭证等资金往来凭证。7.其他与贷后管理相关的资料。（二）档案管理要求1.机构应指定专人负责贷后管理档案的收集、整理、归档和保管工作。2.贷后管理档案应按照档案管理的相关规定进行分类、编号、装订，确保档案资料的完整性、准确性和规范性。3.贷后管理档案应妥善保管，保存期限应符合法律法规和监管要求。一般情况下，信贷业务档案应保存至贷款本息结清后至少五年。4.机构应建立健全贷后管理档案查阅制度，严格规范档案查阅流程，确保档案资料的安全和保密。七、监督与考核（一）监督检查1.风险管理部门应定期对机构的贷后管理工作进行监督检查，检查内容包括贷后管理制度的执行情况、贷后检查工作的开展情况、风险监测与预警工作的落实情况、风险分类与处置工作的执行情况、档案管理工作的规范情况等。2.审计部门应定期对贷后管理工作进行审计监督，检查机构贷后管理工作的合规性、有效性和内部控制情况，发现问题及时督促整改，并向高级管理层和董事会报告。3.监管部门有权对机构的贷后管理工作进行现场检查和非现场监管，机构应积极配合监管部门的工作，如实提供相关资料和信息。（二）考核评价1.机构应建立健全贷后管理考核评价制度，对分支