贷款公司管理办法试行

贷款公司管理办法试行总则第一条目的为加强贷款公司的监督管理，规范贷款公司的经营行为，保障贷款公司稳健运营，保护金融消费者合法权益，促进金融市场健康发展，根据相关法律法规，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内设立的贷款公司。第三条定义本办法所称贷款公司，是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行业金融机构。第四条经营原则贷款公司应当依法合规经营，诚实守信，审慎经营，切实履行反洗钱、反恐怖主义融资和反逃税义务，保障金融消费者合法权益。第五条监管职责中国银行业监督管理委员会及其派出机构依法对贷款公司实施监督管理。机构设立、变更与终止第六条设立条件（一）有符合规定的章程；（二）注册资本不低于人民币50万元，且为实缴资本；（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；（四）有健全的组织机构和管理制度；（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；（六）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。第七条设立程序（一）申请：设立贷款公司，申请人应当向拟设地中国银行业监督管理委员会派出机构提出申请，并提交规定的申请材料。（二）受理与审查：中国银行业监督管理委员会派出机构应当自收到申请材料之日起5个工作日内作出是否受理的决定。决定受理的，应当自受理之日起20个工作日内完成审查工作。（三）决定与发证：中国银行业监督管理委员会派出机构应当自收到完整申请材料或自受理之日起4个月内作出批准或者不批准的书面决定。决定批准的，颁发金融许可证；决定不批准的，应当书面通知申请人并说明理由。第八条变更事项贷款公司有下列变更事项之一的，需经中国银行业监督管理委员会派出机构批准：（一）变更名称；（二）变更注册资本；（三）变更住所；（四）调整业务范围；（五）变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东；（六）修改章程；（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。第九条终止贷款公司有下列情形之一的，由中国银行业监督管理委员会派出机构责令改正，并处20万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销其金融许可证：（一）未经批准设立贷款公司的；（二）未经批准变更事项的；（三）违反本办法规定从事经营活动的；（四）提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；（五）严重违反审慎经营规则的；（六）拒绝或者阻碍中国银行业监督管理委员会及其派出机构检查监督的。贷款公司因解散、被撤销和被宣告破产而终止的，应当向中国银行业监督管理委员会派出机构缴回金融许可证，并按照有关规定进行清算。业务规则第十条业务范围贷款公司可经营下列业务：（一）办理各项贷款；（二）办理票据贴现；（三）办理资产转让；（四）办理贷款项下的结算；（五）经中国银行业监督管理委员会批准的其他资产业务。第十一条贷款规则（一）贷款公司发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。（二）贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。（三）贷款公司应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备。第十二条利率与收费贷款公司的贷款利率应按照中国人民银行公布的贷款利率区间，结合自身资金成本、风险成本和管理成本，自行确定贷款利率水平，但不得超出同期同档次贷款基准利率的4倍。贷款公司不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：（一）贷款公司的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。第十三条贷款风险分类贷款公司应按照中国银行业监督管理委员会有关规定对贷款进行风险分类，准确反映贷款质量状况，及时采取相应措施防范和化解风险。第十四条贷款损失准备贷款公司应按照规定计提贷款损失准备，贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。一般准备按照年末贷款余额的1%计提；专项准备按照贷款五级分类结果，对关注类贷款，计提比例为2%；对次级类贷款，计提比例为25%；对可疑类贷款，计提比例为50%；对损失类贷款，计提比例为100%。特种准备由贷款公司根据不同类别（如国别、行业）贷款的特殊风险情况、风险损失概率及历史经验，自行确定按季计提比例。监督管理第十五条监督检查措施中国银行业监督管理委员会及其派出机构依法对贷款公司进行现场检查和非现场监管，有权采取下列措施：（一）进入贷款公司进行检查；（二）询问贷款公司的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；（三）查阅、复制贷款公司与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；（四）检查贷款公司运用电子计算机管理业务数据的系统。第十六条信息披露贷款公司应按照中国银行业监督管理委员会的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司年度报告、中期报告等信息，接受社会监督。第十七条内部控制贷款公司应建立健全内部控制制度，包括风险管理、财务管理、人力资源管理、内部审计等制度，确保公司规范运营，防范风险。第十八条关联交易管理贷款公司应加强对关联交易的管理，严格控制关联交易风险。对重大关联交易，应按照规定及时报告中国银行业监督管理委员会派出机构。公司治理第十九条股东与股东大会贷款公司的股东应符合中国银行业监督管理委员会规定的条件，股东应依法行使权利，履行义务。股东大会是贷款公司的权力机构，行使法律法规和公司章程规定的职权。第二十条董事与董事会董事会是贷款公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会应制定完善的议事规则，明确董事会的职责、权限和工作程序。董事应具备履行职责所需的专业知识和工作经验，遵守法律法规和公司章程，勤勉尽责。第二十一条监事与监事会监事会是贷款公司的监督机构，对股东大会负责。监事会应制定完善的议事规则，明确监事会的职责、权限和工作程序。监事应具备履行职责所需的专业知识和工作经验，遵守法律法规和公司章程，对公司财务、董事和高级管理人员履职情况进行监督。第二十二条高级管理人员贷款公司的高级管理人员应具备任职资格条件，遵守法律法规和公司章程，勤勉尽责，维护公司利益。高级管理人员应定期向董事会报告公司经营情况，及时披露重大事项。财务、会计与审计第二十三条财务制度贷款公司应按照国家有关规定，制定健全的财务、会计制度，真实、准确、完整地记录和反映公司的财务状况和经营成果。第二十四条会计核算贷款公司应按照会计准则进行会计核算，编制财务报表。财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。第二十五条审计监督贷款公司应接受中国银行业监督管理委员会及其派出机构的审计监督。贷款公司应按照规定聘请具有相应资质的会计师事务所进行年度审计，并将审计报告报送中国银行业监督管理委员会派出机构。从业人员管理第二十六条任职资格管理贷款公司的董事、高级管理人员应取得中国银行业监督管理委员会规定的任职资格。从业人员应具备相应的专业知识和业务技能，遵守法律法规和职业道德规范。第二十七条培训与教育贷款公司应加强对从业人员的培训与教育，提高从业人员的业务素