营口特殊资产管理办法

营口特殊资产管理办法总则制定目的为规范营口地区特殊资产的管理，提高资产处置效率，防范金融风险，保障金融市场稳定，特制定本办法。适用范围本办法适用于营口地区内涉及特殊资产的各类金融机构、资产管理公司以及相关企业。特殊资产包括但不限于不良贷款、抵债资产、重组资产等。基本原则1.依法合规原则：特殊资产管理活动必须严格遵守国家法律法规和金融监管要求。2.风险可控原则：在资产处置过程中，要充分评估风险，采取有效措施控制风险，确保资产价值最大化。3.公开透明原则：资产处置过程应保持公开、公正、透明，接受社会监督。4.效益优先原则：以提高资产处置效益为核心目标，优化处置流程，降低处置成本。特殊资产的分类与认定不良贷款1.定义：借款人未能按照借款合同约定按时足额偿还本金或利息，且逾期超过一定期限的贷款。2.分类标准：根据贷款逾期天数、借款人还款能力等因素，将不良贷款分为次级、可疑、损失三类。次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。抵债资产1.定义：金融机构依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。2.认定条件：符合以下条件之一的，可认定为抵债资产：债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿金融机构债权的。法院、仲裁机构裁决抵债的。金融机构与债务人、担保人或第三人协商同意抵债的。重组资产1.定义：金融机构对风险资产进行重组，包括但不限于以资抵债、债务重组、资产置换等方式，对资产的还款期限、金额或方式等重新约定的资产。2.认定标准：符合以下条件之一的，可认定为重组资产：借款人调整还款计划，且调整后的还款期限超过原贷款期限的。借款人与金融机构签订新的借款合同，约定新的还款期限、金额或方式等，且新合同的借款金额不低于原合同借款金额的70%的。金融机构与借款人协商同意，对原贷款进行债务重组，且重组后的贷款风险状况明显改善的。特殊资产的管理职责金融机构职责1.建立健全特殊资产管理制度，明确管理部门和岗位职责。2.定期对特殊资产进行风险排查和评估，及时发现和处置潜在风险。3.按照规定的程序和标准，做好特殊资产的分类、认定和统计工作。4.积极采取有效措施，清收不良贷款，处置抵债资产，推进重组资产的实施。5.配合资产管理公司等相关机构开展特殊资产处置工作。资产管理公司职责1.按照市场化原则，收购、管理和处置金融机构转让的特殊资产。2.运用专业知识和技能，对特殊资产进行价值评估和风险分析，制定合理的处置方案。3.依法合规开展资产处置活动，确保处置过程公开、公正、透明。4.加强与金融机构、债务人和其他相关方的沟通协调，推动资产处置工作顺利进行。5.定期向金融机构和监管部门报告特殊资产处置情况。监管部门职责1.制定和完善特殊资产管理的法律法规和监管政策，加强对特殊资产管理活动的监督指导。2.对金融机构和资产管理公司的特殊资产管理工作进行监督检查，依法查处违法违规行为。3.建立健全特殊资产统计监测制度，及时掌握特殊资产的规模、结构和风险状况。4.协调解决特殊资产管理工作中出现的重大问题，维护金融市场稳定。特殊资产的处置程序不良贷款处置程序1.催收：金融机构对逾期贷款应及时进行催收，采取电话催收、上门催收、发函催收等方式，督促借款人按时足额偿还贷款本息。2.风险评估：定期对不良贷款进行风险评估，分析借款人的还款能力、抵押物价值等因素，确定风险状况。3.处置方式选择：根据风险评估结果，选择合适的处置方式，包括但不限于现金清收、重组、核销、转让等。现金清收：对于有还款能力的借款人，通过协商、诉讼等方式，督促其偿还贷款本息。重组：对于暂时出现经营困难但仍有发展前景的借款人，可通过债务重组、资产置换等方式，帮助其恢复还款能力。核销：对于符合核销条件的不良贷款，按照规定程序进行核销。转让：将不良贷款转让给资产管理公司等第三方机构进行处置。4.处置实施：按照选定的处置方式，制定具体的处置方案，并组织实施。在处置过程中，要严格遵守相关法律法规和程序，确保处置工作合法合规。5.处置后管理：对已处置的不良贷款，要做好后续管理工作，跟踪检查借款人的还款情况，防止出现反弹。抵债资产处置程序1.接收与管理：金融机构在取得抵债资产后，应及时办理相关手续，进行登记入账，并妥善保管。要建立抵债资产台账，详细记录抵债资产的种类、数量、价值、处置情况等信息。2.评估与定价：对抵债资产进行评估，确定其市场价值。评估机构应具备相应的资质和专业能力，评估结果应客观公正。根据评估结果，合理确定抵债资产的处置价格。3.处置方式选择：抵债资产的处置方式包括但不限于拍卖、变卖、租赁、重组等。拍卖：通过公开拍卖的方式，将抵债资产转让给最高出价者。变卖：直接将抵债资产出售给其他单位或个人。租赁：将抵债资产出租给承租人，获取租金收入。重组：对抵债资产进行重组，提高其价值后再进行处置。4.处置实施：按照选定的处置方式，制定具体的处置方案，并组织实施。在处置过程中，要严格遵守相关法律法规和程序，确保处置工作公开、公正、透明。5.处置后结算：处置抵债资产取得的收入，应按照规定进行结算。扣除相关费用后，如有剩余，应归还金融机构的债权本金和利息；如有不足，应继续向债务人追偿。重组资产处置程序1.方案制定：金融机构在对重组资产进行管理时，应制定详细的重组方案，明确重组的目标、方式、步骤、风险控制措施等内容。2.实施与监控：按照重组方案组织实施重组工作，并对重组过程进行监控。定期评估重组效果，及时调整重组方案，确保重组目标的实现。3.后续管理：重组完成后，要做好后续管理工作，跟踪检查借款人的经营状况和还款情况，防止出现新的风险。特殊资产的风险管理风险识别与评估1.建立特殊资产风险识别机制，运用多种方法和工具，全面、及时地识别特殊资产面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。2.定期对特殊资产进行风险评估，采用定性与定量相结合的方法，评估风险的程度和影响范围。根据风险评估结果，对特殊资产进行分类管理，采取相应的风险控制措施。风险控制措施1.信用风险管理：加强对借款人的信用评级和授信管理，严格审查借款人的还款能力和信用状况。对信用等级较低的借款人，要采取更加严格的风险控制措施，如提高担保要求、缩短贷款期限等。2.市场风险管理：密切关注市场动态，及时评估市场风险对特殊资产价值的影响。合理调整资产配置，降低市场风险敞口。对于市场风险较高的资产，可通过套期保值等方式进行风险管理。3.操作风险管理：建立健全特殊资产操作风险管理制度，规范操作流程，加强内部控制。加强对从业人员的培训和教育，提高其风险意识和业务水平。对操作风险事件要及时进行调查和处理，总结经验教训，完善风险管理制度。风险监测与预警1.建立特殊资产风险监测体系，实时监测特殊资产的风险状况。通过对资产质量指标、风险指标等进行动态监测，及时发现潜在风险。2.设定风险预警指标和阈值，当风险指标达到预警阈值时，及时发出预警信号。对预警信号进行分析和评估，采取相应的风险控制措施，防止风险进一步扩大。特殊资产的信息披露信息披露原则1.真实、准确、完整原则：信息披露应确保所披露的信息真实、准确、完整，不得虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2.及时、有效原则：按照规定的时间和方式，及时披露特殊资产的相关信息，确保信息的时效性和有效性。3.公平、公正原则：对所有利益相关者应一视同仁，公平、公正地披露信息，不得歧视或偏袒任何一方。信息披露内容1.金融机构应定期披露特殊资产的规模、结构、风险状况等信息。2.资产管理公司应披露特殊资产的收购、管理、处置情况，以及处置收益等信息。3.涉及特殊资产的重大事项，如资产转让、重组、核销等，应及时进行披露。信息披露方式1.金融机构和资产管理公司应在其官方网站上设立特殊资产信息披露专栏，定期发布相关信息。2.按照监管要求，向监管部门报送特殊资产信息披露报告。3.必要时，可通过新闻媒体等渠道发布特殊资产信息，提高信息透明度。监督检查与法律责任监督检查1.监管部门定期对金融机构和资产管理公司的特殊资产管理工作进行监督检查，检查内容包括制度建设、资产分类与认定、处置程序、风险管理等方面。2.金融机构和资产管理公司应配